Как получить налоговый вычет белорусу в россии

Предоставление налоговых вычетов гражданам Беларуси, Казахстана и Армении

Налоговые вычеты по НДФЛ предоставляются только тем гражданам Беларуси, Казахстана или Армении, которые имеют статус налогового резидента РФ.
Несмотря на то, что доходы работников, которые являются гражданами республик Беларусь, Казахстан и Армения, облагаются НДФЛ по ставке 13 процентов с первого дня работы, стандартные и имущественные вычеты они по-прежнему могут получить только после того, как станут налоговыми резидентами РФ. Об этом проинформировал Минфин России в письме от 09.04.15 № 03-04-06/20223.

Специалисты Минфина подчеркивают: применение к доходам граждан из стран — членов ЕАЭС 13-процентной ставки НДФЛ, не означает, что эти лица автоматически признаются налоговыми резидентами РФ. А вычеты, предусмотренные статьями 218-221 НК РФ, предоставляются только налоговым резидентам. Таким образом, граждане Республики Беларусь, Республики Казахстан и Республики Армения могут получать вычеты по НДФЛ только после того, как приобретут статус налогового резидента РФ.

В налоговую — за деньгами! Рассказываем, как белорусам в 2020 году вернуть налоговые вычеты

Все мы, законопослушные граждане, платим налоги со своей зарплаты. Но иногда часть уплаченных налогов можно вернуть. Это называется налоговым вычетом. Налоговый вычет — это сумма, которая не облагается подоходным налогом. Налоговым кодексом Беларуси предусмотрены несколько видов вычетов — стандартные, социальные, имущественные и профессиональные. Вместе с налоговым консультантом Ольгой Федоровой разбираемся, кому и когда положены налоговые вычеты.

При покупке недвижимости

Это самый известный и крупный вычет. Его дают тем, кто купил квартиру или дом с 1 января 2006 года и на момент покупки состоял на учете нуждающихся в улучшении жилищных условий. Размер вычета — 13% от цены недвижимости. Допустим, вы купили шесть лет назад квартиру за 50 000 долларов, или 100 000 рублей. Сумма вычета составит 13 000 рублей.

Как их можно вернуть? Для начала собрать несложный пакет документов. В него входят справка о составе семьи (ее дают в расчетно-справочном центре по месту жительства); справка из исполкома, подтверждающая, что вы состояли в очереди на улучшение жилищных условий на момент покупки жилья; копия свидетельства о регистрации прав собственности на жилье; копии документов, подтверждающих факт оплаты — банковских платежек или договора купли-продажи.

Дальше вы обращаетесь с заявлением на имущественный вычет в бухгалтерию по месту работы. Наниматель (налоговый агент) должен вернуть вам эти 13 000. Вы можете забрать всю сумму сразу, а можете начать использовать льготу с момента обращения, т. е. не платить несколько лет подоходный налог, пока вам не вернутся все 13 000. На практике мало кто выбирает такой вариант — большинство предпочитает получить всю сумму сразу. Но тут есть нюанс: применить имущественный вычет можно только в отношении доходов за последние пять лет. Это значит, что общая сумма подоходного налога за последние пять лет у вас должна быть не меньше 13 000 рублей. Если вы заплатили налогов меньше, то и вернут вам единовременно меньше, а остаток перейдет на следующие годы, т. е. вы не будете платить подоходный налог до тех пор, пока не выберете все, что вам положено.

Например, ваша зарплата последние пять лет была 1000 рублей в месяц. За пять лет вы заплатили с нее 7800 рублей подоходного налога. Эту сумму вы можете получить единовременно. А оставшиеся 5200 рублей вы получите в течение трех лет, не уплачивая все это время подоходный налог.

Если квартиру в нашем примере покупали муж и жена, то каждый из них может получить имущественный вычет по месту своей работы, но общая сумма вычета будет не больше 13 000 рублей.

Стандартные вычеты

На тех, у кого зарплата не превышает 709 рублей в месяц, распространяется вычет в 117 рублей. Эта сумма определена президентским указом «О налогообложении», вступившим в силу с января 2020 года.

Людям, у которых есть дети, дают налоговый вычет на ребенка до 18 лет и (или) на каждого иждивенца. Его размеры скромные — 34 рубля в месяц.

А вот для инвалидов I и II группы независимо от причин инвалидности, инвалидов с детства, детей-инвалидов в возрасте до 18 лет, ликвидаторов катастрофы на ЧАЭС и некоторых других категорий граждан стандартный налоговый вычет установлен в размере 165 рублей в месяц.

На практике за этими вычетами никуда идти не надо, они рассчитываются по следующей схеме: начисляется заработная плата, скажем, 1000 рублей. Если у работника есть, к примеру, ребенок-инвалид, то от этой суммы отнимается 165 рублей. Подоходный налог начисляется на оставшиеся 835 рублей (налог в 13% составит 108 рублей 55 копеек).

Образовательный вычет

Он положен тем, кто на платной основе учился сам или учил своих детей. Важно знать, что этот вычет дают, только если человек на платной основе получает первое образование — высшее, среднее специальное или профессионально-техническое — и только в Беларуси. К вычету принимаются суммы, которые плательщик уплатил из собственных средств, а также полученные в банке в качестве кредита. Налоговый вычет предоставляется на всю сумму, уплаченную за обучение, лимитов здесь нет.

Как это работает? К примеру, юноша учится в вузе, родители платят за его учебу раз в полгода по 1500 рублей. Один из родителей берет в вузе подтверждающую факт оплаты справку, предоставляет ее в бухгалтерию по месту работы и не платит подоходный налог на 1500 рублей своего дохода. Таким образом, раз в полгода он будет экономить по 195 рублей.

Может ли белорус получить налоговый вычет за учебу в России

Может ли белорус получить налоговый вычет за учебу в России?

«Моя дочь в этом году поступила в российский вуз на платное отделение. Договор об оплате оформлен на нее. Может ли дочь, имея белорусское гражданство, получить налоговый вычет за учебу в России? Ангелина Б.»

Для получения налогового вычета гражданство не важно. Главное, чтобы на момент подачи в налоговую службу документов у вашей дочери был статус налогового резидента РФ и официальные доходы, облагаемые НДФЛ по ставке 13%.

Налоговыми резидентами являются физические лица, находящиеся в России не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев. Что касается дохода, то необходимо иметь официальное трудоустройство на основании трудового договора, договора подряда либо являться самозанятым лицом. Еще одно условие: у вуза, в котором учится ваша дочь, должна быть лицензия на осуществление образовательной деятельности.

Для получения вычета необходимо представить в налоговую инспекцию после окончания календарного года заявление, декларацию 3-НДФЛ, справку из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ, а также подтверждающие документы. К ним относятся, в частности, договор с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг, лицензия на осуществление образовательной деятельности и платежные документы, подтверждающие фактические расходы (чеки ККМ, приходно-кассовые ордера, платежные поручения и т.п.).

Максимальная сумма расходов на собственное обучение устанавливается в размере 120 тысяч рублей в год. Это значит, что возврат с этой суммы составит 15 600 рублей. Если ваша дочь оплатила за обучение всю сумму сразу, то вычет она получит только один раз.

Как российскому пенсионеру в Беларуси получить справку о том, что он живой?

«Год назад я вышла на пенсию и переехала к сестре в Беларусь. Пенсию я получаю российскую. Для ее получения я должна раз в год подтверждать, что я живая. Как я могу получить такую справку в Беларуси? Валентина Петровна О.»

Чтобы получить данный документ, вам необходимо лично обратиться в консульский отдел Посольства России в Беларуси. В подтверждение факта нахождения в живых с целью продолжения выплаты пенсии в соответствующий период составляется акт о личной явке пенсионера по установленной форме. При этом акты о личной явке, выданные дипломатическими представительствами или консульскими учреждениями РФ, представляются этими органами через МИД России в Пенсионный фонд РФ в форме электронных документов.

Для подтверждения личности вам понадобится паспорт. Обратиться за документом вы можете в любое удобное для вас время. Акт о личной явке оформляется и выдается без взимания платы.

Консульским департаментом МИД России введен в эксплуатацию интернет-сайт для подачи российскими пенсионерами, проживающими за рубежом, заявок на выдачу пенсионных справок и составления акта о личной явке по формам, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от 17.12.2014 г. № 1386.

Предварительная передача своих персональных данных позволит значительно сократить время, необходимое для оформления требуемых документов при посещении консульского учреждения. Адрес сайта — https://pension.kdmid.ru. Заполнив свои персональные данные на сайте и сформировав заявление, необходимо записать предложенный номер и сообщить его сотруднику консульского отдела посольства в день обращения.

Действует ли в Беларуси банковская карта «Мир»?

«Моя мама собирается на лечение в Беларусь. Мама пенсионерка, и у нее банковская карточка «Мир». Знакомая ей сказала, что по данной карте снять деньги можно только в России. Действует ли в Беларуси карта «Мир» и можно ли снять с нее деньги? Полина Д.»

Знакомая вашей мамы неправа. Сегодня обычные и кобейджинговые карты «Мир», выпущенные российскими банками, принимаются и на территории Беларуси.

Владельцы карт «Мир» могут обналичивать белорусские рубли, просматривать баланс, переводить средства между счетами, рассчитываться за покупки в магазинах, кафе, аптеках. Если к карте подключен Mir Pay, можно расплатиться бесконтактным способом в POS-терминалах, поддерживающих эту функцию, — устройство помечено знаком онлайн-оплаты.

Снять наличные с карты «Мир» можно в терминалах таких банков, как ВТБ (Беларусь), Беларусбанк и Белагропромбанк, это крупнейшие банки, они имеют сеть по всей Беларуси. Выдача наличных осуществляется в белорусских рублях. Тарификация происходит согласно внутренним тарифам банка, выпустившим карту.

При снятии наличных с карт «Мир» в терминалах банк ВТБ (Беларусь) не начисляет плату за обналичивание средств. Комиссии банков-эмитентов составляют 1-3 процента от суммы. Если с карты «Мир» потребуется снять большую сумму, необходимо обратиться в отделение ВТБ (Беларусь). За выдачу денег через кассу взимается порядка 2 процентов от суммы.

Кстати, карточки национальной российской платежной системы кроме Беларуси также принимаются на территории Армении, Казахстана, Узбекистана, Киргизии и Турции.

Может ли нерезидент РФ получать налоговые вычеты?

Откройте счёт с тарифом «Всё включено» за 5 минут, не посещая офис.

проект «Открытие Инвестиции»

Открыть брокерский счёт

Тренировка на учебном счёте

Об «Открытие Инвестиции»

Москва, ул. Летниковская,
д. 2, стр. 4

8 800 500 99 66

Согласие на обработку персональных данных

Размещённые в настоящем разделе сайта публикации носят исключительно ознакомительный характер, представленная в них информация не является гарантией и/или обещанием эффективности деятельности (доходности вложений) в будущем. Информация в статьях выражает лишь мнение автора (коллектива авторов) по тому или иному вопросу и не может рассматриваться как прямое руководство к действию или как официальная позиция/рекомендация АО «Открытие Брокер». АО «Открытие Брокер» не несёт ответственности за использование информации, содержащейся в публикациях, а также за возможные убытки от любых сделок с активами, совершённых на основании данных, содержащихся в публикациях. 18+

АО «Открытие Брокер» (бренд «Открытие Инвестиции»), лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности № 045-06097-100000, выдана ФКЦБ России 28.06.2002 (без ограничения срока действия).

ООО УК «ОТКРЫТИЕ». Лицензия № 21-000-1-00048 от 11 апреля 2001 г. на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами, выданная ФКЦБ России, без ограничения срока действия. Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг №045-07524-001000 от 23 марта 2004 г. на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами, выданная ФКЦБ России, без ограничения срока действия.