Как ип платить себе зарплату

Как ип платить себе зарплату

ПО ЗАКОНУ

2 МИН

Как ИП перевести себе доход

ИП может использовать чистую прибыль в любых личных целях. Рассказываем, как вывести с расчётного счёта честно заработанные деньги, чтобы у налоговой и госорганов не возникло вопросов.

Неправильно

В виде заработной платы

В соответствии со ст. 56 ТК РФ, ИП не может выплачивать себе зарплату ввиду отсутствия фактической сделки. С точки зрения закона, сторонами трудовых отношений должны быть наниматель и подчинённый — два разных лица, что в случае индивидуального предпринимателя невозможно.

Правильно

Переводом на личную карту или наличными в кассе банка

Вид зачисления при переводе — «Прочие выплаты», в назначении платежа нужно указать: «Доход от предпринимательской деятельности».

Оценивайте объём переведённых на личную карту денежных средств в виде дохода. Если расходы, связанные с предпринимательской деятельностью, малы или отсутствуют, банк будет уделять повышенное внимание переводам на личную карту. Для оплаты расходов бизнеса используйте безналичные платежи по расчётному счёту или бизнес-карту. По возможности сведите к минимуму снятие наличных.

Подробнее о правилах безопасного бизнеса и способах выстроить доверительные отношения с банком можно узнать на сайте СберБизнеса в разделе «Как избежать ограничений в проведении операций по счёту».

Определить уровень риска нарушений 115-ФЗ для вашего бизнеса поможет сервис «Риск блокировки», а проконсультироваться по результатам анализа операций за последние 12 месяцев — «Комплаенс-помощник».

Может ли ИП платить себе зарплату

Люди становятся предпринимателями, чтобы зарабатывать деньги. Но что считать заработком — зарплату или проценты с прибыли? Да и вообще, может ли ИП платить себе зарплату? Разбираемся в этом вопросе вместе.

Сразу оговоримся, что законного механизма, который позволил бы ИП назначать себе зарплату, нет. Вознаграждение за труд получают наемные сотрудники. Коммерсант выступает в роли работодателя. Значит, и платить зарплату сам себе не может.

Еще бизнесмен лишен права выплачивать самому себе:

• компенсации,
• надбавки за сложность работ;
• командировочные;
• материальную помощь.

Если предприниматель попытается указать эти выплаты как расходы для снижения налогов, ФНС обязательно откажет в этом.

Возникает закономерное недоумение, зачем вести бизнес и ничего не получать. Но это неверная постановка вопроса. Все доходы от деятельности после уплаты налогов считаются личным имуществом коммерсанта.

Как предпринимателю пользоваться заработками

То, что у коммерсанта нет зарплаты, не значит, что он остается без денег. Он вправе пользоваться прибылью от бизнеса. Предпринимателю доступны:

• перевод средств с расчетного счета на личный;
• снятие денег в банкомате;
• наличные в кассе;
• переводы на депозит.

Законодательство не ограничивает предпринимателя в суммах: взять можно все, что есть в кассе. С правовой точки зрения нет никакой разницы между личными деньгами бизнесмена и средствами его проекта.

Главное — не перегнуть и не взять слишком много. Порой коммерсанты забирают практически все средства со счета. А ведь с части сумм необходимо оплатить аренду, отложить на зарплату сотрудников и закупку сырья/оборудования, учесть амортизацию .

Так легко разориться. Мы рекомендуем забирать только то, что остается после уплаты всех налогов и обязательных платежей. А еще часть суммы лучше реинвестировать или откладывать.

Чтобы переводить средства на карту физлиц, необходимо иметь расчетный счет.

Есть прекрасная возможность открыть расчетный счет в Совкомбанке с выгодными предложениями для предпринимателей! Подайте заявку, чтобы узнать индивидуальные условия, которые банк подберет для вас.

Может ли предприниматель тратить деньги на личные цели с расчетного счета

Любой человек использует зарплату для личных нужд. У предпринимателя ее нет, но средствами с расчетного счета можно распоряжаться так же, как и платой за труд.

Однако возникают трудности с расчетом налогов.

Например, при упрощенной системе налогообложения (УСН) с объектом «Доходы минус расходы» траты на себя исключают из расходов – они не относятся к бизнесу. Будьте готовы, что налоговики потребуют подтвердить расходы.

Гарантии, что это обязательно произойдет, нет, но предупрежден – значит вооружен. Поэтому храните первичные документы, чеки, платежки четыре года.

На УСН «Доходы» тратьте средства без оглядки на налоговую отчетность. Дело в том, что эта и патентная системы налогообложения не учитывают расходы предпринимателя.

Еще один нюанс — покупка техники для дома, при поломке которой необходимо получить компенсацию и вернуть деньги.

Предпринимательница Эльвира купила домой Smart-TV. Спустя три месяца изменилась цветопередача, а затем на экране и вовсе появилась «пиксельная паутинка». Телевизор предпринимательница оплачивала с расчетного счета для бизнеса.

Если бы она расплачивалась с личного счета, то закон «О защите прав потребителей» работал бы в полную силу: можно вернуть не только сумму товара, но и компенсацию. При покупке за деньги бизнеса удастся вернуть лишь стоимость оборудования.

Эльвира это знала и заранее подготовила доказательства, что купила телевизор себе: указала это в договоре, заказала доставку в квартиру и вызвала мастера, чтобы он настроил Smart-TV. Все квитанции и чеки она сохранила.

Бизнесмен не платит страховые взносы и налоги с денег, взятых из бизнеса в качестве «собственной зарплаты». До этого коммерсант заплатил налоги с дохода от предпринимательской деятельности.

Как правильно забрать наличные из кассы

Законодательство позволяет ИП вести упрощенный кассовый порядок. Это право освобождает коммерсантов от заполнения кассовой книги, кассовых ордеров.

Если же бизнесмен стремится упорядочить отчетность, то кассовую документацию следует вести по общим правилам. В таком случае выдачу средств фиксируют расходно-кассовым ордером. В качестве основания этого укажите «Выдачу денежных средств предпринимателю на личные нужды».

Как коммерсанту избежать лишнего внимания банка

Несмотря на то, что бизнесмен может переводить средства со счета в банке на свою карту или снимать наличные через бизнес-карту, у финансово-кредитной организации могут возникнуть вопросы. Все дело в законе «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» .

Попасть «на карандаш» банка нетрудно:

• переводите физлицу больше обычных расходов;
• отправляйте одному человеку деньги несколько раз в короткий промежуток времени.

Если банк останавливает переводы с расчетного счета на карту физлица — это незаконно. Подобные действий легко оспорить в суде.

Чтобы «зарплата предпринимателя» не стала поводом для блокировки переводов, следуйте простым правилам:

• Снимать и переводить деньги лучше небольшими суммами

Подозрения у кредитной организации легко вызвать. Например, оплачиваете налоги с одного счета, а деньги переводите на другой. Избежать этого просто: договоритесь с контрагентами и покупателями, чтобы они переводили деньги на разные счета.

• Переводы должны соответствовать деятельности бизнеса

Допустим, вы оказываете бухгалтерские услуги на аутсорсе, а вам поступили деньги за продажу 1000 мешков цемента. Будьте готовы, что банк может запросить договоры с контрагентами. Если их нет или вы не можете показать их прямо сейчас, кредитная организация вправе приостановить обслуживание.

• Не переводите деньги на личную карту с завидным постоянством

К этому правилу относятся и ситуации, когда вы постоянно переводите деньги на свою карту, а затем переводите другим предпринимателям или фирмам-однодневкам. К их числу банки относят организации, оформленные по адресу массовой регистрации, не выплачивающие налоги, с нулевой отчетностью и так далее.

Разовый перевод 600 тысяч и более банк обязательно проверит.

При переводе денег со счета на личную карту ИП в назначении платежа лучше указать: «Перевод в личную собственность средств ИП, оставшихся после уплаты налогов». А фраза «Зарплата ИП» способна привести к недопониманию со стороны банка.

Еще больше лайфхаков о бизнесе вы найдете в Telegram-канале «Совкомбанк для бизнеса». А за подписку вы получите подарок от нас.

Как ИП получать заработную плату легально

Человек с официальным статусом коммерсанта может получать вознаграждение за труд. Для этого он должен работать в найме. Трудовой договор с таким лицом заключают на определенный срок или бессрочно.

Сейчас трудовое законодательство не предъявляет особенных требований к устройству ИП на работу. Они устраиваются в общем порядке. Однако если предприниматель попытается устроиться на государственную службу или, например, в прокуратуру, то получит от ворот поворот, это запрещено со статусом ИП.

В частной организации этот статус не имеет значения. За сотрудника-бизнесмена фирма выплачивает страховые взносы и удерживает НДФЛ. При этом сам работник должен уплачивать обязательные страховые взносы за себя как за ИП.

Страховые взносы: что это такое, кто и как уплачивает

Если человек, будучи наемным сотрудником, решит открыть ИП, то это не повод для увольнения. Вполне вероятно, что бизнесом он займется в свободное от работы время.

Как ИП переводить деньги себе на карту

Банковский счет — это не роскошь, а средство удобного и успешного ведения бизнеса. Индивидуальный предприниматель по закону не обязан открывать расчетный счет, но есть много доводов «за», чтобы работать с банком.

Самая веская причина — до 90% современных покупок совершаются с использованием пластиковых карт.

Но как быть, если деньги на расчетном счете у предпринимателя накопились и потратить их хочется на собственные нужды? Поговорим о том, как правильно ИП переводить деньги на карту.

Можно ли ИП переводить деньги на свою карту?

Минфин и ФНС однозначно отвечают «да», потому что закон не разделяет личное имущество и средства самого ИП или его бизнеса. А значит, пользоваться деньгами, накопившимися на расчетном счете, предпринимателю можно.

Минфин говорит о том, что деньги, оставшиеся на счете у ИП после уплаты налогов и обязательных платежей, могут быть использованы в личных целях. Облагать повторно налогом такие переводы не нужно ( письмо Минфина от 11 августа 2014 № 03-04-05/39905 ).

В свою очередь, Центробанк отмечает, что деньги, полученные ИП с расчетного счета, могут расходоваться на личные нужды и не требуют составления авансового и иного отчета.

Получается, государственные структуры, контролирующие работу с наличными деньгами, не возражают против свободного вывода средств с предпринимательского счета для личных нужд.

Открыть расчетный счет вместе с бизнес-картой за 1 день в Банке Агророс

Что писать в платежном поручении

Предприниматель не выплачивает сам себе зарплату, а значит указывать в платежном поручении код назначения платежа «на оплату труда» нельзя. Код проставляется в платежке в поле 20, именно по нему банк идентифицирует платеж и назначает соответствующий тариф за перевод.

Что важно учесть при заполнении платежки по выводу средств:

1. Переводить деньги с расчетного счета на карту третьих лиц (друзья, знакомые, родственники) не стоит. Такой перевод ФНС может посчитать выплатами физлицам. обложить их НДФЛ, а ИП выставить штраф.
2. В назначении платежа обязательно нужно указать « Перевод собственных средств на личный счет, номер карты. » или « Доход от предпринимательской деятельности ».

Есть ли лимиты переводов?

Строгих лимитов переводов денежных средств с расчетного счета на личную карту законом не предусмотрено, есть лимитирование по тарифам банка . Каждый банк вправе установить свой лимит средств, которые могут перечисляться без комиссии, за превышение лимита придется заплатить.

Чаще всего комиссия взимается, если личная карта и расчетный счет открыты в разных банках.

Как правило, при открытии расчетного счета банк предлагает предпринимателям получить бизнес-карту для расчетов и быстрого вывода денежных средств. Такая карта привязана к основному расчетному счету и ей можно рассчитываться, как обычной дебетовой карточкой.

Банк Агророс предлагает бесплатный перевод денег на бизнес-карту для своих клиентов. Ознакомиться с другими тарифами можно здесь.

На что нужно обратить внимание, если собираетесь выводить деньги

• Не переводите очень большие суммы. Конечно, когда на счете есть значительная сумма свободных денег, то велик соблазн снять их все, но лучше так не делать.

Если наличные очень нужны, снимайте их в течение недели несколькими платежами, по мере необходимости. Не снимайте средства сразу после поступления, такие операции могут показаться подозрительными и банк запросит информацию о сделках. Конечно, это не страшно, просто придется потратить время на сбор документов, пояснения и ожидание решения банка. А в это время деньги будут оставаться на счете.

Банковскому контролю подлежат операции на суммы свыше 600 тысяч рублей (согласно 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» ). В т. ч. и снятие наличных, причем независимо от назначения перевода.

Если банк обнаружит подозрительно несоразмерные деятельности предпринимателя суммы, которые регулярно переводятся на личную карту, то такие переводы могут быть признаны обналичкой, а ИП будет привлечен к ответственности ( постановление АС УО от 14.07.2016 № Ф09-7507/16 ).

• По возможности держите деньги на счете. Если нет необходимости, не снимайте денежные средства, а лучше поместите их на депозит. Многие банки также начисляют проценты на остаток средств на счете, что делает особо привлекательным хранение денег. Для банка вы будете привлекательным клиентом, который следит за своими финансами и их вложением, вы также сможете рассчитывать на выгодные предложения по кредитам.
• Зарплату сотрудникам лучше платить через зарплатный проект. Чем больше наличных денег вы снимаете, тем больше беспокоится банк. Уплатите налоги и взносы и переведите вознаграждение сотрудникам на их банковские карты. Это самый удобный, безопасный и экономичный способ расчетов с работниками.

Что делать, если банк запросил подтверждение о снятии наличных

Четкого перечня запрашиваемых документов для проверки банком не установлено. Каждый банк может запросить разный пакет документов, подтверждающий ведение предпринимательской деятельности и правомерность снятия денежных средств.

Не нужно паниковать. Если вы ведете честный бизнес, то никаких проблем не будет.

Вот несколько советов, как подготовить ответ на такой запрос:

1. Не затягивать . Важно подать документы в срок, указанный в запросе. Но иногда пакет запрашиваемых документов может быть внушительным, и требуется время на его сбор. Если не успеваете вовремя собрать все документы, передайте банку их часть и напишите сопроводительное письмо со сроками предоставления остальной части и с указанием причин, почему не можете предоставить сразу все. Например, большой объем, нахождение в отпуске или на больничном ответственного сотрудника — главбуха, заместителя и т. д., который сможет сформировать необходимые ведомости и реестры.
2. Не теряться . Работники банка могут звонить вам для уточнения возникающих вопросов. Обязательно ответьте на них, если не можете сориентироваться сразу, договоритесь о повторном звонке. Иначе неверно понятый документ может быть истолкован не в вашу пользу. Не бойтесь уточнять и сами информацию у сотрудников банка — сроки проверки, более конкретные указания о запрошенных документах, их состав.
3. Подробно описывать деятельность . Обычно банк просит заполнить анкету о работе ИП. Укажите вашу систему налогообложения, охарактеризуйте доходы (если есть сезонные колебания — это важно), численность сотрудников, схему работы с поставщиками и клиентами (например, вы можете не иметь складов и торговать как посредник).

Срок рассмотрения документов — не более 7 рабочих дней, после которых банк обязан уведомить вас об итогах проверки (п. 13.4 ст. 7 № 115-ФЗ).

Перечисляйте налоги через расчетный счет, сохраняйте все первичные документы по сделкам, вовремя выплачивайте заработную плату и взносы за сотрудников, рационально расходуйте денежные средства и никакие банковские проверки вам будут не страшны.

Банковский счет для предпринимателя — это удобно и просто. А личный менеджер от Банка Агророс всегда поможет и ответит на все возникающие вопросы. Получить консультацию можно прямо сейчас .

Банк Агророс

Регистрация ИП и ООО бесплатно. Тарифы от 0 руб. в месяц. Личный менеджер, бухгалтерия, кредитование

Может ли ИП платить сам себе зарплату?

Как правило, предприниматели сами заняты в деятельности, которая приносит доход, т.е. сами торгуют, занимаются перевозкой, оказывают услуги или выполняют работы. Но даже в таком случае ИП не вправе делать запись о работе в своей трудовой книжке и платить себе зарплату.

Предприниматель – это человек, который сам ведет деятельность, направленную на получение прибыли и связанную с определенными рисками (ст. 2 ГК РФ). Предприниматель не может быть одновременно и работодателем, и работником, это невозможно с точки зрения законодательства. Поэтому сделать запись в свою трудовую книжку о работе в ИП и платить себе зарплату предприниматель не может. Но он может быть работником другого ИП или организации, а также может принимать других работников.