Имущественное страхование как самостоятельная отрасль

2 Вопрос Имущественное страхование как отрасль страхования: сущность, роль, подотрасли, виды, принципы проведения.

Имущественное страхование – это отрасль страхования, предусматривающая обязанности страховщика при наступлении определенного рискового события возместить страхователю (или третьим лица) убытки, причиненные их застрахованным имущественным интересам.

Цель имущественного страхования состоят в прямой защите от рисков, поэтому с функциональной точки зрения, оно выполняет исключительно рисковую функцию.

Особенностью имущественного страхования является его компенсационный характер, который означает, что основная цель предоставления страховой защиты заключается в том, чтобы страхователь после наступления убытков был возвращен в такое же материальное (финансовое) положение, в котором находился непосредственно перед наступлением рискового события.

Таким образом, по имущественному страхованию страхователь приобретает гарантию возмещения понесенным им реальных, имеющих конкретную материальную оценку убытков.

Имущественное страхование основывается на следующих основополагающих принципах:

1. Принцип наличия имущественного интереса. Объект страхования может быть застрахован только в пользу страхователя (или третьего лица), имеющего юридически обоснованный интерес в сохранении этого объекта.

2. Принцип возмещения ущерба.

3. Принцип реальной оценки страховой суммы по договору. Страховая сумма не должна превышать действительной стоимости объекта страхования на момент заключения договора страхования.

4. Принцип собственного участия страхователя в компенсации ущерба. Реализуется через применение системы страховых франшиз. Франшиза – это фиксированная сумма ущерба, которая не подлежит возмещению по страховому договору страховщиком.

5. Принцип исключения «двойного страхования». Двойное страхование – это страхование одних и тех же имущественных интересов от одних и тех же рисков в одно и тоже время у нескольких страховщиков на совокупную страховую сумму, превышающую страховую стоимость застрахованного объекта. Законодательством запрещено проведение такого страхования, и в случае его допущения договор считается ничтожным в части превышения страховой суммы над страховой стоимостью.

6. Принцип непосредственной причины. Страховая организация выплачивает страховое обеспечение после реализации только страховых случаев, оговоренных договором.

7. Принцип контрибуции. При неоднократном страховании объекта страхования у нескольких страховщиков страховая компания имеет право требовать разделить расходы по возмещению ущерба.

8. Принцип суброгации. После выплаты страхового возмещения страхователю к страховщику переходит право требовать компенсации своих расходов у виновного лица в причинении ущерба.

Объектами имущественного страхования являются:

1) имущественные интересы, связанные с риском утраты (гибели), недостачи или повреждения имущества;

2) имущественные интересы, связанные с риском наступления ответственности за причинение вреда жизни, здоровью или имуществу граждан, юридических лиц, а также с риском наступления ответственности за нарушение договора;

3) имущественные интересы, связанные с риском возникновения убытков от предпринимательской деятельности.

В соответствии с объектами страхования имущественное страхование включает следующие подотрасли:

1. Страхование имущества – это страхование, предусматривающее оказание страховой защиты на случай риска утраты (гибели), недостачи или повреждения имущества.

Видами страхования имущества являются: страхование средств наземного транспорта; страхование средств железнодорожного транспорта и других видов транспорта; страхование грузов; сельскохозяйственное страхование (страхование урожая,

2. Страхование ответственности – это страхование, предусматривающее защиту имущественных интересов возможных виновников вреда (страхователей) и третьих лиц, жизни, здоровью, имуществу которых причинен ущерб (вред).

Видами страхования ответственности являются: страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств и других средств транспорта; страхование гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих опасные объекты; страхование гражданской ответственности за причинение вреда вследствие недостатков товаров, работ, услуг; страхование гражданской ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору и другие.

3. Страхование предпринимательских рисков – это страхование, обеспечивающее уменьшение риска

Видами страхования предпринимательских рисков являются: страхование на случай перерывов в производстве, страхование на случай риска неплатежа, страхование на случай риска неполучения ожидаемых доходов и другие.

Понятие, сущность и классификация имущественного страхования

Поскольку сущность страхования претерпела значительные изменения в условиях перехода на новую экономическую систему, необходимо уточнить понятие «страхование» и дать определение термина «имущественное страхование». По этому поводу в мировой экономической литературе существует множество различных точек зрений.

Как нам представляется, наиболее точным является определение С.В.Ермасова, Н.Б.Ермасов в соответствии с которым страхование — это экономические отношения по созданию специальных денежных фондов из взносов физических и юридических лиц с последующим использованием этих фондов для возмещения тем же лицам ущерба при наступлении различных неблагоприятных событий в их жизни и деятельности, а также для выплат в иных, определенных договором или законом, случаях» Ермасов С.В., Ермасова Н.Б. Страхование, Москва, — 2004. — 462 с..

Своеобразным ключом к пониманию экономической природы страхования является раскрытие сущности страхования в целом и имущественного страхования в частности.

Имущественное страхование представляет собой самостоятельную отрасль страхования. В современной экономической литературе не дано четкого определения имущественного страхования, существуют различные трактовки данного понятия.

Имущественное страхование — это отношения по защите личных интересов юридических или физических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий).

Сравнивая отечественную и российскую позиции, можно отметить общие черты в определении имущественного страхования, под которым многие авторы подразумевают область (вид) или отрасль страхования, посредством которой предоставляется страховая защита гражданам (страхователям).

Имущественное страхование — отрасль страхования, имеющая многовековой опыт и богатые традиции. Как следует из названия, объектом такого страхования выступают имущественные интересы страхователя, связанные с его законным владением, распоряжением либо с использованием определенного имущества.

Главная цель имущественного страхования преследует компенсацию понесенных убытков, а не извлечение прибыли. Благодаря этому, величина возмещения должна соответствовать действительному размеру понесенных убытков.

Функция обеспечения непрерывности общественного воспроизводства состоит в том, что страхование создает финансовые условия для восстановления и возобновления деятельности предприятий, пострадавших в результате страховых случаев.

Особенность имущественного страхования заключается в том, что ему присуща только рисковая функция, которая раскрывает вероятностный характер нанесения имуществу ущерба в результате стихийных бедствий и других непредвиденных событий.

Мотивом имущественного страхования является возможная компенсация денежными средствами вероятного ущерба при наступлении определенного события или группы событий в строго ограниченных пределах времени.

Определенные сложности вызывает вопрос о предмете и объекте имущественного страхования. Причина тому — многообразие видов этого страхования, существенно отличающихся друг от друга, в результате чего трудно выделить их общую составляющую.

Сфера имущественного страхования должна охватывать все стороны производственной и социально-экономической жизни и общества выполняя компенсационную, накопительно-сберегательную и инвестиционную функции.

Особая важность страхования определяется следующим: страхование предоставляет защиту различных интересов граждан и организаций, вне зависимости от поддержки со стороны государства.

Развитое состояние имущественного страхования создаст одну из основ устойчивого развития экономики. Оно позволит не только снизить бюджетные расходы при наступлении убытков природно-техногенного характера, но и значительно уменьшить стоящих перед государством ряд вопросов социально-экономического характера (например, выплаты от государственного бюджета при стихийных бедствиях населению, частичные выплаты с государственного бюджета предпринимателям пострадавшие от массовых беспорядков политического характера и т. д.).

Страхование привлекает на среднесрочной и долгосрочной основе денежные сбережения населения и организаций в национальную экономику и является одним из наиболее стабильных источников среднесрочных и долгосрочных инвестиций.

Необходимость наличия стабильного страхового рынка является актуальной в связи с проводимыми в республике приватизационными процессами, когда большинство объектов государственной собственности переходит в частный сектор. Это также обуславливает создание устойчивой негосударственной системы финансовых гарантий, которые должны обеспечить устойчивый экономический рост и возмещение ущерба в случае стихийного бедствия (бури, урагана, обвала, оползня, наводнения, удара молнии и т. д.); несчастного случая (взрыва, авто- и авиакатастроф и т. п.), техногенной аварии, пожара и иных непредвиденных явлений, способных негативно повлиять на имеющиеся и формирующиеся производственные связи.

Деятельность страховых организаций, как деятельность других финансовых институтов, осуществляющих операции с финансами граждан, в первую очередь зависит от уровня доверия населения, страховой культуры, стабильности экономики. В свою очередь развитие страхования, как категории экономической безопасности, зависит от уровня развития законодательной базы, эффективности проводимой государством налогово-бюджетной и денежно-кредитной политики государства, качества надзора за страховой деятельностью и качественного состояния страховых организаций.

Рассмотрев понятие «имущественное страхование», необходимо изучить основные принципы, на которых базируется имущественное страхование:

1) Принцип возмещения ущерба, означающий то, что страхователь после наступления страхового случая, должен быть поставлен в такое же финансовое положение, в котором он до этого находился. Ущерб возмещается в фактически доказанном размере и пределах страховой суммы, установленной в договоре страхования.
2) Страховая сумма по договору страхования имущества не может превышать действительной стоимости имущества на момент заключения договора. Определение страховой суммы соответствует назначению имущественного страхования, при котором должны быть исключены варианты незаконного обогащения страхователя.
3) Страховая организация имеет право возмещать ущерб только по тем страховым событиям, которые указаны в договоре. При этом, страховое возмещение не может превышать размера прямого ущерба застрахованному имуществу, если только договором страхования не предусмотрено расширение страхового покрытия на определенные виды косвенных ущербов.
4) Принцип контрибуции, предусматривает право страховой организации, в случае двойного страхования, обратиться к другим страховым организациям, участвующим в страховании того же объекта, с предложением разделить между собой расходы по возмещению ущерба.
5) Принцип суброгации означает что, после выплаты страхового возмещения страхователю страховая организация получает право на компенсацию своих расходов на основе предъявления регрессного иска к лицу, виновному в причинении ущерба Уженцев В.А. Страхование. Учебный материал. Владивосток: ДВГАЭУ, 2003 — 168 с..

Участниками страховых отношений являются:

- страховщики;
- страхователи;
- выгодоприобретатели;
- застрахованные лица;
- потерпевшие третьи лица.

Кроме названных существуют страховые посредники — две категории участников, которые выполняют в страховании вспомогательную функцию:

- страховые агенты;
- страховые брокеры.

Согласно Гражданскому кодексу КР:

1. В качестве страховщиков договоры страхования могут заключать юридические лица, являющиеся коммерческими организациями и имеющие специальное разрешение (лицензию) на осуществление страхования соответствующего вида.
2. Требования, которым должны отвечать страховые организации, порядок их лицензирования и осуществления государственного надзора за их деятельностью определяются законом об организации страхования в Кыргызской Республике. Гражданский кодекс КР. Глава 46. Страхование.

Лицензирование страховщиков и последующий надзор за их деятельностью производится специально созданным органом страхового надзора.

Целью лицензирования является обеспечение устойчивости и платежеспособности страховых организаций, необходимых в интересах страхователей. Приостановка действия или отзыв лицензии не освобождает страховщика от исполнения обязательств по договорам страхования, заключенным до наступления этих обстоятельств.

Страхователь — это юридическое или дееспособное физическое лицо, заключившее со страховщиком договор страхования либо являющееся страхователем в силу закона Архипов А.П. Азбука страхования. — М.: «Вита-Пресс», 2005. — 160.

Выгодоприобретатель — это лицо, в пользу которого страхователь заключает договор страхования Крюгер О.И. и Федорова Т.А. Страховое дело: Учебник. М.: Экономистъ, 2004. — 447 с..

При определенных в договоре обстоятельствах выгодоприобретатель имеет право на получение страховой выплаты. Примером договора, в котором указан выгодоприобретатель, является договор страхования, заключенный в пользу третьего лица, по которому третье лицо и является выгодоприобретателем. Различают так называемого незаменимого выгодоприобретателя, которого без его согласия нельзя отозвать или заменить на другого выгодоприобретателя.

Застрахованное лицо — это лицо, чьи интересы подпадают под страховую защиту Архипов А.П., Гомелля В.Б., Туленты Д.С. Страхование. Учебник. Современный курс. М.: Финансы и статистика, 2006 — 416 с..

Застрахованный не является самостоятельным участником страховых правоотношений. Правила назначения и замены застрахованных в договорах разных видов различны:

- в договоре личного страхования застрахованным лицом может быть как сам страхователь, так и выгодоприобретатель;
- в договоре страхования имущества застрахованным может быть только выгодоприобретатель, так как страховать имущество в пользу лица, у которого отсутствует интерес в страховании этого имущества, запрещается;
- при страховании ответственности по договору, в котором можно страховать ответственность только самого страхователя, застрахованным является сам страхователь.

Застрахованное лицо может и не являться страхователем или выгодоприобретателем. Например, в договоре личного страхования такими застрахованными могут быть: работник предприятия (страхователя), которое застраховало работника на случай смерти в результате несчастного случая на производстве в пользу жены или детей (выгодоприобретателей).

Потерпевшие третьи лица в страховании гражданской ответственности это лицо, которому страхователем или застрахованным лицом может быть нанесен ущерб.

Страховой агент — физическое или юридическое лицо, действующее от имени и по поручению страховщика Абрамов В.Ю. Страхование: теория и практика. — М.: Волтерс Клувер, 2007. — 512 с..

Агент может провести со страхователем переговоры, подготовить договор и подписать его, принять от страхователя страховую премию. Обычно страховой агент должен иметь доверенность, выданную страховщиком. При наличии правильно оформленной доверенности за все действия, которые страховой агент совершил от имени страховщика и в пределах полномочий, предоставленных доверенностью, ответственность несет страховщик. Если же страховой агент, работая по доверенности, вышел за пределы данных ему полномочий, ответственность за такие действия он несет сам в соответствии с трудовым законодательством. Если агент работает по договору поручения, его ответственность регулируется гражданским законодательством.

Страховой брокер — это индивидуальный предприниматель или коммерческая организация, осуществляющие заключение договоров страхования от своего имени, но по поручению страховщика или страхователя Абрамов В.Ю. Страховое право. Очерки — М.: «Анкил», 2004 — с.184..

В большинстве случаев страховой брокер работает по поручению страхователя. Главной обязанностью брокера является подобрать для страхователя наиболее выгодные условия страхования. Брокерская деятельность должна быть зарегистрирована и, если это предусмотрено законодательством, залицензирована в установленном порядке. Квалификация брокера обеспечивается за счет его периодической сертификации — обычно этим занимается страховой надзор или специализированные учебные заведения.

Классификация страхования — система деления страхования на сферы деятельности, отрасли, подотрасли и виды.

В основе классификации страхования лежат различия:

- в страховщиках и сферах их деятельности;
- в объектах страхования;
- в категориях страхования;
- в объеме страховой ответственности и форме проведения страхования Ефимов С.Л. Энциклопедический словарь. Экономика и страхование. — М.: Церих-ПЭЛ, 2000. — 526 с..

Одним из главных классификационных признаков, принимаемых в страховании, является признак «содержание объекта страхования».

По данному признаку выделяют следующие основные отрасли страхования:

- личное страхование;
- имущественное страхование.

Личное страхование представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам при нанесении ущерба имущественному интересу страхователя, который (имущественный интерес) связан с жизнью, здоровьем, трудоспособностью, пенсионным обеспечением и иными событиями в жизни самого страхователя или застрахованного.

Объектом личного страхования являются имущественные интересы страхователя, связанные с:

- дожитием граждан до определенного возраста или срока;
- смертью;
- причинением вреда жизни, здоровью граждан;
- оказанием им медицинских услуг;
- наступлением иных событий в жизни граждан.

Имущественное страхование представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам при нанесении ущерба имущественному интересу страхователя, который (имущественный интерес) связан с:

- владением, пользованием и распоряжением имуществом;
- обязанностью возместить вред, причиненный другим лицам или их имуществу;
- осуществлением предпринимательской деятельности Закон РФ от 27 ноября 1992 года № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» п. 2 статья 4..

В соответствии с российской классификацией по видам страховой деятельности имущественное страхование включает:

- страхование имущества;
- страхование гражданской ответственности;
- страхование предпринимательских рисков.

В свою очередь имущественное страхование подразделяют на (см. на таблицу 1):

- имущество юридических лиц;
- имущество физических лиц Федорова Т.А. Страховое дело. Учебное пособие. М.: Экономистъ, 2004 — 447 с..

Основные группы имущества юридических и физических лиц, принимаемого на страхование

Наименование групп имущества юридических лиц

Наименование групп имущества физических лиц

Собственные основные фонды и оборотные средства (кроме

наличных денег, ценных бумаг и нематериальных активов) или принадлежащие страхователю на праве хозяйственного ведения, оперативного управления

Жилые дома, квартиры, дачи, гаражи, склады и другие строения

собственные или арендованные, используемые по договору найма

Объекты имущества, полученные в аренду, для переработки, перевозки, ремонта, на комиссию, хранение, для совместной деятельности

Домашнее имущество, включая предметы быта, домашнего обихода и личного пользования

Имущество, полученное на время экспериментальных работ или исследования, для экспонирования на выставках, в музеях

С/х культуры, многолетние кустарниковые, плодово-ягодные насаждения

По специальным договорам страхования отдельные страховщики принимают на страхование:

а) различные коллекции, картины, уникальные и антикварные предметы, если у страхователя имеется документ, подтверждающий их оценку компетентной организацией;
б) изделия из драгоценных металлов, полудрагоценных и поделочных камней;
в) строительные материалы, в том числе находящиеся на земельном участке;
г) мотоблоки, другая садово-огородная техника, инвентарь, запчасти

Российская классификация выделяет следующие виды имущественного страхования:

- страхование средств наземного транспорта (за исключением средств железнодорожного транспорта);
- страхование средств железнодорожного транспорта;
- страхование средств воздушного транспорта;
- страхование средств водного транспорта;
- страхование грузов;
- сельскохозяйственное страхование (страхование урожая, сельскохозяйственных культур, многолетних насаждений, животных);
- страхование имущества юридических лиц, за исключением транспортных средств и сельскохозяйственного страхования;
- страхование имущества граждан, за исключением транспортных средств;
- страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств;
- страхование гражданской ответственности владельцев средств воздушного транспорта;
- страхование гражданской ответственности владельцев средств водного транспорта;
- страхование гражданской ответственности владельцев средств железнодорожного транспорта;
- страхование гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих опасные объекты;
- страхование гражданской ответственности за причинение вреда вследствие недостатков товаров, работ, услуг;
- страхование гражданской ответственности за причинение вреда третьим лицам;
- страхование гражданской ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору;
- страхование предпринимательских рисков;
- страхование финансовых рисков Казанцев С. К. Классификация страхования. Основы страхования. Екатеринбург: ИПК УГТУ, 1998..

В практике страхового дела иногда встречаются объекты страхования, одновременно относящиеся к тем или иным видам имущественного или личного страхования. В этом случае возможно использование комбинированного страхования, представляющего собой объединение соответствующих простых видов страхования Чернова Г.В. Страхование. Учеб. М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2007. — 432 с..

Гражданский Кодекс Кыргызской Республики регулирует три вида имущественного страхования, объединенных обшей конструкцией договора имущественного страхования:

1) Страхование риска утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного имущества;
2) Страхование риска ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а в случаях, предусмотренных законом, также ответственности по договорам — риск гражданской ответственности;
3) Страхование предпринимательского риска, т.е. риска убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риска неполучения ожидаемых доходов Гражданский кодекс КР. Глава 46. Статья 923..

По договору страхования имущества может быть застрахован интерес, основанный только в законах КР, интерес в сохранении имущества, основанный на иных правовых актах, может существовать только в отношении имущества, не имеющего собственника.

В зависимости от специфики объектов страхования выделяют следующие виды имущественного страхования:

· транспортное страхование (автомототранспортных, воздушных и морских средств, грузов);
· страхование технических рисков (машин от поломок, электронного оборудования, строительно-монтажных рисков);
· сельскохозяйственное страхование (сельскохозяйственных культур, животных, техники).

По виду рисков от которых проводится страхование выделяют:

1. Страхование имущества от пожара (огневое страхование) и стихийных бедствий (на случай гибели или повреждения в результате пожара, удара молнии, взрыва, наводнения, землетрясения, просадки грунта, бури, урагана, ливня, града, обвала, оползня, действия подпочвенных вод, селя и аварий, в том числе средств транспорта, отопительной, водопроводной и канализационной систем, а также противоправных действий третьих лиц).
2. Страхование имущества от аварии.
3. Страхование имущества от кражи и других злоумышленных действий третьих лиц.
4. Страхование предпринимательских рисков и др.

Орган страхового надзора при выдаче лицензий на право осуществления страховой деятельности в области имущественного страхования придерживается следующей классификации:

1. страхование средств наземного транспорта — один из видов автотранспортного страхования, объектами которого выступают механизированные и другие средства транспорта, подлежащие государственной регистрации органами ГИБДД МВД Российской Федерации: все виды легковых и грузовых автомобилей и автобусов, мотоциклы, мотороллеры и другой мототранспорт возможных моделей, тракторы.
2. страхование средств воздушного транспорта — это один из видов авиационного страхования. Специфика авиационного страхования заключается в катастрофической природе риска. Объектом страхования является имущественный интерес страхователя, связанный с сохранностью воздушного судна — его корпуса, различных частей, систем и оборудования. В мировой практике получили наибольшее распространение комбинированные полисы по страхованию самолетов — так называемые авиа-каско.
3. страхование средств водного транспорта — это старейший вид имущественного страхования. В международной практике используется несколько вариантов стандартных условий страхования на разный срок. Согласно стандартным условиям выделяют две группы рисков: риски, не связанные с человеческим фактором, т.е. не зависящие от воли судовладельца; риски, связанные с человеческим фактором, которые мог бы предотвратить судовладелец.
4. Страхование грузов представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного объекту страхования. При этом объектом страхования являются имущественные интересы лица, о страховании которого заключен договор, связанные с владением, пользованием, распоряжением грузом, застрахованные от ущерба вследствие повреждения или уничтожения груза, независимо от способа его транспортировки;
5. страхование других видов имущества (страхование строений, домашнего имущества, животных и др.).

Домашним имуществом в страховании считаются предметы домашней обстановки, обихода и потребления, предназначенные для использования в личном хозяйстве в целях удовлетворения бытовых и культурных потребностей, а также элементы отделки и оборудования квартир.

Существует два варианта такого вида страхования:

§ по специальному договору на страхование принимается: ценное и дорогостоящее имущество; коллекции, картины, антиквариат; запасные части, детали и принадлежности к транспортным средствам;
§ по общему договору, в котором страхуются все виды домашнего имущества, за исключением того, что оформляется специальным договором, а также элементы отделки и оборудования жилья.

В свою очередь, каждый вид страховой деятельности включает несколько видов страхования. Например, страхование средств наземного транспорта объединяет страхование автотранспорта, мототранспорта, железнодорожного транспорта, а страхование других видов имущества — страхование строений, домашнего имущества, животных и др.

В каждой из групп, применяются свои исходные данные по предметам страхования для установления экономических обязательств страхователя и страховщика в договоре страхования, страховых тарифов, для определения величины ущерба от страхового случая и размера страхового возмещения.

И наряду с названными видами классификации имущественного страхования в зависимости от сроков страхования, выделяют срочное имущественное страхование и долгосрочное имущественное страхование.

Страховое дело. Товара и его значение в жизни

Имущественное страхование как самостоятельная отрасль .

использует принцип страхового интереса в отношениях сторон договора страхования
использует принципы накопительного страхования
использует принцип обязательного равенства страховой стоимости и страховой суммы

Имущественное страхование обеспечивает страховую защиту .

любого имущества гражданских и юридических лиц
имущественных интересов, не противоречащих законодательству Российской Федерации и связанных с расходами, к которым лицо может быть принуждено в целях освобождения заложников
имущественных интересов, не противоречащих законодательству Российской Федерации и связанных с владением, распоряжением и пользованием имуществом

Инвестирование временно свободных страховых резервов .

регулируется «Правилами размещения страховых резервов»
регулируется «Правилами размещения страховщиками средств страховых резервов» (утв. приказом Министерства финансов Российской Федерации от 8.08.05 №100н)
регулируется «Правилами размещения активов, принимаемых в покрытие (обеспечение) страховых резервов»

К актам третьей ступени по страхованию относятся или относились, например .
Тип ответа: Множественный выбор • с выбором нескольких правильных ответов из предложенных вариантов

типовые правила страхования, утвержденные органом страхового надзора Министерства финансов Российской Федерации

«Правила размещения страховщиками страховых резервов», утв. Приказом Министерства финансов Российской Федерации №16 н от 22.02.1999 г.

«Правила формирования страховых резервов по страхованию, иному, чем страхование жизни», утв. Приказом Министерства финансов Российской Федерации № 51 н от 11.06.2002 г.

«Условия лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации», утв. Приказом Росстрахнадзора № 02-02/08 от 19.05.1994 г.

Закон РФ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» №40 ФЗ, подписанный Президентом Российской Федерации 25.04.2002 г.

Файл: Имущественное страхование и его значение в экономике (Сущность и основные понятия имущественного страхования).pdf

Страхование как система защиты имущественных интересов граждан, организаций и государства является необходимым элементом современного общества. Оно обеспечивает непрерывность всех видов общественно полезной деятельности, а также поддержание уровня жизни, доходов людей при наступлении страховых случаев.

Развитие экономических реформ в современной России предполагает совершенствование одного из важнейших элементов системы рыночных отношений, каким является страхование.

Актуальность темы заключается в том, что в условиях рыночной экономики особое значение в сфере страховой деятельности приобрело имущественное страхование, которое с первых лет своего существование стало одной из важнейших проблем государственной системы страхования в России.

Российский рынок страховых услуг на настоящий момент достаточно успешно развивается. При этом следует отметить, что российское страхование очень молодо, в связи с чем на его развитие оказывает воздействие ряд факторов объективного характера.

Имущественное страхование занимает первые позиции в структуре добровольного страхования в России.

Целью курсовой работы является исследование теоретических основ имущественного страхования и его значения в экономике.

Для достижения поставленной цели необходимо решение следующих задач:

рассмотреть теоретические основы имущественного страхования;
провести анализ проблем и перспектив развития имущественного страхования и его значения в развитии рыночной экономики.

Предметом курсовой работы выступает имущественного страхование. Объектом курсовой работы является его значения в экономике.

Теоретической и методологической основой исследования в данной работе послужили труды российских и зарубежных ученых, посвященные вопросам страхования. В ходе работы использовались такие общенаучные методы исследования как наблюдение и сравнение, анализ и синтез.

Информационной базой исследования послужили Гражданский Кодекс Российской Федерации, труды ученых, касающихся исследуемой темы, статьи отечественных и зарубежных авторов по теме страхование.

Глава 1. Теоретические основы имущественного страхования

1.1. Сущность и основные понятия имущественного страхования

Под имущественным страхование в ГК РФ подразумевается процесс заключения и исполнения договоров, в которых страховщик за определенную премию обязуется при наступлении страхового случая возместить страхователю (выгодоприобретателю) убытки, причиненные имуществу или иным имущественным интересам страхователя. В соответствии с гл. 48 ГК РФ по договору имущественного страхования могут быть застрахованы имущественные интересы: [1]

1) риск утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного имущества;

2) риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а в случаях, предусмотренных законом, ответственности по договорам (риск гражданской ответственности);

3) риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по независящим от предпринимателя обстоятельствам, в т. ч. риск неполучения ожидаемых доходов (предпринимательский риск).

Таким образом, имущественное страхование в соответствии с нормами ГК РФ включает собственно страхование имущества и предпринимательского (финансового) риска, а также страхование гражданской ответственности. В условиях лицензирования страховой деятельности существует разделение имущественного страхования и страхования гражданской ответственности как двух самостоятельных отраслей.

В имущественном страховании различают страхование объектов имущества (транспортных средств грузов и др.) и страхование предпринимательских (финансовых) рисков. Последний вид предназначен для компенсации полной или частичной потери доходов и дополнительных расходов страхователя в определенных договором страховых случаях. [2]

Субъектами имущественного страхования являются страховщики, страхователи и выгодоприобретатели. Страхователями имущества могут быть юридические и дееспособные физические лица. Выгодоприобритателем является юридическое или физическое лицо (собственник, арендатор или другое лицо), в пользу которого заключен договор страхования. Предметом страхования является имущество юридических и физических лиц. Не страхуется имущество, принадлежащее как физическим, так и юридическим лицам, находящееся в зоне, которой угрожает стихийное бедствие (о чем население и хозяйствующие субъекты уведомлены соответствующим образом), а также имущество, находящееся в аварийных зданиях, строениях.

Страховыми случаями при страховании имущества являются его гибель (уничтожение), повреждение или утрата (пропажа). Уничтожением имущества принято считать такое его состояние, когда затраты на восстановление превышают действительную стоимость этого имущества. Повреждением считается такое состояние имущества, при котором оно может быть восстановлено для использования по назначению путем обычного ремонта. Пропажа имущества – это его выбытие (исключение) из владения страхователя, утрата его владельцем по какой-либо причине, когда отсутствуют признаки гибели или уничтожения. Имущество может быть похищено, а может пропасть без вести (например, судно считается пропавшим без вести, если о нем нет никакой информации в течение трех месяцев).

Страховая сумма в имущественном страховании представляет собой ту сумму, на которую страхователь фактически застраховал свое имущество. В зависимости от желания и финансовых возможностей страхователя страховая сумма может быть равна, может быть меньше, но ни в коем случае не больше действительной стоимости имущества. Соответственно страхование в первом случае будет полным, а во втором – неполным, оставляющим часть риска на ответственности страхователя. [3]

Сроки действия договоров добровольного имущественного страхования могут быть различны: от нескольких дней (на время перегона автомобиля из одного населенного пункта в другой) до 15 лет (при страховании домашнего имущества). При обязательном страховании имущества государственных служащих срок страхования равен времени их работы в соответствующих государственных органах.

1.2. Принципы имущественного страхования

Принципы имущественного страхования: [4]

1. Принцип страхового интереса означает наличие юридически обоснованной финансовой заинтересованности страхователя в объекте страхования. Договор страхования имущества может быть заключен в пользу лица (страхователя, выгодоприобретателя), имеющего законный интерес в сохранении этого имущества. Если такого законного интереса нет, то договор страхования признается недействительным. Договор имущественного страхования в пользу выгодоприобретателя может быть заключен без указания его имени или наименования. При заключении такого договора страхователю выдается страховой полис на предъявителя. При страховании предпринимательского риска может быть застрахован риск только самого предпринимателя и только в его пользу.

2. Принцип высшей добросовестности означает наличие обязанности страхователя и страховщика быть предельно честными при изложении фактов, имеющих существенное значение для страхования.

3. Принцип возмещения ущерба означает, что страхователь после наступления страхового случая должен быть поставлен в такое же финансовое положение, как до наступления ущерба. Ущерб возмещается в фактически доказанном размере в пределах страховой суммы, установленной в договоре.

4. Принцип реальной оценки страховой суммы по договору. Страховая сумма по договору страхования имущества не может быть больше действительной стоимости имущества на момент заключения самого договора. Данный подход к определению страховой суммы соответствует сути имущественного страхования, при котором должны быть исключены всевозможные варианты незаконного обогащения страхователя.

5. Исключение двойного страхования. Если страхователь заключил договоры имущественного страхования с несколькими страховыми компаниями на сумму, превышающую в общей сложности реальную стоимость имущества, то страховое возмещение, получаемое им от всех страховщиков, не может быть больше фактической стоимости ущерба. В таком случаи страховые компании пропорционально, согласно заключенному договору, разделяют сумму необходимую к выплате страхователю.6. Принцип непосредственной причины. Страховая компания возместит ущерб только от тех рисков, которые застрахованы в договоре и в размере непосредственного ущерба. [5]

6. Принцип непосредственной причины. Страховая организация имеет право возмещать ущерб только от тех рисков, которые были застрахованы в договоре, и в размере прямого, непосредственного ущерба. Косвенные убытки, связанные со страховым случаем, покрываются только при условии их включения в страховое покрытие. В договоре должны быть четко прописаны все условия, при которых страховая компания будет возмещать убытки страхователю.

7. Принцип контрибуции предусматривает право страховой организации в случае неоднократного страхования обратиться к другим компаниям, участвующим в страховании того же объекта с предложением разделить между собой расходы по возмещению ущерба.

8. Принцип суброгации состоит в том, что после выплаты страхового возмещения страхователю страховая компания получает право на компенсацию своих расходов на основе предъявления регрессного иска к лицу, виновному в причинении ущерба.

Таким образом имущественное страхование является наиболее обширной отраслью страхового рынка, включая в себя целый ряд видов страхования: страхование от риска убытков при предпринимательской деятельности, страхование ответственности, страхование имущества

1.3. Классификация имущественного страхования

Имущественное страхование также имеет определенную классификацию, которая распространяется на имущество физических и юридических лиц. Данная классификация представлена на рисунке 1. [6]

Рис. 1. Виды имущественного страхования

Рассмотрим каждый вид имущественного страхования более подробно. Специфическое имущественное страхование подразумевает под собой обязанности страховщика по выплатам страхования в размере частичного или полного возмещения ущерба, который был нанесен объекту страхования, другими словами, интересам имущества застрахованного лица. Такие интересы связаны с владением, пользованием и распоряжением имуществом, по причине уничтожения или повреждения имущества, которые не попадают в иные вышесказанные виды. [7]

Страхование средств наземного транспорта (например, автомобили, поезда) определяет обязанности страховщика по выплатам страхования в размере частичного или полного возмещения ущерба, который был нанесен объекту страхования, то есть имущественным интересам, связанным с распоряжением, пользованием и владением средством транспорта, ввиду повреждения, кражи или угона наземного транспорта.

Страхование средств воздушного транспорта включает в себя обязанности страховщика по страховым выплатам в размере частичного или полного возмещения ущерба, который нанесен объекту страхования, то есть имущественным интересам страхователя, связанных с владением, распоряжением и пользованием воздушным транспортным средством, вследствие уничтожения или повреждения, с учетом компонентов, находящихся внутри транспорта, мебель, мотор и других составляющих.

Страхование средств водного транспорта подразумевает под собой такой же механизм, как и для страхования наземного и воздушного транспорта, с учетом внутренних составляющих судна, например, оборудование, компоненты, мебель и другие элементы.

Страхование грузов включает в себя обязанности страховщика по выплатам страхования в размере частичной или полной компенсации ущерба, который причинен объекту страхования или имущественным интересам страхователя, связанных с владением, распоряжением и пользованием, по причине кражи, пропажи, уничтожения или повреждения груза, товаров, багажа, вне зависимости от способа его транспортировки.