НОР ОД/ФТ 2022
5 апреля 2023 года в личном кабинете на портале Федеральной службе по финансовому мониторингу размещен новый тест для прохождения специальным должностным лицом «Контрольный тест на знание НОР ОД/ФТ 2022», 16 вопросов.
В качестве помощи пользователям личного кабинета на портале Федеральной службы по финансовому мониторингу наши эксперты подготовили ответы на 16 вопросов контрольного теста на знание НОР ОД/ФТ 2022
Как мы оказываем помощь в сдаче контрольного теста на знание НОР ОД/ФТ 2022. Есть 2 распространенных варианта сотрудничества. Выбирайте из них более удобный для Вас: дистанционно подключаемся к порталу и решаем тестовые задания или сопровождаем онлайн и подсказываем ответы, которые Вы сами вписываете в онлайн-форму.
Наша поддержка не ограничивается только этими вариантами. Мы знаем, как решить любую ситуацию. Опишите свой запрос, а мы предложим реализацию. Помогать в нахождении ответов будет эксперт с подтвержденным образованием и опытом. Он справится с любой задачей за отведенное время.
Помощь оказывается на основании публичных отчетов «Национальная оценка рисков легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем (2022)» и «Национальная оценка рисков финансирования терроризма (2022)».
Документ будет направлен в день оплаты в формате .doc (MS Word). По любому вопросу звоните или пишите по телефону +7(952) 045-74-83 (Telegram, WhatsApp) или на электронную почту info@law115.ru
Вы получаете результат гарантированный результат тестирования — 100% (отлично) и низкий уровень оценки в личном кабинете на портале Федеральной службы по финансовому мониторингу.
Появились вопросы об услуге, задайте их эксперту в WhatsApp
Контрольный тест на знание НОР ОД/ФТ 2022 содержит 16 вопросов. На прохождение тестирования отводится 60 минут. Вопросы задаются в случайном порядке. Для получения оценки «удовлетворительно» нужно правильно ответить не менее чем на 50% вопросов, «хорошо» — 65%, «отлично» — 80%. При прохождении Вами тестирования правильный ответ на вопрос может состоять из одного и более предложенных вариантов. Прохождение контрольного теста обязательно для «поддержания» индекса оценки в личном кабинете на уровне «Низкий», зеленый цвет.
О контрольном тесте на знание НОР ОД/ФТ 2022
1. Какие уровни риска представлены в отчете НОР ОД?
- а. высокий
- b. средний
- c. повышенный
- d. низкий
- e. умеренный
- f. все вышеперечисленное
2. Выберите виды расчетов с высоким уровнем риска:
- a. переводы под видом оплаты товаров и работ
- b. переводы по исполнительным документам, полученным по фиктивным основаниям
- c. переводы под видом оплаты услуг или займов
- d. переводы между счетами физических лиц
- e. переводы средств в качестве/под видом оплаты уступки права требования
- f. верно a, c
- g. верно a, d
- h. верно a, c, d
3. Выберите схему (типологию) обналичивания, характеризующуюся высоким уровнем риска использования в целях ОД:
- a. обналичивание с помощью корпоративных карт подставных (подконтрольных) юридических лиц и индивидуальных предпринимателей
- b. обналичивание под видом выплаты дивидендов юридическими лицами
- c. обналичивание под видом предоставления МФО и КПК займов физическим лицам
- d. обналичивание со счетов физических лиц (в том числе подставных)
- e. получение наличных через механизмы «теневой инкассации»
- f. верно a, d
- g. верно a, b, d
- h. верно a, d, e
- i. верно a, b, d, e
4. Какие уязвимости не характерны для страховых компаний?
- a. возможность заключения договоров в пользу третьего лица
- b. возможность внесения изменений в договоры
- c. сложность справедливой оценки стоимости продуктов
- d. недостаточное регулирование деятельности
- e. нет правильного ответа
5. С какими предикатными преступлениями наиболее часто ассоциируются риски операций с виртуальными активами?
- a. коррупция
- b. мошенничество
- c. незаконная банковская деятельность
- d. присвоение или растрата
- e. незаконный оборот наркотиков
- f. уклонение от уплаты налогов и таможенных платежей
- g. преступления в сфере информационно-коммуникационных технологий
- h. нет правильного ответа
6. Какой способ интеграции преступного дохода характеризуется наибольшим уровнем риска?
- a. интеграция средств в хозяйственную деятельность организации
- b. приобретение драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий
- c. приобретение недвижимого имущества
- d. размещение на вкладах (депозитах) в кредитных организациях
7. Что из перечисленного не относится к высокому уровню риска использования в целях ФТ?
- a. перемещение средств, предназначенных для финансирования терроризма, с использованием систем денежных переводов без открытия счета
- b. перемещение средств, предназначенных для финансирования терроризма, с использованием банковских счетов и банковских карт
- c. перемещение средств, предназначенных для финансирования терроризма, с использованием нерегулируемых провайдеров продуктов и услуг
- d. перемещение средств, предназначенных для финансирования терроризма, с использованием электронных кошельков
- e. нет правильного ответа
8. Деятельность, которая нанесла или может нанести ущерб государству, обществу, экономике, гражданам, и сопровождающаяся извлечением незаконного дохода, деятельность по отмыванию (легализации) незаконного дохода, а также причастные либо могущие быть причастными к указанным видам деятельности лица, организации и их группы – это:
- a. риск ОД
- b. угроза ОД
- c. уязвимость национальной системы ПОД/ФТ
- d. нет правильного ответа
9. Что из перечисленного относится к высокому уровню риска использования в целях ОД?
- a. обналичивание с помощью корпоративных карт подставных (подконтрольных) юридических лиц и индивидуальных предпринимателей
- b. внесение наличных денежных средств в качестве оплаты задолженности по договору кредита
- c. злоупотребление организациями, для финансово-хозяйственной деятельности которых характерен значительный оборот наличности
- d. внесение наличных денежных средств через кассу кредитной организации
- e. безналичные банковские переводы средств под видом оплаты услуг или займов
- f. использование электронных кошельков
10. Какая организационно-правовая форма юридических лиц наиболее подвержена использованию в совершении предикатных преступлений и легализации доходов?
- a. Публичные акционерные общества
- b. Непубличные акционерные общества
- c. Общества с ограниченной ответственностью
- d. Потребительские кооперативы
11. Выберете причины использования электронных кошельков в целях финансирования терроризма:
- b. возможность дистанционного управления через сеть Интернет
- a. высокая доступность и распространенность
- c. возможность оформления на подставных лиц
- d. упрощенная идентификация
- e. верно a, b, c
- f. a, b, d
- g. верно все
12. Какие уязвимости характерны для использования недвижимого имущества в целях ОД?
- a. возможность приобретения физическими лицами недвижимости за наличный расчет
- b. возможность приобретения (аренды) недвижимости без обязательного участия риелтора
- c. все вышеперечисленное
- d. нет правильного ответа
13.К какому уровню риска использования в целях ОД отнесены сделки по приобретению драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий?
- a. повышенный
- b. умеренный
- c. низкий
- d. нет правильного ответа
14. С какой целью в отмывании преступных доходов могут использоваться виртуальные активы?
- a. для расчетов при осуществлении преступной деятельности или в качестве оплаты за участие в преступной деятельности
- b. для расчетов преступниками при приобретении на преступные доходы недвижимого и движимого имущества, объектов роскоши и др. за рубежом
- c. для сокрытия владения
- d. как средства перемещения («расслоения»)
15. С какой целью в отмывании преступных доходов могут использоваться отдельные продукты и услуги страхового сектора?
- a. вывод денежных средств за рубеж с использованием платежей по договорам перестрахования
- b. интеграция преступного дохода в приобретение страховых продуктов
- c. вывод денежных средств на счета иных лиц путем заключения договора инвестиционного страхования в пользу третьего лица (выгодоприобретателя)
- d. все вышеперечисленное
16. С какой целью в отмывании преступных доходов могут использоваться операторы сотовой связи?
Какие уровни риска представлены в отчете народ
scire leges non hoc est verba earum tenere, sed vim ac potestatem .
(знание законов — не в том, чтобы помнить их слова, а в том, чтобы понимать их смысл. лат.)
Межрегиональный учебный центр финансового мониторинга «СМЫСЛОВЫ» и Корпоративные юристы СМЫСЛОВЫ:
юридические услуги в области финансового мониторинга, организации внутреннего контроля по 115-ФЗ, правила внутреннего контроля по финмониторингу, целевой инструктаж и обучение по ПОД/ФТ по всей России
тел.: +7 (964) 768 9380 (многоканальный) +7 (903) 686 3187; +7 (964) 705-83-10
Ко мпания основана в 1996 году
Оценка уровня риска клиента по ПОД/ФТ
Как правильно сделать оценку степени (уровня) риска совершения клиентом операций, связанных с легализацией доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма
(автор — юрист, эксперт по ПОД/ФТ, специалист по образовательной деятельности в сфере ПОД/ФТ, главный редактор СМИ "Вестник финансового мониторинга", канд. наук Смыслов П.А., при использовании и цитировании ссылка на сайт обязательна)
(опубликовано на www.smyslovy.ru 13.08.2020 г.)
В рамках идентификации клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца, а также при проведении операций и сделок организации и предприниматели обязаны оценивать и присваивать клиенту степень (уровень) риска совершения клиентом операций, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма (ОД/ФТ).
Поскольку с процедурой оценки риска клиента у многих организаций и предпринимателей на практике возникают определенные трудности, мы хотели бы на нее обратить внимание наших читателей.
Теоретические основы оценки риска заложены в следующих документах:
— Положение Банка России от 15.12.2014 №445-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» — для поднадзорных Банку России организаций;
— в Информационном письме Росфинмониторинга от 01.03.2019 №59 «О методических рекомендациях по проведению оценки рисков ОД/ФТ организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом и индивидуальными предпринимателями» — для ювелиров, агентств недвижимости, лизинговых компаний, операторов по приёму платежей, юристов, бухгалтеров и некоторых иных субъектов 115 закона.
Мы настоятельно рекомендуем читателям изучить указанные документы, поэтому не будем углубляться в их прописные истины, связанные с оценкой риска, а поговорим только о самом важном.
Также отметим, что на проводимых нами целевых инструктажах и повышениях уровня знаний мы достаточно много внимания уделяем процедурам оценки и фиксирования риска ОД/ФТ клиента, подробно, последовательно и обстоятельно разъясняя слушателям эту процедуру.
Общеприняты к использованию два уровня риска: «повышенный риск» (в просторечии его называют «высоким риском») и «отсутствие повышенного риска» (этот уровень риска часто называют «низким риском»).
К сожалению, многие организации делают оценку риска формально, без учета необходимых нюансов (хотя чего в таких случаях сожалеть, когда некоторые субъекты 115 закона не делают ее вообще). Так, например, автору настоящей статьи иногда приходится сталкиваться со следующей логикой организаций: «чтобы нас не наказали, мы будем всем своим клиентам ставить высокий уровень риска, так надежнее». Однако, это неверный подход к оценке уровня риска. Нам известны неоднократные случаи необъективной оценки риска, при которых организации практически без разбора «на всякий случай» причисляют клиентов к высокому уровню риска, что фактически означает, что все их клиенты могут быть склонны к легализации преступных доходов и финансированию терроризма.
В действительности же организации и предприниматели должны оценивать степень (уровень) риска с учетом признаков имеющих повышенный риск совершения клиентами операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, включенных организацией или предпринимателем в свои правила внутреннего контроля.
Так, например, еще в 2011 году Росфинмониторинг в помощь организациям выпустил Информационное письмо №17 от 02.08.2011 «О признаках операций, видов и условий деятельности, имеющих повышенный риск совершения клиентами операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма».
Росфинмониторинг в указанном письме отметил, что «в целях повышения эффективности мер, направленных на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также снижения рисков возможного вовлечения в процессы отмывания преступных доходов и финансирования терроризма организациям, а также иным лицам, указанным в статье 7.1 Федерального закона, целесообразно применять приведенный перечень признаков повышенной степени (уровня) риска при оценке степени (уровня) риска клиентов, включив его в правила внутреннего контроля».
Какие же существуют виды и условия деятельности, имеющие повышенный риск?
Росфинмониторинг, например, относит к таким видам и условиям деятельности следующие:
— деятельность по организации и проведению азартных игр;
— деятельность, связанная с реализацией, в том числе комиссионной, предметов искусства, антиквариата, мебели, легковых транспортных средств, предметов высокой роскоши;
— деятельность, связанная со скупкой, куплей-продажей драгоценных металлов, драгоценных камней, а также ювелирных изделий, содержащих драгоценные металлы и драгоценные камни, и лома таких изделий;
— деятельность, связанная с совершением сделок с недвижимым имуществом и/или оказанием посреднических услуг при совершении сделок с недвижимым имуществом;
— туроператорская и турагентская деятельность, а также иная деятельность по организации путешествий (туристская деятельность);
— любая деятельность, связанная с интенсивным оборотом наличности;
— период деятельности с даты государственной регистрации юридического лица, индивидуального предпринимателя, получения статуса адвоката, нотариуса составляет менее 1 года;
— период нахождения клиента на обслуживании в организации (срок, прошедший с даты принятия на обслуживание клиента) составляет менее 1 года;
— и многие-многие другие (в полном объеме они воспроизведены в Информационном письме Росфинмониторинга №17 от 02.08.2011).
Также критерии высокого уровня риска клиенты указаны в уже упомянутых выше — Положении Банка России от 15.12.2014 №445-П и в Информационном письме Росфинмониторинга от 01.03.2019 №59.
Нам часто приходится слышать вопрос примерно следующего содержания от организации и предпринимателя: «Что нам делать? Мы присвоили клиенту повышенный риск? Это же плохо! Наши проверяющие нас теперь накажут?! Ведь с таким клиентами нельзя иметь дело?».
Спешим успокоить наших читателей. За присвоение повышенного риска, если он обоснован, никто никого наказывать не будет. Если операции (сделки) или деятельность клиента отнесены к повышенному риску, организация или предприниматель должны уделять повышенное внимание операциям (сделкам), проводимым этим клиентом, в целях выявления оснований для документального фиксирования информации, предусмотренных нормами Федерального закона №115-ФЗ, операций, подпадающих под критерии и признаки необычных сделок, предусмотренные в правилах внутреннего контроля, и в целях представления в Росфинмониторинг сведений об операциях, установленных нормами Федерального закона №115-ФЗ.
Где и как фиксируется оценка риска? Оценка степени (уровня) риска, а также обоснование оценки риска фиксируются организацией или предпринимателем в анкете клиента либо иным способом, предусмотренным в правилах внутреннего контроля. Важно заметить, что не достаточно сделать формальную отметку: «высокий риск» или «низкий риск». Нужно еще обязательно обосновать и сделанные выводы, например, так: «уровень риска повышенный, т.к. деятельность клиента связана с интенсивным оборотом наличности», или так: «у клиента отсутствует повышенный риск, т.к. деятельность клиента не отнесена ни к одному из видов и условий деятельности, имеющих повышенный риск».
Напомним еще раз, что организации или предпринимателю в качестве мер повышенного внимания к клиенту рекомендуется более часто обновлять сведения, полученные в результате идентификации клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца при повышенной степени (уровне) риска: не реже одного раза в шесть месяцев. В иных случаях анкета клиента обновляется не реже одного раза в год, а в случае возникновения сомнений в достоверности и точности ранее полученной информации – в течение семи рабочих дней, следующих за днем возникновения таких сомнений.
Организации и предприниматели также должны пересматривать степень (уровень) риска по мере изменения указанных сведений либо в случае, когда:
— в отношении клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя или операции возникают подозрения в том, что они связаны с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма;
— имеются основания для документального фиксирования информации, предусмотренные нормами Федерального закона №115-ФЗ.
эксперт по финансовому мониторингу, главный редактор СМИ "Вестник финансового мониторинга", канд. истор. наук, юрист Павел Смыслов
При использовании и цитировании материала ссылка на сайт обязательна!
Ознакомьтесь с нашими многочисленными стать ями по теме финансового мониторинга и ПОД/ФТ тут:
Наши услуги в сфере финансового мониторинга и ПОД/ФТ:
— любые документы и правила внутреннего контроля (ПВК по ПОД/ФТ);
— обучение и инструктаж по финмониторингу;
— аудит, абонентское обслуживание по ПОД/ФТ;
— электронная подпись и специальное ПО по финмониторингу;
— помощь на проверках;
— и многое другое.
Подробнее ТУТ.
Подпишитесь на "Вестник финансового мониторинга" — первый в России бесплатный и регулярный выпуск новостей в сфере финансового мониторинга:
Мы в социальных сетях:
Вы можете связаться с нами по телефонам: 8 (964) 768 9380 (многоканальный); 8 (903) 686 3187; 8 (964) 705 8310
Все права защищены © Смыслов П.А. 2006-2023
Использование материалов сайта разрешено только с письменного разрешения Смыслова П.А. или соответствующего правообладателя