Регион деятельности самозанятого какой указывать

Как быстро оформить самозанятость. Пошаговая инструкция

К октябрю 2022 года число зарегистрированных самозанятых в России достигло 6 млн человек, а ежедневный прирост составил 7 тыс. человек. [1] РБК Life рассказывает о том, зачем нужно становиться самозанятым и что это дает.

Содержание

Что такое самозанятость

Самозанятость — это особый налоговый режим для людей, которые получают доходы от личной трудовой деятельности на территории России. Самозанятые платят налог на профессиональный доход (НПД) и не перечисляют налог на прибыль или на доходы физических лиц (НДФЛ).

Эксперимент по введению налогового режима для людей, которые работают на себя, начался в 2019 году в нескольких регионах России. Его главная цель — вывести из тени тех, кто получает доходы, но не платит налоги в государственный бюджет.

Осенью 2020-го в России было около 1,2 млн зарегистрированных самозанятых, к октябрю 2022 года их число достигло 6 млн. [1] По данным Федеральной налоговой службы (ФНС), самому молодому самозанятому 14 лет, а самому пожилому — 94. В среднем самозанятым в России 35 лет. [2]

Согласно исследованию hh.ru и YouDo Бизнес, среди компаний, работающих с внештатным персоналом, 58% привлекают самозанятых, 15% сотрудничают с физлицами по договору ГПХ, остальные 27% оформляют тех и других в равной степени. Среди преимуществ работы с самозанятыми 53% респондентов отмечают простоту массового найма, 47% — оперативность выхода таких сотрудников, 39% — скорость оформления документов, а 30% — возможность закрывать пробелы в периоды пиковой нагрузки. [3]

Зачем становиться самозанятым

По закону, большинство доходов (например, зарплата, гонорары, доходы от продажи имущества), полученных на территории России, облагаются по налоговой ставке — 13% для резидентов, 30% для нерезидентов.

Резидентами считаются все физические лица, находящиеся в России не менее 183 дней в течение года. При этом неважно, является ли человек гражданином России или другой страны. Нерезиденты — лица, находящиеся в России менее 183 дней в течение года. То есть, если гражданин России уедет на восемь месяцев за рубеж, он станет нерезидентом и будет обязан платить 30% НДФЛ с доходов, полученных в России. [4]

Из-за высоких налоговых издержек не все компании работают с физлицами. Альтернативный вариант налогообложения — самозанятость. Ставка налога в этом случае — от 4 до 6%, а оформить статус можно в приложениях «Мой Налог» и «Госуслуги» и любом крупном банке. В отличие от ИП, самозанятым не нужно подавать налоговые декларации и вести отчетность.

Плюсы и минусы самозанятости

Преимущества:

• возможность легально работать с любыми организациями по договорам об оказании услуг, авторского заказа или подряда;
• простой и понятный дистанционный формат оформления самозанятости и уплаты налогов;
• налог начисляется только на фактические доходы, поэтому можно не прерывать статус плательщика НПД, если вы долго не работаете;
• нет необходимости использовать онлайн-кассу;
• можно совмещать с основной работой по трудовому договору;
• при регистрации самозанятые получают налоговый вычет — 10 тыс. руб. Это бонус, который идет на оплату НПД. Пока сумма не израсходована, самозанятый платит пониженную ставку: 3% при расчетах с физлицами, 4% при расчетах с юрлицами и индивидуальными предпринимателями; [5][6]

Миллионы вышли из тени: что нужно знать о поддержке самозанятых

Недостатки:

• нельзя нанимать на работу сотрудников по трудовому договору;
• максимальный годовой доход не должен превышать 2,4 млн руб. или 200 тыс. руб. в месяц (если ваш доход будет больше, придется заплатить НДФЛ в размере 13%; в таком случае выгоднее оформить ИП, для которого ставка ниже — 6%);
• есть ограничения по видам деятельности;
• если самозанятый дополнительно не работает по трудовому договору и работодатель не делает за него пенсионные отчисления, ему не начисляется трудовой стаж и пенсия, не оплачивается больничный лист. [5]

Самозанятые до 31 декабря каждого года могут самостоятельно перечислять взносы в Пенсионный фонд России и таким образом копить на пенсию. Минимальная сумма платежа в 2022-м (если доход плательщика не превышает 300 тыс. руб. за расчетный период) — 34 445 руб, в 2023-м — 36 723 руб. [7] Взносы оформляются через приложение «Мой налог» в разделе «Добровольное пенсионное обеспечение». Заявление также можно подать в личном кабинете на портале ПФР или в отделении фонда по месту жительства.

Самозанятой женщине положено единовременное пособие при рождении ребенка, материнский капитал и пособие по уходу за ребенком до 1,5 лет, но она не получит пособие по беременности и родам. Исключения — официально трудоустроенные женщины, студентки очной формы обучения и проходящие военную службу по контракту.

Например, Ирина официально трудится бухгалтером в компании, также она оформила самозанятость, чтобы легализовать доход от сторонних клиентов. Если Ирина уйдет в декретный отпуск, ей выплатят пособие по беременности и родам, так как работодатель отчислял за нее страховые взносы.

Как получить ежемесячную выплату из средств маткапитала. Инструкция

Самозанятым нельзя сотрудничать с бывшими работодателями в течение двух лет после увольнения. Такая мера пресекает случаи, когда компании обязывают сотрудников увольняться, получать статус самозанятых и возобновлять сотрудничество. Схема могла бы быть выгодна, потому что компаниям не нужно платить страховые взносы за плательщиков НПД. С одной стороны, это защищает самозанятых, но может быть и минусом, если вы хотите уйти из компании, но продолжать брать у нее заказы.

Налоги для самозанятого

Ежемесячно самозанятые платят налог на профессиональный доход (НДП):

• 4%, если доход получен от физического лица;
• 6%, если оплата поступила от юридического лица или индивидуального предпринимателя. [8]

Налоги уплачиваются в приложении «Мой налог», личном кабинете самозанятого на сайте ФНС или приложении банка. Налог на профессиональный доход также можно внести через операторов электронных площадок, с которыми работает самозанятый. Например, «Яндекс. Такси», «1С», Wildberries, Delivery Club. Они сами передают информацию о доходах самозанятого в ФНС, если дать им разрешение.

Налог рассчитывается автоматически до 12 числа ежемесячно. После этого у человека есть время до 25 числа, чтобы перечислить деньги в налоговую.

В НДП не нужно включать доходы от продажи недвижимости и транспорта, долей в уставном капитале, паев, ценных бумаг и зарплату от работодателя за услуги по ГПД. [9]

ФНС сообщила о ₽130 млрд выведенных из тени доходов самозанятых

Кто может стать самозанятым

Самозанятые могут заниматься любой деятельностью и оказывать любые услуги, если это не запрещено законом. Претендовать на статус самозанятого не могут люди, которые:

• занимаются добычей и реализацией полезных ископаемых;
• продают подакцизные товары и продукцию, которая подлежит обязательной маркировке (алкоголь, сигареты, кожу и меха, лекарства);
• перепродают чужие товары;
• нанимают работников с оформлением трудового договора;
• работают в интересах других лиц на основе договоров посредничества, комиссии или агентских договоров;
• ведут предпринимательскую деятельность, облагаемую НДФЛ;
• применяют другие специальные налоговые режимы (упрощенную систему налогообложения, патент и другие);
• работают госслужащими (кроме случаев, когда они сдают квартиру в аренду). [5]

По данным ФНС, самозанятые в России в основном работают таксистами, занимаются доставкой товаров, сдают квартиры в аренду, оказывают ремонтные и маркетинговые услуги, продают продукцию собственного производства. [1] Список возможных профессий для самозанятых достаточно широк: это репетиторы, переводчики, фотографы, сантехники, мастера маникюра, тренеры, копирайтеры и другие специалисты.

Татьяна Нечаева юрист hh.ru, эксперт по трудовому праву

«Следует помнить, что самозанятость — налоговый режим, а индивидуальное предпринимательство — статус физлица. Прежде чем оформлять самозанятость или ИП, необходимо понять, какие бизнес-цели вы преследуете.

Максимальный годовой доход самозанятого — 2,4 млн руб., в то время как лимит по доходам для ИП на упрощенной системе налогообложения — 219,2 млн в год, на патенте — до 60 млн руб. в год, на общей системе налогообложения — без ограничений.

Самозанятому также недоступен найм сотрудников, а ИП на УСН может иметь в штате до 130 работников, на патенте — до 15, на ОСН — без ограничений».

Зарегистрировать статус плательщика НПД могут физические лица с 16 лет или с 14 лет, если у подростка есть разрешение родителей или он признан полностью дееспособным. [10]

Платить налог на профессиональный доход в России разрешено гражданам стран Евразийского экономического союза (Армения, Белоруссия, Казахстан, Киргизия). Для этого нужно оформить российский ИНН.

Самозанятыми могут быть налоговые нерезиденты (граждане России, находящиеся за рубежом более 183 дней в течение года), которые продолжают работать с российскими заказчиками. [11]

Марина Воронина адвокат Адвокатской палаты города Москвы

«Даже если самозанятый стал нерезидентом РФ, он может продолжать платить НПД, например, в случае сдачи в аренду жилья в РФ, либо с иной допустимой деятельности. То есть либо сам самозанятый находится и осуществляет деятельность на территории РФ, либо его заказчики (покупатели)».

Как оформить самозанятость

Получить статус самозанятого можно через приложение «Мой налог» и его веб-версию на сайте ФНС, портал «Госуслуги» или приложение банка. Процедура оформления во всех случаях дистанционная.

Приложение «Мой налог» или сайт ФНС

1. Установите приложение «Мой налог» (AppStore и Google Play) или зайдите в личный кабинет плательщика НПД на сайте ФНС.
2. Создайте личный кабинет. В приложении для этого необходимо отсканировать паспорт камерой смартфона и загрузить свое фото. Если вы регистрируетесь через сайт ФНС, потребуется указать ИНН и пароль от личного кабинета налогоплательщика.
3. Укажите регион, в котором вы работаете как самозанятый, и вашу деятельность.
4. Дождитесь подтверждения статуса самозанятого.

Сайт «Госуслуги»

1. Зайдите на портал под своей учетной записью и перейдите во вкладку «Регистрация в качестве самозанятого».
2. Подтвердите данные паспорта и ИНН.
3. Заполните анкету.
4. Отправьте заявление.
5. Ответ от налоговой придет в течение пяти рабочих дней, после чего в личном кабинете на «Госуслугах» вы получите уведомление.

Приложение банка

Этот способ регистрации удобнее и быстрее, потому что не нужно сканировать и прикреплять документы: у банка уже есть необходимые данные, с вашего согласия он отправит их в налоговую.

Подробные инструкции, как оформить самозанятость, есть на сайтах Сбербанка, Альфа-банка, Тинькофф. Перечень всех организаций, которые предоставляют услуги по регистрации, есть на сайте ФНС.

В каких регионах можно стать самозанятым

С 19 октября 2020 года льготный налоговый режим для самозанятых распространен на всю страну и теперь применяется в любом регионе.

Вот подборка инструкций по применению льготного режима и советы по выбору региона в разных ситуациях.

Тонкости налога для самозанятых

Что это за налоговый режим

Налог на профессиональный доход — это льготный налоговый режим, который упрощает работу и помогает сэкономить на налогах. Его ввели в 2019 году — сначала в четырех регионах.

С 1 января 2020 года НПД можно было применять уже в 23 регионах. А с 19 октября — во всех регионах России.

Кому подходит. НПД, или, как его еще называют, налог для самозанятых, подходит тем, кто лично оказывает услуги, продает продукцию своего производства, выполняет работы или сдает имущество в аренду. При условии, что у такого человека нет работников с трудовыми договорами. Самозанятым на НПД может быть ИП и физлицо.

НПД можно применять, пока доход от самозанятости с начала года не превысит 2,4 млн рублей.

Зачем это нужно. Льготный налоговый режим дает несколько преимуществ.

Можно работать без ИП. То есть оказывать услуги как физлицо — и это будет легальным бизнесом. Например, самозанятому таксисту необязательно регистрировать ИП, и никто его не накажет за ведение деятельности без оформления.

Нет страховых взносов. Самозанятые не платят обязательные взносы на пенсионное и медицинское страхование. При этом они могут пользоваться бесплатным медицинским обслуживанием, но не получают стаж для пенсии. При желании пенсионные взносы можно платить добровольно.

Не нужна касса. Самозанятые формируют чеки на каждое поступление от клиентов прямо с телефона. Покупать и регистрировать кассу не нужно: все делается через мобильное приложение «Мой налог» за пару кликов.

Нет отчетности. Налоговая получает данные о поступлениях из чеков в приложении. Никаких деклараций и отчетов сдавать не надо. Даже налог рассчитывается автоматически — каждый месяц видна сумма к уплате.

Сколько платить. У самозанятых самая низкая ставка налога на доходы:

1. С поступлений от физлиц — 4%.
2. С поступлений от юрлиц и ИП — 6%.

Но каждому при регистрации дают налоговый бонус, или вычет, — 10 000 ₽. Обычно он частично покрывает налог — фактически ставка становится равной 3 и 4% соответственно.

Как зарегистрироваться. Чтобы официально стать самозанятым, нужно зарегистрироваться в приложении «Мой налог» или в специальном личном кабинете. На это уйдет пять минут. Сниматься с учета и снова регистрироваться можно сколько угодно раз. Есть варианты регистрации через банки и партнеров. Их списки есть на сайте ФНС:

Что с основной работой. Самозанятый может применять НПД и при этом работать где-то по трудовому договору. Тогда на работе у него будут удерживать НДФЛ как обычно, а с подработок нужно платить налог на профессиональный доход через приложение. Выплаты от работодателя облагаться таким налогом не могут.

В каких регионах можно использовать этот режим в 2022 году

Выбор региона не зависит от прописки и фактического местонахождения самозанятого. При регистрации нужно указать только один регион. Если работаете с несколькими регионами — это разрешено и дополнительно никаких документов оформлять не нужно.

Как выбрать регион ведения деятельности

Регион ведения деятельности — это не место прописки самозанятого. Это может быть даже не тот регион, где он территориально находится и выполняет работу. Выбор региона зависит от нескольких нюансов. Его в любом случае выбирает самозанятый — и указывает в приложении при регистрации. Регион должен быть только один, несколько выбрать нельзя.

Менять регион можно раз в год.

Выбор региона в разных ситуациях

Что делает самозанятый	Регион ведения деятельности
Сдает квартиру	Тот, где находится квартира
Оказывает услуги лично: стрижет, строит дома, печет торты	Тот, где происходит процесс работы: где находится кресло парикмахера, участок земли, духовка
Выполняет заказы в разных регионах: ремонтирует квартиры, сидит с детьми, устанавливает окна	Любой регион с НПД, где выполнял заказ
Работает на дому: пишет статьи, шьет платья, заполняет декларации	Тот, где находится место проживания: личная квартира, съемное жилье, дача родителей
Работает удаленно: консультирует как юрист, преподает в онлайн-школе, делает сайты	Местонахождение самозанятого или регион, где находится клиент, — на выбор

Что делает самозанятый	Регион ведения деятельности
Сдает квартиру	Тот, где находится квартира
Оказывает услуги лично: стрижет, строит дома, печет торты	Тот, где происходит процесс работы: где находится кресло парикмахера, участок земли, духовка
Выполняет заказы в разных регионах: ремонтирует квартиры, сидит с детьми, устанавливает окна	Любой регион с НПД, где выполнял заказ
Работает на дому: пишет статьи, шьет платья, заполняет декларации	Тот, где находится место проживания: личная квартира, съемное жилье, дача родителей
Работает удаленно: консультирует как юрист, преподает в онлайн-школе, делает сайты	Местонахождение самозанятого или регион, где находится клиент, — на выбор

Что еще нужно знать о налоге на профессиональный доход

Это простой налоговый режим, но в нем нужно разобраться, чтобы использовать с выгодой и не заплатить лишнего. Вот полная подборка понятных инструкций для самозанятых на все случаи жизни:

Один мой друг спрашивает, какие плюсы от этого налога для него? Чем ему может быть выгодно отдавать 6% своего дохода государству?

felidae, тут речь просто о соблюдении законов.
Можете передать другу, что очень, очень выгодно торговать наркотиками — но это незаконно.
Почти то же самое и с налогами — не платить их — выгодно, но незаконно.

felidae, без этого режима нужно платить 13% НДФЛ

Artem, базу по НДФЛ можно уменьшить и, в принципе, достаточно значительно, чтобы не платить этот налог лет десять.

felidae, как?) (мне правда интересно)

Artem, вычеты на жильё, проценты по ипотеке, образование, здравохранение, инвестиции

felidae, зависит от того кто друг сейчас. В тени, ипшник на упрощенке и тп.. есть и плюсы и минусы во всех случаях

Иван, удалёнщик в компании, базирующейся в стране вероятного противника. По-моему, кстати, в этом случае возможности стать самозанятым и нет.

felidae, если он верноподданный российской короны — почему нет? Он там в штате? Или как ип с ними? Или вообще никак не оформлен?

felidae, ну тогда вообще никаких вопросов — если есть возможность не платить и его это не парит — любой налоговый режим будет не выгодным )

Было бы отлично если бы после введения НПД, практически во всех регионах, предоставили бы возможность сменить регион деятельности сразу, не дожидаясь 2021 года

Напишите пожалуйста как ИП с усн переходить на самозанятость. Там есть много ньюансов, которые кардинально отличаются от просто применения самозанятости с нуля. Я посылал вам этот большущий список вопросов про которые мало где упоминается: повторяться не буду

Екатерина,
1) будут ли камеральные проверки самозанятых, которыми сейчас мучают ИПшников, даже несмотря на их "отмену" на время коронавируса
2) как быть с договорами, которые были заключены на ИП
3) можно ли самозанятому иметь торговый эквайринг? Нужно ли перезаключать договор с банком если эквайринг уже есть?
4) везде написано, что самозанятому касса не нужна. Это очевидно. Но как быть если ты действующий ИП и касса у тебя уже есть? Заблокируется ли фискальный накопитель при переходе на НПД? Можно ли этот накопитель как то заморозить чтобы не шел 3хлетний срок?
Нужно ли платить в ОФД или можно временно расторгнуть договор? Нужно ли дублировать чеки через Мой Налог и по кассе?
Я объясню, почему не хотелось бы убирать кассу — фискальный накопитель проплачен на 3 года и денег за него никто не вернет. В нашем государстве правила часто меняются на ходу и иногда задним числом, а значит эта касса может понадобится в самый неожиданный момент (например если придется обратно переходит с ПНД на УСН).
И заново вкладываться в нее (касса, фискальник, техобслуживание, электронная подпись для регистрации и тп) очень бы не хотелось — это серьезные деньги
5) можно ли самозанятому применять эквайринг для оплаты услуг на сайте?
6) Можно ли оставить расчетные счета ИП? Нужно ли по оплатам на расчетные счета от ЮЛ отбивать чеки в Моем налоге?
7) с какого момента при переходе на самозанятость ИП перестает платить социальные взносы по УСН: с момента перехода или с момента когда ФНС соизволит перевести? По ссылке указано, что с момента регистрации — но знает ли об этом ФНС?
8) можно ли вернуться с самозанятых на УСН? Видимо только со следующего года? А если например превысится предел 2.4млн? А если нужно будет взять сотрудника? А если я отказываюсь от НПД, но на УСН только со следующего года — то что будет?
9) какие еще есть риски при переходе ИП с УСН на ПНД?
10) нужно ли подавать декларацию по УСН за неполный год до перехода?

Здравствуйте! У меня куплена франшиза на производство изделий из закаленного стекла у московской фирмы и заключен дилерский договор на производство их продукции в Кировской области. Могу я быть самозанятым?

Виктор, если нет работников с трудовыми договорами (ни одного!) и оборот в пределах 2,4 млн в год, а также вы не по агентскому договору работаете — тогда можете. Это продажа продукции собственного производства, попадает под НПД.

Выбор региона при регистрации самозанятого

Хочу зарегистрироваться как самозанятая, но не знаю какой мне выбрать регион. Я прописана и проживаю в Подмосковье, а деятельность веду в Москве, клиенты все москвичи. Что выбирать в таком случае?

Следует указать город Москва, так как это место ведения деятельности.

Обоснование следующее. В соответствии с ч. 2 ст. 2 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима „Налог на профессиональный доход“» (далее – Закон) при переходе на специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход» физическое лицо указывает субъект Российской Федерации, на территории которого им ведется деятельность. Если лицо ведет деятельность в нескольких субъектах, например, Москва и Московская область, то такое лицо вправе самостоятельно выбрать, какой субъект указывать (ч. 3 ст. 2 Закона).

Как стать самозанятым и работать официально в любом регионе страны

С 1 июля налоговый режим для самозанятых ввели в 53 регионах: теперь платить налог на профессиональный доход могут жители 76 субъектов РФ. Оставшиеся регионы введут самозанятость позже: например, в Северной Осетии режим появится 25 июля.

Самозанятые не платят пенсионные и страховые взносы, и уплачивают налоги только с доходов. А ещё ведут учёт продаж онлайн и не сдают отчётность. Смотрите, как стать самозанятым, чтобы платить меньше налогов и не сдавать отчётность.

Кто такие самозанятые

Самозанятые — это граждане, которые платят налог на профессиональный доход (дальше будем называть его НПД). Деятельность самозанятых регулирует закон 422-ФЗ, который приняли в конце 2018 года. Посмотреть, в каких регионах уже есть самозанятость, можно на сайте налоговой.

Самозанятыми могут быть физические лица или предприниматели, которые:

1. Работают без наёмных сотрудников в штате.

2. Работают в регионе, где есть самозанятость.

3. Зарабатывают не больше 2,4 млн рублей в год.

4. Не нарушают запреты, установленные статьей 4 и статьей 6 закона 422-ФЗ.

Важно. Заработок до перехода на самозанятость не считается. Если вы заработали за первые полгода 2 млн рублей как физлицо, а потом стали самозанятым, то вы лимит по доходам составит те же 2,4 млн рублей, а не 400 тысяч.

Физические лица вправе применять НПД с 18 лет. Несовершеннолетние могут стать самозанятыми с 14 лет при согласии родителей. В июне 2020 года Владимир Путин анонсировал изменения: уже к концу года граждане смогут стать самозанятыми без согласия родителей с 16 лет.

Какие плюсы у самозанятости

Быть самозанятым выгодно, потому что платить налоги нужно только в месяцы, в которых был доход. Если самозанятый ничего не заработал, налоги платить не нужно. Пенсионные и страховые взносы платить не обязательно. Можно делать отчисления в Пенсионный фонд по собственному желанию, чтобы накопить страховой стаж и получить доплату к пенсии.

Чтобы накопить стаж, нужно ежегодно подавать заявление в налоговую и добровольно платить взносы. Для самозанятых ставка фиксированная — 32 448 рублей в год.

Налог на профессиональный доход начисляют по двум ставкам: 4% с поступлений от физлиц и 6% с поступлений от ИП и юрлиц. Ставка определяется автоматически при регистрации чеков по оплате.

Ещё немного плюсов самозанятости:

Не сдаёте налоговые декларации. Вместо отчётности самозанятые регистрируют чеки с каждой продажи. По чекам налоговая рассчитывает налог к уплате.

Получаете налоговый вычет в 22 130 рублей. Это стартовый бонус от государства. Вот как он работает: вы регистрируете чеки, вам начисляют налог, а потом вычитают сумму налога из этого бонуса. Пока бонус не закончится, ставка налога будет снижена до 3% от физлиц и 4% от ИП и юрлиц.

Налоговый вычет составляет 22 130 рублей и состоит из двух частей:

• 12 130 рублей — субсидия, которую самозанятые получают из-за коронакризиса. Действует до конца 2020 года.
• 10 000 рублей — постоянный бонус. Действует до тех пор, пока не закончится.

Вычета в 22 130 рублей хватит, чтобы не платить налоги как минимум с 553 250 заработанных рублей.

Как стать самозанятым

Чтобы стать самозанятым, нужно заполнить онлайн-заявку на сайте налоговой, загрузить паспорт, сделать фотографию для профиля и дождаться подтверждения от ФНС.

Но необязательно идти на сайт налоговой — то же самое можно сделать через сайт банка. Вот какие возможности предлагают для регистрации самозанятых «Делобанк» и его головная структура — «СКБ-банк»:

Индивидуальные предприниматели могут перейти на режим для самозанятых с помощью сервиса «Делобанка»

Физические лица регистрируются с помощью сервиса «СКБ-Банка»

Чтобы воспользоваться сервисами, нужно иметь расчётный счёт в «Делобанке» или «СКБ-банке». Если захотите открыть счёт в «Делобанке», сделать это можно вот по этой ссылке. Нет, это просто ссылка, она ни к чему не обязывает. Да, открывать не обязательно, но тогда зарегистрироваться самозанятым через банк не получится.

Вот как зарегистрироваться через сервис «Делобанка»:

1. Авторизуйтесь интернет-банке.

2. Выберите раздел «Самозанятые» в меню слева.

3. Укажите регион, основной и дополнительный виды деятельности самозанятого.

4. Нажмите «Зарегистрироваться».

Загружать фотографии и паспорт не нужно — все документы в банке уже есть.

Налоговая рассматривает заявки от нескольких минут до шести рабочих дней. В среднем это 1−2 часа. Статус заявки отображается в разделе «Самозанятость». Когда налоговая примет заявку, вы получите СМС с кодом подтверждения. Вводите его в поле с заявкой — и всё, теперь вы самозанятый!

Важно. Если переходите на самозанятость как ИП, не забудьте отказаться от других налоговых спецрежимов. Мы подробно рассказали об этом в нашей статье для самозанятых предпринимателей.

Как выдавать чеки и платить налоги

Выдать и отправить чек клиенту после каждого поступления на счёт — обязанность самозанятого. Если забудете, придётся заплатить 20% от суммы в качестве штрафа. Зарегистрировать чек можно в личном кабинете самозанятого в интернет-банке «Делобанка» или «СКБ-Банка». Работает просто: получаете деньги, вносите информацию о продаже через интернет-банк и отправляете чек клиенту.

Вот как сформировать чек в личном кабинете «Делобанка»:

1. Зайдите в раздел «Самозанятые».

2. Нажмите в строке «События» кнопку «Добавить».

3. Напишите данные по продаже: статус клиента (физлицо, юрлицо или ИП), название товара, размер платежа.

4. Нажмите кнопку «Добавить продажу».

Скачайте и отправьте чек заказчику по электронной почте или мессенджеру. А ещё можете отправить клиенту ссылку на чек.

Налоговая сама считает, сколько налогов вы должны заплатить. В начале месяца вы получите уведомление из интернет-банка с общей суммой налога. Оплатить можно прямо с расчётного счёта. Срок — до 25 числа месяца, в котором пришло уведомление.

Вопрос-ответ

Мне придётся платить налоги со всех поступлений на счёт или карту?

Нет. Вы платите налоги только с доходов, по которым выдаёте чек. Сумма доходов самозанятого может быть меньше, чем вы получили на счёт — если не все доходы связаны с предпринимательской деятельностью. Или больше — если фиксируете доходы, которые получили наличными или на карты других банков.

Как зафиксировать продажу, если получил оплату наличными или на счёт в другом банке?

Внесите продажу через раздел «Самозанятые» в том же порядке, что и при обычной продаже. Пополнять наличными на расчётный счёт обязательно.

Таким же способом можно выдавать чеки за платежи, полученные на счета в других банках.

Могу ли я подтвердить свои доходы, если хочу оформить ипотеку или кредит?

Да. В разделе «Самозанятость» в личном кабинете «Делобанка» или «СКБ-Банка» вы можете получить электронную справку о доходах за текущий год. Там же есть справка, подтверждающая статус самозанятого.

Как перейти на самозанятость в «Делобанке» или «СКБ-Банке» из другого банка?

Так же, как и при обычной регистрации. Фактически вы просто подключаете новый способ обмена информацией с налоговой. При этом не обязательно отключать доступ к личному кабинету самозанятого в другом банке. Например, вы можете получать деньги на разные счета и регистрировать чеки через разные банки. Но оплачивать налоги нужно только через один банк, поскольку уведомление приходит по общей сумме налога.

Что будет, если самозанятый заработает больше 2,4 млн рублей в течение года?

Предпринимателям придётся поменять налоговый режим в течение 20 календарных дней с момента, когда доход превысил 2,4 млн рублей. Мы уже писали, как стать самозанятым и платить меньше налогов.

Физическим лицам аннулируют самозанятость. Появится два варианта:

1. Платить до конца года НДФЛ в размере 13% с доходов, превышающих 2,4 млн рублей. А с 1 января нового года снова стать самозанятым — это не запрещено.

2. Стать индивидуальным предпринимателем и заплатить НДФЛ только за доход с момента превышения 2,4 млн рублей до открытия ИП. Чтобы платить меньше, в качестве налогового режима выберите «упрощёнку» по доходам. Тогда налог останется примерно таким же: 5−6% в зависимости от региона.

Если выбрали второй вариант, почитайте нашу пошаговую инструкцию о том, как открыть ИП.

Чтобы связаться со специалистами Делобанка, оставьте свои контакты: