Проценты по ипотеке налоговый вычет кто может получить оба супруга
Как получить налоговый вычет при покупке квартиры созаемщиками, если ипотека оформлена на супругов, родственников или сожителей? Как доказать свое право на имущественную льготу и какие документы необходимо предоставить в ФНС? Обо всем этом расскажем в нашей статье.
Содержание статьи
- Кто такие солидарные заемщики
- Кто имеет право на вычет
- Если созаемщик супруг
- Размер вычета
- Созаемщик без доли в квартире
- Созаемщик с долей в квартире
- Расчет долей вычета
- Способы оформления
- Документы
- Частые вопросы
- Заключение эксперта
Кто такие созаемщики
Чтобы понять, в каком случае созаемщик имеет право на налоговый вычет за квартиру, необходимо разобраться, что означает этот статус.
Солидарные заемщики — люди, которые несут одинаковую ответственность перед банком за финансовые обязательства по кредиту.
Созаемщиками часто выступают супруги, сожители, родственники, но могут быть и посторонние люди — партнеры по бизнесу или друзья. Если титульный (основной) заемщик имеет небольшую зарплату или у банка недостаточно оснований одобрить кредит, то привлекается второй заемщик, чтобы в случае неисполнения финансовых обязательств основным заемщиком банк был вправе переложить обязательства на созаемщика. Это страховка банка от невыплаты кредита.
Вторые заемщики не всегда участвуют в выплате кредита, иногда они просто присутствуют на бумаге, но все ситуации индивидуальны.
Налоговый вычет созаемщику по ипотеке
Право на вычет за покупку жилой недвижимости имеет налоговый резидент РФ, который со своих доходов уплачивает 13% или 15% в качестве НДФЛ. Но как рассчитывается имущественная льгота, если квартира была куплена на кредитные средства с помощью второго заемщика? Для этого рассмотрим несколько ситуаций.
Если созаемщик супруг или супруга
Это самая простая ситуация, так как доходы и расходы в браке общие. Квартира, купленная в браке, считается совместно нажитым имуществом, если иное не оговорено в брачном договоре. Поэтому право на вычет по НДФЛ имеют оба супруга, даже если квартира оформлена только на одного.
Размер вычета для созаемщиков
2 млн рублей — максимальный размер налогового вычета на стоимость покупки. На счет возвращается до 260 тыс. рублей.
3 млн рублей — максимальный размер вычета на проценты по ипотеке. Вы вернете до 390 тыс. рублей за погашенные проценты.
Основной — при покупке
На ипотечные проценты
Максимальный размер налоговой льготы
Сумма к возврату
260 тыс. руб. (13% х 2 млн руб.)
390 тыс. руб. (13% х 3 млн руб.)
*До 1 января 2014 года размер налогового вычета за проценты по ипотеке не имел верхнего предела. Для такого жилья расчет НДФЛ осуществляется по старым правилам — на всю сумму процентов.
Супруги Сидоровы купили квартиру как созаемщики за 1,9 млн. Чтобы определить, кто из них сколько вернет, им необходимо составить заявление на распределение. И тогда один из супругов получит льготу со всей стоимости жилья — 1,9 млн (к возврату 247 тыс.), либо они разделят сумму по договоренности.
Если недвижимость оформлена на обоих супругов-созаемщиков и стоит 4 миллиона и дороже, каждый из супругов имеет право вернуть налог в размере 260 тысяч рублей. В этом случае заявление о распределении не потребуется. Каждый из супругов может подать декларацию 3-НДФЛ и получить положенные деньги.
Заявление на распределение пишется в том случае, если есть сомнения, кому какую сумму выделить.Так бывает, когда стоимость жилья меньше двух налоговых вычетов; когда жилье оформлено на одного из супругов, а льготу будут получать оба; когда вычет распределяется в пользу супруга, на которого не оформлена собственность.
Размер налогового вычета зависит от доли, оплаченной созаемщиком-собственником. Чтобы правильно определить размер возврата, обращайтесь к нашим экспертам. В течение двух дней после получения документов эксперт рассчитает вашу долю, составит декларацию 3-НДФЛ и отправит документы в налоговую инспекцию.
Если созаемщик не имеет доли в квартире
Нас часто спрашивают — дает ли статус созаемщика автоматическое право на квартиру?
Нет. Несмотря на то, что второй заемщик несет полную ответственность за уплату долга по кредиту, он, не являясь собственником, не получает права на купленную недвижимость и на налоговый вычет.
Важно! Когда соглашаетесь выступить в роли второго заемщика, учитывайте, что не являясь официальным собственником, вы не приобретаете право на недвижимость, и возврат налога вам не положен.
Если созаемщик имеет долю в квартире
Но иногда созаемщиками выступают долевые собственники. В этом случае налоговая льгота рассчитывается, исходя из доли каждого собственника.
Кольцова и Круглов живут без официальной регистрации брака. Как созаемщики они купили квартиру за 3 млн и оформили в собственность по ½ жилплощади. Каждый из созаемщиков-не супругов получит возврат 13% в пределах своей доли: по 195 тыс. рублей (13% от 1,5 млн).
Как рассчитать ипотечный вычет созаемщику
Правила для расчета имущественной льготы по процентам ипотеки те же, что и по основному вычету. Если созаемщики приобрели квартиру в долевую собственность, то возврат НДФЛ по процентам ипотеки рассчитывается в пропорции, равной долям.
3 млн рублей — максимальная сумма льготы, то есть вы вернете до 390 тыс. руб. (13% от 3 млн) за фактически уплаченные проценты.
Важно! Основной вычет по НДФЛ в размере 2 млн можно применить на нескольких объектах недвижимости, а вычет по процентам по ипотеке в размере 3 млн привязан к одному объекту жилья.
Как созаемщикам оформить налоговый вычет
Существует два варианта возврата налога: через ИФНС и через работодателя.
Вернуть подоходный налог через инспекцию можно на следующий год после получения права на льготу. Такое право при покупке жилья в новостройке подтверждает Акт приема-передачи, при покупке на вторичном рынке по договору купли-продажи — выписка из ЕГРН.
В следующем году после получения права
В том же году, когда получено право на вычет
Возврат налога через работодателя можно оформить в том же году, когда получено право на льготу. В Личном кабинете на сайте ФНС заполните специальную форму и приложите необходимые документы. В течение 30 дней инспектор проверит ваши бумаги и вынесет решение на возврат подоходного налога. Будет составлено Уведомление, которое налоговая служба самостоятельно переправит вашему работодателю.
После этого бухгалтерия предприятия приостановит удержание НДФЛ из вашей заработной платы и вернет налоги, выплаченные вами с начала года. Так будет происходить до тех пор, пока не будет исчерпана вся сумма возврата или до конца календарного года — в зависимости от того, что наступит ранее.
Документы для оформления налогового вычета созаемщиками
Для ИФНС понадобится:
- Декларация 3-НДФЛ;
- Справка 2-НДФЛ со всех мест работы, если вы меняли их в течение года;
- Договор о приобретении недвижимости;
- Выписка из ЕГРН при покупке по договору купли-продажи или Акт приема-передачи при покупке по ДДУ;
- Документы, подтверждающие оплату: чеки, платежные поручения, банковские выписки, расписка продавца и т.д.;
- Кредитный (ипотечный) договор;
- Справка банка об уплаченных за год процентах;
- Заявление о распределении налоговой льготы между супругами.
Рекомендуем дополнительно взять:
- График погашения кредита и уплаты процентов по ипотеке;
- Документы, подтверждающие оплату кредитных процентов (чеки, платежные поручения, банковские выписки и т.д.).
Камеральная проверка обычно длится три месяца. Затем в течение 10 дней выносится решение, и еще месяц потребуется на перечисление средств на ваш счет.
Для возврата НДФЛ через работодателя брать справку 2-НДФЛ с работы и заполнять декларацию 3-НДФЛ не нужно.
Частые вопросы
Нет, не получит. Статус созаемщика не дает автоматического права на владение жилой недвижимостью
У собственников есть право вернуть подоходный налог пропорционально своим долям. То есть каждый из вас получит по 260 тыс. рублей.
Нет, если ваш отец не является собственником жилья, он не имеет права на имущественную льготу по вашей недвижимости.
Может ли созаемщик получить налоговый вычет и право на квартиру, если основной заемщик не платит кредит?
Нет, обязанность по уплате долга не дает созаемщику автоматических прав на недвижимость и на возврат налога.
Заключение эксперта
Созаемщик может получить налоговый вычет по ипотеке только в том случае, если он является собственником этого кредитного жилья. Квартира, приобретенная в браке — совместная собственность обоих супругов, поэтому налоговую льготу может получить каждый из супругов-созаемщиков вне зависимости от того, на кого оформлена жилплощадь.
Налоговый вычет после развода
Рассмотрим, можно ли получить налоговый вычет после развода супругов и кто имеет право на льготу. Как быть, если собственность оформлена на одного, а вернуть налог хочет другой? Как правильно распределить сумму, и какими документами подтвердить расходы? Обо всем этом читайте в нашей статье.
Содержание статьи
- Права супругов после развода
- Размер имущественного вычета
- Основной при покупке
- По ипотеке
Права супругов на вычет после развода
На вычет по НДФЛ при покупке жилой недвижимости имеют право налоговые резиденты РФ, которые уплачивают подоходный налог по ставке 13% или 15%. Резидентами считаются лица, проживающие на территории России не менее 183 дней в течение 12 месяцев, идущих подряд.
Налогооблагаемыми доходами являются не только официальная зарплата, но и продажа имущества или сдача жилья в аренду.
Давайте разберемся, делится ли налоговый вычет при разводе, и как рассчитываются суммы.
При покупке квартиры в официальном браке, и если иное не указано в брачном договоре, собственность будет считаться либо долевой, либо совместной. Долевой — если в договоре прописаны доли каждого из супругов. В остальных случаях собственность считается совместной, так как является совместно нажитым имуществом, даже если оформлена только на одного из супругов.
После развода оба супруга также могут оформить возврат налога.
Если нет уверенности, кому из супругов какую сумму выделить, пишется заявление на распределение вычета.Так бывает, когда:
- стоимость жилья меньше суммы двух налоговых вычетов;
- когда жилье оформлено на одного из супругов, а льготу будут получать оба;
- когда вычет распределяется в пользу супруга, на которого не оформлена собственность.
Если недвижимость куплена после 01.01.2014 г., оформлена на обоих супругов и стоит 4 миллиона и дороже, каждый из супругов может вернуть себе по 260 тысяч рублей. В этом случае заявление о распределении не потребуется. Каждый из супругов подает декларацию 3-НДФЛ и получает положенные деньги.
Родители имеют право на налоговый вычет за долю ребенка даже после развода. Но имейте в виду, что стоимость детской доли не увеличивает максимальную сумму имущественной льготы в 2 млн рублей, а входит в ее состав.
Даже после развода у обоих супругов есть право на имущественный вычет. Если вы сомневаетесь, как разделять налоговую льготу, обращайтесь к нашим экспертам. Мы определим права каждого из супругов, учтем интересы обеих сторон, в течение двух дней заполним декларации и самостоятельно отправим в ИФНС.
Размер налогового вычета после расторжения брака
Существует два вида имущественных налоговых вычетов, которые могут получить супруги после развода: основной и по ипотеке. Каждый из них ограничен определенными суммами.
Основной — при покупке
На проценты по ипотеке
Сумма к возврату
260 тыс. руб. (13% х 2 млн руб.)
390 тыс. руб. (13% х 3 млн руб.)
*До 1 января 2014 года максимальный размер налоговой льготы за фактически уплаченные проценты по ипотеке не имел верхнего предела. Для такого жилья расчет НДФЛ осуществляется по старым правилам — на всю сумму процентов.
Размер основного имущественного вычета после развода
При покупке жилья собственник имеет право на основную имущественную льготу в размере 2 млн рублей. Вернуть можно 13% от этой суммы — 260 тысяч.
Сидоровы до развода купили квартиру в Москве за 7 миллионов. Оба работают и платят налоги. После развода Сидоровы могут оформить имущественную льготу по 2 млн рублей и вернуть налог в размере 260 тыс. рублей каждому.
Если имущество стоит менее суммы двух вычетов, пишется заявление о распределении. Но имейте в виду, что заявление можно составить и подать только один раз. Изменить пропорции впоследствии не удастся. И не важно, до развода оно было составлено или после.
Петровы до расторжения брака купили квартиру за 3 млн. Чтобы получить возврат 13%, им необходимо написать заявление и разделить деньги в любых пропорциях. Петровы договорились и написали соглашение, разделив положенную сумму так: муж получил 260 тыс. рублей, заявив налоговую льготу на 2 млн, а жена заявила на остаток в 1 млн и получила 130 тыс. рублей.
Размер вычета по процентам после развода
При покупке жилья в ипотеку собственник имеет право на дополнительную льготу по ипотечным процентам. Максимальный размер составляет 3 млн рублей, к возврату — по 390 тысяч на каждого из супругов.
Помните, что имущественная льгота распространяется на фактически уплаченные банку проценты и не затрагивает тело кредита.
Супруги Зайцевы взяли ипотеку и купили жилой дом за 7 млн. Процентов уже заплатили на 1,8 млн. Зайцевы могут вернуть по 260 тысяч по основной льготе — для этого им не нужно писать заявление о распределении, и распределить проценты — 234 тысяч (13% от уплаченных 1,8 млн) на свое усмотрение.
При необходимости супруги после развода пишут заявление о распределении: положенные деньги делятся по их усмотрению и в любых пропорциях. Переписывать заявление можно ежегодно, меняя условия по необходимости. Этим распределение льготы на проценты выгодно отличается от распределения основного вычета.
Если жилье приобреталось до 2014 г., то действует правило — общая сумма налоговой льготы для обоих супругов и до развода, и после, составит 2 млн рублей. То есть максимальный вычет в 2 млн дается не каждому в отдельности, а в совокупности.
Распределить сумму можно по заявлению в любой пропорции.
При оформлении имущественного вычета сначала возвращайте налог с основной стоимости покупки, а затем подавайте документы на возврат по процентам. Обращайтесь к нашим специалистам: мы подскажем, как выгоднее распределить доли, оформим декларацию 3-НДФЛ и передадим вам в формате PDF.
Как оформить вычет после развода, и какие нужны документы
Существует два варианта: получить льготу через ИФНС или через работодателя. Какой бы способ вы ни выбрали, при распределении долей после развода вам будет необходимо написать заявление и передать в налоговую инспекцию по месту регистрации.
Каждый из супругов оформляет возврат НДФЛ независимо друг от друга отдельными пакетами документов.
Возврат подоходного налога через инспекцию можно оформить на следующий год после получения права на льготу. Такое право при покупке жилья в новостройке подтверждает Акт приема-передачи, при покупке на вторичном рынке по договору купли-продажи — выписка из ЕГРН.
Вам понадобятся следующие документы:
- Декларация 3-НДФЛ;
- Справка с работы 2-НДФЛ;
- Договор о приобретении недвижимости;
- Свидетельство о государственной регистрации права собственности (акт приема-передачи квартиры при покупке по ДДУ);
- Документы, подтверждающие оплату: чеки, квитанции, платежные поручения и т.п.;
- Заявление о распределении вычета между супругами — при необходимости.
Если планируете вернуть подоходный налог по % ипотеки, дополнительно будут нужны:
- Кредитный (ипотечный) договор;
- Справка банка об уплаченных процентах.
Для оформления через работодателя в Личном кабинете на сайте ФНС заполните специальную форму и приложите необходимые документы. В течение 30 дней инспектор проверит ваши бумаги и вынесет решение о предоставлении налоговой льготы. Будет составлено Уведомление, которое налоговая служба самостоятельно переправит вашему работодателю.
После этого бухгалтерия предприятия приостановит удержание НДФЛ из вашей заработной платы и вернет налоги, выплаченные вами с начала года. Так будет происходить до тех пор, пока не будет исчерпана вся сумма возврата или до конца календарного года — в зависимости от того, что наступит ранее.
Частые вопросы
Если квартира была куплена в официальном браке, то вы имеете право на имущественный возврат, даже если квартира вам уже не принадлежит.
Если стоимость квартиры равна или больше 4 млн рублей — суммы двух вычетов — то заявление писать не нужно. Каждый из супругов имеет право на возврат налогов на сумму 260 тыс. рублей.
Если квартира была куплена в браке, то оба супруга имеют право на вычет по прошествии любого срока.
Заключение эксперта
Если недвижимость приобреталась в браке, налоговый вычет даже при разводе могут получить оба супруга. При этом не важно, на кого зарегистрирована собственность и кто оплачивал покупку — развод не лишает супругов права на жилую недвижимость и получение имущественной льготы.
Может ли созаемщик по ипотеке получить налоговый вычет
Созаемщик, подписывая договор ипотечного кредитования, не только берет на себя солидарную ответственность с основным заемщиком, но и наделяется определенными правами. Они позволяют ему претендовать на кредитуемую недвижимость и получить при необходимости налоговый вычет по ипотеке. Разберемся, как доверенному лицу вернуть деньги, какие документы для этого необходимы и какие пошаговые действия требуется выполнить для оформления возврата налогов.
.jpg)
Для начала стоит понять, в каких случаях созаемщик по ипотеке может получить вычет. По законодательству привлеченная к кредитному договору сторона вправе на денежный возврат, если соблюдены следующие условия:
покупаемая в ипотеку недвижимость или ее доля оформлена в собственность на созаемщика, в том числе супруга или супругу (в противном случае налоговый вычет не положен, даже при полной выплате им задолженности);
имеются документы, подтверждающие уплату налогов и расходы на погашение ипотечного кредита;
ранее не было использовано право на налоговый вычет (воспользоваться им можно только один раз);
Для получения положенных денег созаемщиком, как и титульным заемщиком, обязательно выполнение всех этих условий.
Варианты оформления налогового вычета по ипотеке
При приобретении квартиры с помощью ипотеки созаемщики могут воспользоваться одним из двух вариантов возврата подоходного налога: с покупки и с процентов по кредиту.
В первом случае, приобретая недвижимость, участники сделки могут получить 13% от 2 млн руб. Если стоимость жилья ниже, то неиспользованной частью вычета можно воспользоваться в дальнейшем при приобретении другого жилого объекта.
С процентов по ипотечному кредиту созаемщик может получить 13% от 3 млн руб. Особенность этого варианта в том, что выплата производится разово. Неиспользованная часть не переносится на следующую сделку.
Документы для возврата подоходного налога
Для получения налогового вычета, созаемщику необходимо предоставить в отделение ФНС пакет следующих документов:
выписку из ЕГРН для подтверждения факта приобретения объекта или его доли;
справку 2-НДФЛ за отчетный период для подтверждения уплаты налогов;
выписку из банка о внесенных платежах по обслуживанию ипотечного долга;
при наличии свидетельство о браке;
Более полный список вы можете получить, воспользовавшись консультацией менеджеров ФНС.
Пошаговая инструкция по возврату подоходного налога
После сбора документов созаемщик должен подать заявление на возврат налога. Образец содержит ФИО заявителя, ИНН, место проживания, период, за который оформляется вычет, рассчитанная сумма, реквизиты для перечисления средств и т. д. Более детальную информацию рекомендуется уточнить в отделении ФНС, поскольку на данный момент регламентированная форма заявки отсутствует.
Следующим шагом станет заполнение декларации 3-НДФЛ. Сделать это можно в режиме онлайн на сайте www.nalog.ru или воспользоваться помощью специалистов. Готовый пакет документов необходимо предоставить в ФНС, обратившись в конкретное отделение и переслав по почте с приложением копий. После их получения налоговая служба начнет камеральную проверку, которая длится три месяца. Если документация в порядке, в течение месяца созаемщик получит вычет по ипотеке.
Согласия на обработку ПДн:
В соответствии с требованиями Федерального закона от 27.02.2006 №152-ФЗ «О персональных данных», Федерального закона от 13.03.2006 № 38-ФЗ «О рекламе», а также иным применимым законодательством Российской Федерации,
Я даю ПАО РОСБАНК (адрес: 107078, г. Москва, ул. Маши Порываевой, д. 34) (далее – «Банк», «Оператор») согласие на обработку своих персональных данных, а именно: сведений, предоставленных мной при заполнении веб-формы на сайте Оператора www.rosbank-dom.ru (далее – «Персональные данные»), а также иных имеющихся у Банка сведений. Под персональными данными я понимаю любую информацию, относящуюся ко мне как к субъекту Персональных данных, в том числе мои фамилию, имя, отчество, контактные данные (телефон, электронная почта, почтовый адрес), IP адрес. Под обработкой Персональных данных я понимаю сбор, запись, систематизацию, накопление, хранение, уточнение (обновление, изменение) посредством поиска, анализа и сбора информации, в том числе с использованием внешних информационного-аналитических порталов, сторонних информационных источников, включая открытые и общедоступные источники информации и веб-ресурсы, извлечение, использование, обезличивание, блокирование, удаление, уничтожение персональных данных, с использованием средств автоматизации и без использования таких средств, с целью регистрации в личном кабинете потенциального клиента в системе электронного взаимодействия с Банком; заключения пользовательского соглашения; внесения сведений обо мне в базы данных в качестве потенциального потребителя услуг; формирования и направления мне Банком предложений об оказании услуг на определенных условиях; продвижения товаров, работ, услуг Банка, в том числе направление мне рекламных и/или информационных материалов, с помощью средств связи, в том числе по сетям электросвязи, посредством использования телефонной и подвижной радиотелефонной связи (включая СМС-сообщения), а также по сети Интернет.
Согласие действует * в течение 1 года с момента его получения Банком и может быть отозвано мной, путем направления в Банк по адресу: 107078, г. Москва, ул. Маши Порываевой, д. 34 соответствующего письменного уведомления в свободной форме об отзыве согласия.
* Сроки обработки персональных данных совпадают со сроками действия Согласия на обработку персональных данных, если иное не предусмотрено действующим законодательством РФ.
Условия обработки персональных данных регулируются Политикой ПАО РОСБАНК в отношении обработки персональных данных и сведения о реализуемых требованиях к защите персональных данных, размещенной на сайте ПАО РОСБАНК
Согласие на получение рекламно-информационных материалов (рассылок):
В соответствии с требованиями Федерального закона от 13.03.2006 № 38-ФЗ «О рекламе», а также иным применимым законодательством Российской Федерации,
Я даю ПАО РОСБАНК (адрес: 107078, г. Москва, ул. Маши Порываевой, д. 34) (далее – «Банк»,) согласие на направление мне (получение мной) на указанный мной при заполнении веб-формы на сайте Оператора www.rosbank-dom.ru телефонный номер/адрес электронной почты рекламно-информационных материалов (рассылок).
Настоящее согласие предоставляется на неограниченный срок при отсутствии сведений о его отзыве
Как получить налоговый вычет созаемщику по ипотеке?
Созаемщик по ипотечному договору обладает теми же правами и обязанностями, что и основной заемщик. Также он имеет право в определенных случаях на налоговый вычет с покупки квартиры, с процентов по ипотеке. Как получить деньги, какие документы потребуется собрать. Пошаговая инструкция оформления налогового вычета для созаемщика.
В каких случаях созаемщик может получить вычет?
Законодательно определено, что созаемщик будет иметь право на налоговый вычет, если соблюдены следующие условия:
- Наличие документов, подтверждающих покупку жилья созаемщиком. Приобретенная недвижимость или ее доля должна быть оформлена в собственность на созаемщика (правило не распространяется на супругов, приобретенная собственность становится для них общей в любом случае);
- Если созаемщик ранее не использовал право оформить налоговый вычет. По закону воспользоваться им можно только один раз.;
- Созаемщик должен быть плательщиком НДФЛ;
- Наличие документов, подтверждающих факт понесения созаемщиком расходов на обслуживание ипотечного кредита.
Если созаемщиком по договору выступает супруг/га, то он может получить налоговый вычет в любом соотношении с основным должником. Обычно распределяются доли 50/50, но по соглашению сторон может быть оговорено любое другое соотношение. Поскольку вычет рассчитывается ежегодно, величину пропорций можно менять по желанию супругов.
При оформлении ипотечного договора необходимо заранее продумать, кому из супругов выгоднее оформить налоговый вычет, т. к. бывают ситуации, когда основной заемщик, не имея постоянной работы, не может рассчитывать на выплату, тогда как созаемщик по договору может вернуть часть средств, потраченных по покупку жилья.
Как оформить вычет?
Оформление вычета производится аналогично процедуре получения возврата денег основным заемщиком.
С покупки квартиры
С процентов по ипотеке
Что потребуется?
Необходимые документы
Перечень необходимых документов:
- Паспорт заявителя;
- Справка по ф. 2 НДФЛ, подтверждающая фактическую уплату налога за отчетный период;
- Выписка из реестра ЕГРН, которая подтверждает приобретение заявителем недвижимости или ее доли, с документами-основаниями;
- Договор о предоставлении ипотечного кредита;
- Выписка от кредитора о фактически уплаченных взносах по обслуживанию задолженности, об отсутствии просроченных платежей;
- Документы, подтверждающие факт оплаты кредита заявителем: выписка с карточного счета заемщика, чеки о внесении наличных, квитанции по межбанковским переводам и т. д.
- Свидетельство о браке.
- Декларация по ф. 3 НДФЛ.
Пошаговые действия
После сбора документов алгоритм действий следующий:
- Заполнить заявление на возврат налога. Регламентированная форма заявления отсутствует. Необходимо наличие следующей информации: Ф.И.О. заявителя, адрес фактического проживания, ИНН, за какой год оформляется вычет, адрес ипотечной квартиры, сумма вычета, реквизиты для перечисления средств, опись прикладываемых документов. Образец заявления:
- Заполнить декларацию 3 НДФЛ. На сайте www.nalog.ru можно автоматически сформировать документ. В процессе введения данных информация проверяется и корректируется при необходимости системой.
- Подается декларация в любое время без ограничения сроков.
- Способы подачи декларации: личный визит в ФНС, переслать по почте с приложением копий документов, заказным письмом с уведомлением. Зарегистрированные на сайте Налоговой Службы пользователи могут подать декларацию онлайн.
- Срок рассмотрения заявления 3 месяца с момента получения документов.
В этом случае, с него не будет удерживаться подоходный налог, пока не будет выплачена вся сумма, причитающаяся к возврату. Максимальный срок выплат 3 года.
Налоговый вычет созаемщику по ипотеке
Как получить налоговый вычет при покупке квартиры созаемщиками в 2023 году, если ипотека оформлена на супругов, родственников или сожителей? Как доказать свое право на имущественную льготу и какие документы необходимо предоставить в ФНС? Обо всем этом расскажем в нашей статье.
Содержание статьи
- Кто такие солидарные заемщики
- Кто имеет право на вычет
- Если созаемщик супруг
- Размер вычета
- Созаемщик без доли в квартире
- Созаемщик с долей в квартире
- Расчет долей вычета
- Способы оформления
- Документы
- Частые вопросы
- Заключение эксперта
Кто такие созаемщики
Чтобы понять, в каком случае созаемщик имеет право на налоговый вычет за квартиру, необходимо разобраться, что означает этот статус.
Солидарные заемщики — люди, которые несут одинаковую ответственность перед банком за финансовые обязательства по кредиту.
Если титульный (основной) заемщик имеет небольшую зарплату, или у банка недостаточно оснований одобрить кредит, то привлекается второй заемщик, чтобы в случае неисполнения финансовых обязательств основным заемщиком банк был вправе переложить обязательства на созаемщика. Это страховка банка от невыплаты кредита.
Вторые заемщики не всегда участвуют в выплате кредита, иногда они просто присутствуют на бумаге, но все ситуации индивидуальны.
Налоговый вычет созаемщику по ипотеке
Право на вычет за покупку жилой недвижимости (ст. 220 НК РФ) имеет налоговый резидент РФ, который со своих доходов уплачивает 13% или 15% в качестве НДФЛ. Но как рассчитывается имущественная льгота, если квартира была куплена на кредитные средства с помощью второго заемщика? Для этого рассмотрим несколько ситуаций.
Если созаемщик супруг или супруга
Это самая простая ситуация, так как доходы и расходы в браке общие. Квартира, купленная в браке, считается совместно нажитым имуществом, если иное не оговорено в брачном договоре (ст. 34 СК РФ). Поэтому право на вычет по НДФЛ имеют оба супруга, даже если квартира оформлена только на одного.
Размер вычета для созаемщиков
2 млн рублей — максимальный размер налогового вычета на стоимость покупки. На счет возвращается до 260 тыс. рублей.
3 млн рублей — максимальный размер вычета на проценты по ипотеке. Вы вернете до 390 тыс. рублей за погашенные проценты.
Основной — при покупке
На ипотечные проценты
Максимальный размер налоговой льготы
Сумма к возврату
260 тыс. руб. (13% х 2 млн руб.)
390 тыс. руб. (13% х 3 млн руб.)
*До 1 января 2014 года размер налогового вычета за проценты по ипотеке не имел верхнего предела. Для такого жилья расчет НДФЛ осуществляется по старым правилам — на всю сумму процентов.
Супруги Сидоровы купили квартиру как созаемщики за 1,9 млн. Чтобы определить, кто из них сколько вернет, им необходимо составить заявление на распределение. И тогда один из супругов получит льготу со всей стоимости жилья — 1,9 млн (к возврату 247 тыс.), либо они разделят сумму по договоренности.
Если недвижимость оформлена на обоих супругов-созаемщиков и стоит 4 миллиона и дороже, каждый из супругов имеет право вернуть налог в размере 260 тысяч рублей. В этом случае заявление о распределении не потребуется. Каждый из супругов может подать декларацию 3-НДФЛ и получить положенные деньги.
Заявление на распределение пишется в том случае, если есть сомнения, кому какую сумму выделить. Так бывает, когда стоимость жилья меньше двух налоговых вычетов; когда жилье оформлено на одного из супругов, а льготу будут получать оба; когда вычет распределяется в пользу супруга, на которого не оформлена собственность.
Размер налогового вычета зависит от доли, оплаченной созаемщиком-собственником. Чтобы правильно определить размер возврата, обращайтесь к нашим экспертам. В течение двух дней после получения документов эксперт рассчитает вашу долю, составит декларацию 3-НДФЛ и отправит документы в налоговую инспекцию.
Заполните самостоятельно декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета в интуитивном конструкторе
Наш эксперт проверит ваши документы, заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета и самостоятельно отправит ее в ИФНС
Наш эксперт проверит ваши документы, рассчитает максимальный налоговый вычет и заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ
Если созаемщик не имеет доли в квартире
Нас часто спрашивают — дает ли статус созаемщика автоматическое право на квартиру?
Нет. Несмотря на то, что второй заемщик несет полную ответственность за уплату долга по кредиту, он, не являясь собственником, не получает права на купленную недвижимость и на налоговый вычет.
Если созаемщик имеет долю в квартире
Но иногда созаемщиками выступают долевые собственники. В этом случае налоговая льгота рассчитывается, исходя из доли каждого собственника.
Кольцова и Круглов живут без официальной регистрации брака. Как созаемщики они купили квартиру за 3 млн и оформили в собственность по ½ жилплощади. Каждый из созаемщиков-не супругов получит возврат 13% в пределах своей доли: по 195 тыс. рублей (13% от 1,5 млн).
Как рассчитать ипотечный вычет созаемщику
Правила для расчета имущественной льготы по процентам ипотеки те же, что и по основному вычету. Если созаемщики приобрели квартиру в долевую собственность, то возврат НДФЛ по процентам ипотеки рассчитывается в пропорции, равной долям.
Как созаемщикам оформить налоговый вычет
Существует два варианта возврата налога: через ИФНС и через работодателя.
Подать документы и вернуть подоходный налог через инспекцию можно на следующий год после получения права на льготу. Такое право при покупке жилья в новостройке подтверждает Акт приема-передачи, при покупке на вторичном рынке по договору купли-продажи — выписка из ЕГРН.
В следующем году после получения права
В том же году, когда получено право на вычет
Возврат налога через работодателя можно оформить в том же году, когда получено право на льготу. В Личном кабинете на сайте налоговой службы заполните специальную форму и приложите необходимые документы. В течение 30 дней инспектор проверит ваши бумаги и вынесет решение на возврат подоходного налога. Будет составлено Уведомление, которое налоговая служба самостоятельно переправит вашему работодателю.
После этого бухгалтерия предприятия приостановит удержание НДФЛ из вашей заработной платы и вернет налоги, выплаченные вами с начала года. Так будет происходить до тех пор, пока не будет исчерпана вся сумма возврата или до конца календарного года — в зависимости от того, что наступит ранее.
Документы для оформления налогового вычета созаемщиками
Для ИФНС понадобится:
- Декларация 3-НДФЛ;
- Справка 2-НДФЛ со всех мест работы, если вы меняли их в течение года;
- Договор о приобретении недвижимости;
- Выписка из ЕГРН при покупке по договору купли-продажи или Акт приема-передачи при покупке по ДДУ;
- Документы, подтверждающие оплату: чеки, платежные поручения, банковские выписки, расписка продавца и т.д.;
- Кредитный (ипотечный) договор;
- Справка банка об уплаченных за год процентах;
- Заявление о распределении налоговой льготы между супругами.
Рекомендуем дополнительно взять:
- График погашения кредита и уплаты процентов по ипотеке;
- Документы, подтверждающие оплату кредитных процентов (чеки, платежные поручения, банковские выписки и т.д.).
Камеральная проверка обычно длится три месяца (ст. 88 НК РФ). Затем в течение 10 дней выносится решение, и еще месяц потребуется на перечисление средств на ваш счет.
Для возврата НДФЛ через работодателя брать справку 2-НДФЛ с работы и заполнять декларацию 3-НДФЛ не нужно.
Частые вопросы
Нет, не получит. Статус созаемщика не дает автоматического права на владение жилой недвижимостью
У собственников есть право вернуть подоходный налог пропорционально своим долям. То есть каждый из вас получит по 260 тыс. рублей.
Нет, если ваш отец не является собственником жилья, он не имеет права на имущественную льготу по вашей недвижимости.
Нет, обязанность по уплате долга не дает созаемщику автоматических прав на недвижимость и на возврат налога.
Заключение эксперта
Созаемщик может получить налоговый вычет по ипотеке за 2022 год только в том случае, если он является собственником этого кредитного жилья. Квартира, приобретенная в браке — совместная собственность обоих супругов, поэтому налоговую льготу может получить каждый из супругов-созаемщиков вне зависимости от того, на кого оформлена жилплощадь.
Может ли созаемщик получить налоговый вычет при покупке квартиры?
Мы с гражданским супругом собираемся взять ипотеку. В договоре будем созаемщиками, оба получим по 50% квартиры. Квартира стоит 2,5 млн рублей плюс проценты по кредиту — 1,3 млн. Сможем ли мы получить потом налоговый вычет и как его посчитать?
Есть ли смысл зарегистрировать брак до покупки квартиры, чтобы вернуть больше налога? Какие вообще есть нюансы по вычетам для созаемщиков? Что нужно делать, чтобы вернуть налог, и как нам получить больше денег?
Елена и Игорь, вы можете получить налоговый вычет при покупке квартиры как созаемщики. Но сколько НДФЛ вы сможете вернуть — зависит от оформления и регистрации брака.
Кто считается созаемщиком
Созаемщики — это солидарные заемщики. То есть банк может требовать от любого из них всю сумму долга по кредиту. Например, при просрочке по ипотеке банк может обратиться отдельно к каждому из вас и потребовать всю сумму долга. А может обратиться только к кому-то одному или сразу к обоим. Пока кредит полностью не погашен, каждый созаемщик несет ответственность перед банком: и не по части долга в какой-то пропорции, а по всему долгу.
Если один созаемщик погасит ипотеку, то он сможет потребовать от другого вернуть часть денег. Это называется регрессным требованием, и оно касается отношений между двумя созаемщиками. Банк здесь уже не участвует: он получит свои деньги от кого захочет.
Созаемщиками по кредиту могут быть и супруги, и родители с детьми, и друзья, и брат с сестрой, и партнеры по бизнесу. Чтобы быть созаемщиками, необязательно официально регистрировать брак, но чаще всего солидарно по кредиту отвечают муж и жена.
При покупке квартиры в ипотеку созаемщики могут оба быть собственниками жилья или его оформят на кого-то одного. Но квартира в любом случае будет в залоге у банка, а деньги можно требовать с любого должника.
Иногда кредит берет сын, а мать становится созаемщиком. Она не получает от банка ни рубля и не становится собственницей квартиры. Но если сын перестает платить, всю сумму долга можно требовать с матери. С гражданским и официальным браком такая же ситуация: созаемщик не всегда собственник и платит кредит. Поэтому с вычетами есть нюансы.
Какие вычеты дают созаемщикам
При покупке квартиры можно заявить два имущественных вычета. У каждого свой лимит:
- По расходам на квартиру — 2 млн рублей, а остаток можно переносить на другие объекты.
- По ипотечным процентам — 3 млн рублей, остаток переносить нельзя, а вычет дают только на одну квартиру. Если ипотеку взяли до 2014 года, то лимита для вычета нет. Он предоставляется в сумме фактически уплаченных процентов.
Иногда вычеты можно распределить в любой пропорции, а иногда нельзя. Это касается и вычета при покупке квартиры, и процентов по ипотеке. Есть случаи, когда созаемщик вообще не может получить вычет, даже если заплатит часть денег в счет кредита.
Если созаемщики не супруги
Если банк не против, вы можете купить квартиру в ипотеку до регистрации брака. Собственником недвижимости станет кто-то один или оба в каких-то пропорциях. Эти нюансы на усмотрение заемщиков и банка, но они важны для вычета.
Каждый созаемщик будет оформлять вычет как отдельный налогоплательщик.
Вот обязательные условия — чтобы вернуть налог, они должны совпадать у каждого созаемщика:
- Есть право собственности на долю в квартире. Мало быть просто должником перед банком, нужно еще быть собственником жилья по документам. Так бывает не всегда, но в вашем случае условие выполняется.
- Каждый платит свою часть кредита и процентов. В налоговую нужно предоставить документы, в которых будет написано, что вот этот созаемщик платит вот столько денег за конкретную ипотеку. Если платежные документы на кого-то одного, второму налог не вернут. Платите каждый за себя или по очереди, а не с одного счета. Так нужно делать, даже если у вас общий бюджет, но вы не в браке.
Это не единственные условия для имущественного вычета, но они принципиальны для созаемщиков. По поводу общих требований к возврату НДФЛ при покупке квартиры есть отдельная статья.
Когда у созаемщиков будут проблемы с вычетом
Созаемщики, которые не в браке, не смогут использовать вычет в таких случаях:
- собственник один, а платит другой. Вычет не получит никто. Банку может быть неважно, кто платит, а налоговой важно. Для вычета каждый должен подтвердить право собственности и расходы;
- кредит платит единственный владелец квартиры. Вычет дадут только ему. Второй созаемщик может быть просто указан в договоре для страховки банка, но права на вычет у него нет;
- квартира оформлена поровну, а платит один. Налог вернет тот, кто платит, и только за свою долю. Переиграть задним числом не получится.
В вашем случае каждый получит вычет за ½ квартиры. При условии, что вы так оформите документы, что деньги продавцу поступят с разных счетов: отдельно от Елены, отдельно от Игоря. И ежемесячные платежи вы тоже будете вносить по отдельности — каждый вернет ½ от начисленных банком процентов. Если платежи будет вносить только Игорь, Елене вычет по процентам не дадут.
Расчет вычетов и налога для Елены и Игоря при покупке квартиры до брака
Елена Игорь Заплатили за квартиру 1 250 000 ₽ 1 250 000 ₽ Проценты по ипотеке 650 000 ₽ 650 000 ₽ Можно вернуть НДФЛ 247 000 ₽ 247 000 ₽ Остаток вычета за квартиру (можно использовать в будущем) 750 000 ₽ 750 000 ₽ Остаток вычета по процентам (не переносится на другие объекты — сгорает) 2 350 000 ₽ 2 350 000 ₽ Елена 1 250 000 ₽ Игорь 1 250 000 ₽ Елена 650 000 ₽ Игорь 650 000 ₽ Елена 247 000 ₽ Игорь 247 000 ₽ Елена 750 000 ₽ Игорь 750 000 ₽ Елена 2 350 000 ₽ Игорь 2 350 000 ₽ Расходы на квартиру, платежи и вычеты распределяются поровну — пропорционально долям. Из-за этого у каждого появится остаток вычета по процентам, который больше никогда нельзя использовать. Вернуть 13% налога с 2,35 млн рублей ни Елена, ни Игорь не смогут, даже если поженятся и возьмут другую ипотеку.
Если созаемщики в официальном браке
Созаемщики-супруги могут получать вычет при покупке квартиры по-другому . Для них неважно, на кого и как оформлена квартира, кто платит и кто зарабатывает. Все деньги, недвижимость и расходы по умолчанию общие. Исключение — когда есть брачный договор и недвижимость принадлежит кому-то одному. Но даже брачный договор не помешает, если он составлен только на случай развода, а в браке режима собственности не меняет.
Каждый имеет право на вычет независимо от того, созаемщики супруги или нет. Кредит в браке может взять только супруг, а вычет дадут и жене.
Это касается обоих вычетов: при покупке квартиры и по ипотечным процентам.
Оба вычета супруги могут распределять между собой как угодно, в любой пропорции. Иногда это помогает быстрее вернуть налог или получить из бюджета больше денег.
Вот как можно распределить вычеты супругам в разных ситуациях на примере Елены и Игоря.
Квартира оформлена на Игоря, ипотеку платят с его счета
Елена Игорь Доли в квартире по документам — 100% Заплатили за квартиру — 2 500 000 ₽ Проценты по ипотеке — 1 300 000 ₽ Вычет при покупке квартиры 500 000 ₽ 2 000 000 ₽ Вычет по процентам — 1 300 000 ₽ Можно вернуть НДФЛ 65 000 ₽ 429 000 ₽ Остаток вычета за квартиру (можно использовать в будущем) 1 500 000 ₽ — Неиспользованный вычет по процентам (можно использовать для другой ипотеки) 3 000 000 ₽ — Елена 0% Игорь 100% Елена 0 ₽ Игорь 2 500 000 ₽ Елена 0 ₽ Игорь 1 300 000 ₽ Елена 500 000 ₽ Игорь 2 000 000 ₽ Елена 0 ₽ Игорь 1 300 000 ₽ Елена 65 000 ₽ Игорь 429 000 ₽ Елена 1 500 000 ₽ Игорь 0 ₽ Елена 3 000 000 ₽ Игорь 0 ₽ Хотя собственник квартиры Игорь и платит только он, но Елена тоже может получить вычет. Например, 500 тысяч рублей, потому что у Игоря лимит 2 млн.
Квартира оформлена в равных долях, ипотеку платят со счета Елены
Елена Игорь Доли в квартире по документам 50% 50% Заплатили за квартиру 1 250 000 ₽ 1 250 000 ₽ Проценты по ипотеке 1 300 000 ₽ — Вычет при покупке квартиры 1 500 000 ₽ 1 000 000 ₽ Вычет по процентам 1 300 000 ₽ — Можно вернуть НДФЛ 364 000 ₽ 130 000 ₽ Остаток вычета за квартиру (можно использовать в будущем) 500 000 ₽ — Елена 50% Игорь 50% Елена 1 250 000 ₽ Игорь 1 250 000 ₽ Елена 1 300 000 ₽ Игорь 0 ₽ Елена 1 500 000 ₽ Игорь 1 000 000 ₽ Елена 1 300 000 ₽ Игорь 0 ₽ Елена 364 000 ₽ Игорь 130 000 ₽ Елена 500 000 ₽ Игорь 0 ₽ Хотя собственники квартиры оба супруга, у Игоря уже нет права на вычет по процентам. Поэтому НДФЛ с них вернет Елена, хотя ей принадлежит только половина квартиры.
Квартира оформлена в пропорции 70/30, платят то Елена, то Игорь
Елена Игорь Доли в квартире по документам 70% 30% Заплатили за квартиру 1 750 000 ₽ 750 000 ₽ Проценты по ипотеке 200 000 ₽ 1 100 000 ₽ Вычет при покупке квартиры 1 250 000 ₽ 1 250 000 ₽ Вычет по процентам 650 000 ₽ 650 000 ₽ Можно вернуть НДФЛ 247 000 ₽ 247 000 ₽ Елена 70% Игорь 30% Елена 1 750 000 ₽ Игорь 750 000 ₽ Елена 200 000 ₽ Игорь 1 100 000 ₽ Елена 1 250 000 ₽ Игорь 1 250 000 ₽ Елена 650 000 ₽ Игорь 650 000 ₽ Елена 247 000 ₽ Игорь 247 000 ₽ На общую сумму вычета при такой стоимости квартиры распределение вычетов не повлияет. Но можно оформить квартиру с одной выгодой: например, когда на первоначальный взнос дают деньги чьи-то родители или большая часть квартиры оформляется на супругу из-за детей. А вычеты распределить по-другому: хоть поровну, хоть обратно пропорционально долям.
Оба супруга сохранят право использовать остаток для следующей квартиры. А один сможет сохранить право на вычет по процентам. То есть кто-то из супругов получит шанс вернуть еще до 390 тысяч рублей налога, если возьмет другую ипотеку один или в браке.
Это удобно, если кто-то уже получал вычет по процентам и потерял это право. Как бы ни распределялись расходы и право собственности, весь вычет получит другой супруг — бюджет вернет семье 13% от уплаченных процентов.
Совместная и долевая собственность
Для супругов. Вид собственности не имеет значения с 2014 года. Раньше его нужно было распределять пропорционально долям, а теперь считается, что квартира общая в любом случае и право на полный вычет есть у каждого супруга. Можно распределять вычет как угодно. Для этого даже не нужно быть созаемщиком и платить только со своего счета.
Вот как это можно использовать с выгодой:
- Чтобы быстрее вернуть налог, можно распределить вычет по расходам на квартиру в пользу того супруга, который больше зарабатывает.
- Если проценты по ипотеке меньше 3 млн рублей, вычет по ним можно заявить одному из супругов. А второй сохранит свое право для другой ипотеки.
- Один может получать вычет за квартиру, а другой — за проценты. Это удобно, когда один супруг уже использовал право на вычет за квартиру, но не хочет платить НДФЛ.
- Распределять вычет по процентам в разных пропорциях можно каждый год с учетом дохода. Сначала вычет можно заявить поровну, а если потом супруга уйдет в декрет или уволится, НДФЛ с процентов будет возвращать только муж.
- Если один из супругов пенсионер, он сможет сразу вернуть налог за четыре года, поэтому в его пользу можно распределить больше вычета.
Созаемщики не в браке. Чаще всего квартира оформляется в долевую собственность. Налог можно вернуть только с тех расходов, которые относятся к конкретной доле и с учетом своего лимита. Вычет нельзя перераспределить в любой пропорции, его не может получить один собственник, и его не получит тот созаемщик, который не подтвердит свои расходы по кредиту.
До 2014 года лимит вычета при долевой собственности был привязан ко всей квартире — 2 млн рублей делили между созаемщиками пропорционально долям. Сейчас каждый созаемщик может использовать до 2 млн рублей на свою долю, а остаток вычета перенести на другой объект.
С вычетом по процентам так не получится: по ним остаток не переносится на другие объекты в любом случае. А делить сумму процентов тоже нужно пропорционально: каждому заемщику вернут налог только с его части уплаченных процентов.
Условия получения и требования к созаемщику
Созаемщики оформляют вычет как все остальные покупатели квартир. Нужно подтвердить право собственности и расходы на квартиру и уплату процентов. У супругов эти документы могут быть оформлены на кого угодно из них, а у других созаемщиков — только на свое имя.
Все условия для вычета за квартиру описаны в подробной инструкции.
Какие документы нужны для вычета
Для НДФЛ-вычета при покупке квартиры понадобятся такие документы:
- Договор о приобретении квартиры или доли в ней.
- Платежные документы. Это, к примеру, квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денег на счет продавца, расписка, товарные и кассовые чеки.
- Заявление о распределении вычета между супругами, если купили квартиру в браке. Единой формы такого заявления нет, оно составляется в произвольной форме. В заявлении укажите данные супругов, по какой недвижимости распределяется вычет и доли распределения. К заявлению приложите копию свидетельства о заключении брака.
Выписка из ЕГРН, подтверждающая право собственности на жилье, с 1 января 2022 года не нужна. Эти сведения налоговикам передает Росреестр в рамках межведомственного обмена.
Для вычета по уплаченным ипотечным процентам, кроме перечисленных выше документов, также потребуются:
- Ипотечный договор с банком. В таком договоре должно быть прописано, что выданный кредит может быть израсходован только на строительство или покупку жилья на территории РФ.
- Документы о погашении процентов по ипотеке. Например, справка из банка о размере уплаченных процентов по кредиту, выписки о перечислении денег со счета заемщика на счет банка, квитанции к приходным кассовым ордерам, если вносили платежи в кассу банка.
Как созаемщику получить налоговый вычет: пошаговая инструкция
Оба имущественных вычета — по расходам на квартиру и по ипотечным процентам — можно получить двумя способами.
Вычет через работодателя. В этом случае созаемщик получит вычет уже в том календарном году, в котором квартира была оформлена в собственность:
- Подайте в свою налоговую специальное заявление, приложив копии подтверждающих документов. Проще всего это сделать через личный кабинет налогоплательщика. Зайдите в раздел «Жизненные ситуации» → «Запросить справку и другие документы» → «Получить справку о подтверждении права на получение имущественных вычетов». Там же прикрепите сканы необходимых документов. Если личного кабинета нет, можно подать заявление и подтверждающие документы лично в налоговой.
- Подождите месяц, пока вашему работодателю из налоговой придет электронное уведомление о том, что у вас есть право на вычет в текущем году.
- Напишите на имя работодателя заявление о предоставлении вам вычета. После этого с вас перестанут удерживать НДФЛ до тех пор, пока вы не выберете всю сумму вычета.
Учтите, что работодатели, применяющие автоматизированную упрощенную систему налогообложения, имущественный вычет не предоставляют. Для их работников подойдет только второй способ.
Вычет через ИФНС. В этом случае вам вернут налог не раньше следующего года после покупки жилья. Если вы стали собственником квартиры в июне 2022 года, заявить и получить вычет сможете только в 2023. Вот что нужно сделать:
- Подайте в свою инспекцию декларацию 3-НДФЛ и заявление о возврате излишне уплаченного налога — оно входит в состав декларации. Если вы не обязаны декларировать доходы, то подать декларацию для вычета можно в любой день: ограничений по срокам в течение года нет. Приложите к декларации копии подтверждающих документов. Если будете подавать декларацию в первые месяцы года, приложите также справку о доходах за прошедший год, поскольку в начале года у налоговиков еще нет этих сведений. Самый простой вариант — подать декларацию и сканы документов через личный кабинет на сайте ФНС. Можно также лично принести их в налоговую или направить по почте.
- Дождитесь, пока налоговая переведет вам деньги на счет, который вы указали в заявлении. Ждать придется максимум четыре месяца, три из которых налоговикам отводится на камеральную проверку декларации, а еще один — на возврат налога.
Как созаемщикам вернуть больше НДФЛ при покупке квартиры
Если вы планируете регистрацию брака, лучше покупать квартиру и брать кредит после свадьбы. Тогда можно как угодно распределить вычет.
У вас проценты по ипотеке меньше 3 млн рублей. Это значит, лучше получать этот вычет в браке кому-то одному. Тогда вы все равно вернете 13% от суммы процентов, но другой супруг сохранит право на этот вид вычета на будущее.
Если оформлять отношения не собираетесь, то квартиру нужно оформлять в таких долях, чтобы каждый платил именно за ту долю, которой владеет. Например, вы договорились платить поровну — тогда и доли должны быть равными. Или вы будете вносить деньги в пропорции 70/30 — тогда разумно и доли делить так же. Иначе оба недополучите деньги.
Обо всем этом надо думать до того, как будете подавать заявку в банк. Или хотя бы до подписания договора. Бывают случаи, когда люди покупают квартиру, становятся созаемщиками, право собственности оформляют на кого-то одного. А потом женятся и понимают, что потеряли право вернуть из бюджета 300 тысяч рублей. Но переиграть уже ничего нельзя.
Здравствуйте! У меня раньше была ипотека и все вычеты были получены. Я в прошлом году взял в ипотеку другую квартир, явлюясь ее собственником. Сейчас планирую рефинансирование; если я возьму брата в созаемщики и оформлю на него некоторую долю этой квартиры, сможет ли он получить вычет на расходы по процентнам от данной ипотеки (при условии, что с его счета будут поступать платежи на ее оплату)?
Мы вне брака купили квартиру (2 равные доли) в ипотеку (ипотека на втором дольщике), а я просто каждый месяц отдаю второму дольщику деньги за свою долю.
Могу ли я получить налоговый вычет, если составлю расписку второму дольщику, что я как будто бы отдала средства за свою долю.Здравствуйте. Я являюсь соцзаемщиком у матери. Отдаю ей часть по кредиту, но доли в квартире у меня нет. Могу я вернуть вычет по процентам?
Здравствуйте, мы с мужем в браке, собираемся брать квартиру в ипотеку у его сёстры, вопрос: получит ли муж налоговые вычеты по ипотеки и единоразово выплату?
День добрый! Подскажите пожалуйста, взяла ипотеку мама созаемщик, собственник я, оплата производится со счета мамы. Могу ли я получить вычет за % по ипотеке? мама может получить вычет по процентам?
Всём привет.В браке взяли ипотеку на квартиру. Жена всё оформила на себя кредит и она-же собственник с 2 детьми. Я был созаёмщик. Оплату за кредит жена платила ,я только давал деньги наличкой.Брак ростался,ипотеку погасили полностью.
Вопрос; какие я могу получить вычеты ( квартиры, проценты за кредит), и как это лучше сделать?Подскажите, пожалуйста, ссылки, из которых следует, что при общей долевой собственности (мать и дочь по 1/2 квартиры), в случае, когда 100% расходов по ипотеке (включая %) несёт дочь, вычет дочь может получить только в размере 1/2?
Ситуация такая: налоговая сначала сама предложила по заявлению от матери, что дочь уплачивает 100% расходов по ипотеке вернуть дочери оставшуюся 1/2 вычета по процентам по ипотеке (как бы вернуть часть матери, она не работает официально, вычет не получает, дочери выплачивали все годы только половину вычета — от 1/2 от уплаченных процентов, короче оставшуюся часть предложили вернуть, к тому же дочь основной созаемщик, действительно все оплачивала только она и только с одного её счета). Заявление мать и дочь предоставили, вычет налоговая им вернула. Теперь налоговая требует его обратно (объяснений нет, но как я поняла из ресеча, распределение процентов по заявлению возможно только в отношении супругов и общей совместной собственности, то есть кто-то из инспекторов дал неверный совет вернуть вторую часть 1/2 вычета по заявлению, и вернули его тоже по ошибке, получается). Не могу только найти ссылки, из которых это все следует, и вообще пытаюсь понять, могу ли как — то, ссылаясь на положения НК, отстоять возможность непропорционального распределения % и, как следствие, полученного вычета или это в любом случае только с супругами возможно. Спасибо большое!!
Добрый день, супруга купила квартиру до брака в ипотеку, через полгода мы расписались. Могу ли я как её супруг вернуть уплаченные проценты по ипотеке?
Добрый день! подскажите пожалуйста, по налоговому вычету за ипотеку и проценты.
В Сбере взята квартира в ипотеку осенью 2020г, 2 созаемщика, у Ж 7/10 квартиры, у М 3/10 квартиры. В августе 2021 М и Ж поженились. Осенью 2022г получили ключи от квартиры.
Вопрос: каждый из нас может вернуть 260+390тр?Муж и сын имеют доли в одной и той же квартире.Сын выкупал ещё две доли в этой же квартире у чужих людей(брал ипотеку).Его отец может подавать на налоговый вычет?