Как вернуть госпошлину за закрытие ип онлайн

Заявление на возврат госпошлины в налоговую — образец

Для чего нужно заявление в ИФНС о возврате госпошлины в налоговую

В соответствии с положениями ст. 333.40 НК РФ физлица или юрлица, уплатившие в ФНС госпошлину, вправе вернуть либо зачесть ее (в счет последующих аналогичных платежей).

Процедура возврата возможна, если:

пошлина уплачена в большем размере, чем требуется;
юридически значимые действия, за которые уплачена пошлина, не произведены;
уплатившее пошлину лицо фактически не обратилось в государственные органы;
пошлина уплачена за паспорт или документ беженца, но в их выдаче заявителю отказано;
заявитель отозвал заявку на госрегистрацию предметов интеллектуальной собственности в порядке, регулируемом п. 1 ст. 330.30 НК РФ;
суд прекратил производство по административному делу или оставил административное исковое заявление без рассмотрения.

Пошлина не возвращается, если она уплачена:

за невостребованные услуги органов ЗАГС;
услуги Росреестра, но ведомство отказало в регистрации объекта недвижимости.

Как вернуть госпошлину?

С 2023 года возврат пошлины оформляется посредством направления в ИФНС заявления на возврат госпошлины по форме, утвержденной в приложении 7 к приказу ФНС РФ от 30.11.2022 № ЕД-7-8/1133@. Скачать бланк заявления, а также образец его заполнения можно бесплатно, кликнув по картинке ниже.

Заявление о возврате государственной пошлины налогоплательщик должен успеть представить в ФНС в течение 3 лет с момента уплаты пошлины в бюджет.

Осуществляется ли возврат госпошлины при отказе от иска, разъяснили эксперты КонсультантПлюс. Получите пробный доступ к правовой системе и бесплатно переходите в Готовое решение.

Изучим особенности заполнения этого заявления.

Возврат ошибочно или излишне уплаченной госпошлины: какие документы и сведения требуются для заявления

В форме заявления на возврат госпошлины, утвержденной ФНС, указывается:

адресат подачи заявления (наименование территориальной структуры ФНС);
название фирмы или Ф. И. О. предпринимателя, подающих заявление (если указан ИНН, то это заполнять необязательно);
статья НК РФ, в соответствии с которой осуществляется возврат пошлины;
реквизиты платежки, которой была уплачена пошлина;
КБК, по которому платилась пошлина;
ОКТМО муниципалитета, где осуществлялась уплата пошлины;
размер переплаченной пошлины;
реквизиты счета, на который ФНС будет перечислять возврат пошлины;
дата составления документа.

Заявление на возврат госпошлины подписывается налогоплательщиком.

Если заявление о возврате государственной пошлины пишет физическое лицо, не являющееся индивидуальным предпринимателем и не указавшее в заявлении свой ИНН, ему необходимо будет указать реквизиты документа, удостоверяющего личность.

Письмо на возврат госпошлины в налоговую: где скачать бланк заявления и его образец

Для корректного оформления заявления на возврат госпошлины в налоговую образец вы можете бесплатно скачать в КонсультантПлюс, оформив пробный доступ к системе:

Помимо самого заявления, в качестве подтверждения произведенных расходов следует направлять в ИФНС дополнительные документы. Если судами или мировыми судьями принимались решения или определения по возврату государственной пошлины, то обязательно прикладываются платежные документы.

По платежным поручениям или квитанциям банка есть одна особенность, которую следует учитывать при подготовке пакета: если заявитель намерен вернуть полную сумму госпошлины, то отсылаются подлинники платежек, если в частичном размере, разрешается направлять копии поручений, поскольку оригиналы потребуются для истребования остальной части госпошлины.

Как определить сумму госпошлины к возврату, рассказали эксперты КонсультантПлюс. Оформите пробный бесплатный доступ к правовой системе и переходите в Готовое решение.

Итоги

Уплаченную в бюджет госпошлину по основаниям, прописанным в ст. 333.40 НК РФ, налогоплательщик вправе вернуть из бюджета. Для этого ему нужно направить в ФНС составленное по установленной форме заявление о возврате государственной пошлины в течение 3 лет с момента уплаты пошлины.

Оплата и возврат госпошлины за регистрацию ИП и ООО в 2023 году

Если необходимо открыть ИП или ООО, Вы должны оплатить государственную пошлину за регистрацию.

В 2023 году за регистрацию ООО необходимо будет заплатить 4 000 рублей, за ИП – 800 рублей. Раньше необходимо чтобы госпошлина за регистрацию ООО делилась поровну по количеству учредителей, независимо от доли участия в организации и оплачивалась каждым в отдельности. Однако ФЗ № 401 внес поправки в п. 1 ст. 45 НК РФ, согласно которым «Уплата налога может быть произведена за налогоплательщика иным лицом». Таким образом, любое физическое или юридическое лицо может произвести оплату за регистрацию. Порядок заполнения платежного поручения при уплате третьими лицами указан в письме ФНС от 17 марта 2017 г. № ЗН-3-1/1850@ «О рассмотрении обращения». Согласно данному письму полями необходимыми к заполнению являются: ИНН плательщика; КПП плательщика; Плательщик (ФИО); Назначение платежа (в данном поле указываются ИНН и КПП (только для юр. лиц) лица, осуществляющего платеж и ФИО (наименование) плательщика, за кого производится оплата).

Срок действия квитанции об оплате госпошлины не ограничен, тем не менее, не стоит откладывать регистрацию на потом. Предпочтительнее оплатить госпошлину в тот момент, когда все документы уже собраны.

Если вдруг со времени оплаты пошлины до дня представления документов на регистрацию размер ее увеличился, требуется дополнительно оплатить разницу.

При получении отказа в государственной регистрации ИП или ООО, придется оплатить повторно госпошлину и в том же размере.

Порядок оплаты и возврата госпошлины за регистрацию ИП и ООО в 2023 году

Если необходимо открыть ИП или ООО, Вы должны оплатить государственную пошлину за регистрацию.

За регистрацию ООО необходимо будет заплатить 4 000 рублей, за ИП – 800 рублей. Раньше было необходимо, чтобы госпошлина за регистрацию ООО делилась по количеству учредителей, в зависимости от доли участия в организации и оплачивалась каждым в отдельности. Однако ФЗ № 401 внес поправки в п. 1 ст. 45 НК РФ, согласно которым «Уплата налога может быть произведена за налогоплательщика иным лицом». Таким образом, любое физическое или юридическое лицо может произвести оплату за регистрацию. Порядок заполнения платежного поручения при уплате третьими лицами указан в письме ФНС от 17 марта 2017 г. № ЗН-3-1/1850@ «О рассмотрении обращения». Согласно данному письму полями необходимыми к заполнению являются: ИНН плательщика; КПП плательщика; Плательщик (ФИО); Назначение платежа (в данном поле указываются ИНН и КПП (только для юр. лиц) лица, осуществляющего платеж и ФИО (наименование) плательщика, за кого производится оплата).

Многие МФЦ и нотариусы подают документы на регистрацию в ФНС в электонном виде. Это значит что, подавая документы через них, пошлину так же не придётся оплачивать

Необходимость повторной оплаты пошлины при получении отказа в государственной регистрации ИП или ООО с 1 января 2019 года отменена.

2. Способы оплаты госпошлины

Существует несколько способов оплаты госпошлины:

с помощью квитанции в банке;
через банкомат по штрих-коду, указанному на квитанции;
на сайте Госуслуг;
на сайте ФНС;
через интернет-банк.

Квитанцию с реквизитами для оплаты можно получить в ФНС или скачать в интернете. Для тех, кто не хочет тратить время на формирование пакета документов мы предлагаем воспользоваться нашим бесплатным сервисом. Пройдите несколько шагов и получите уже готовый комплект документов на регистрацию ИП или ООО. Квитанция для оплаты госпошлины будет сформирована автоматически вместе со всеми документами для регистрации.

В квитанции должны быть указаны ФИО, адрес плательщика и его ИНН; код ОКТМО; наименование и счет финансово-кредитной организации, для которой предназначен сбор; реквизиты получателя (БИК, ИНН, КПП, КБК); размер платежа.

Оплата госпошлины на официальном сайте ФНС.

Для получения квитанции или ее оплаты можно воспользоваться сервисом «Заплати налоги». на сайте ФНС. Выберете раздел «Уплата госпошлины», затем Вид платежа (за регистрацию ЮЛ или ИП).

После заполнения всех полей нажмите кнопку «Далее» и «Оплатить». В открывшемся окне следует выбрать способ оплаты. Выбрав пункт «Наличный расчет» появится кнопка «Сформировать платежный документ» — нажимайте. Вы получите сформированную квитанцию с реквизитами для оплаты госпошлины, пустите ее на печать и оплатите в любом удобном для Вас банке или через банкомат.

Если выбрать «Безналичный расчет», то Вам будет представлен перечень сервисов, через которые можно произвести оплату госпошлины. Выберете подходящий вам и оплачивайте госпошлину онлайн.

Оплата госпошлины в отделении банка.

Сотруднику, ответственному за организацию работы с кассой в банковском учреждении, требуется предъявить квитанцию или реквизиты, той налоговой инспекции, куда Вы будете подавать документы.

Оплата госпошлины по штрих-коду.

Если на квитанции имеется штрих код, то заплатить пошлину через терминал не составит никакого труда.

Вставьте банковскую карту, через которую будете производить оплату, в терминал. Выберите пункт «оплата наличными», затем нажмите «оплата по штрих коду», поднесите квитанцию к считывателю. На экране отобразиться вся информация с квитанции, останется только нажать кнопку «оплатить». По результату процедуры терминал Вам выдаст чек с прошедшей оплатой.

Оплата госпошлины на портале Госуслуг.

Это один из наиболее распространенных способов оплаты госпошлины. Необходимо зарегистрироваться на портале. После того как Вы вошли в личный кабинет, требуется выбрать раздел «Оплата» и пункт «Оплата госпошлин». Из предложенного перечня услуг для оплаты выбираем «Государственная регистрация физического лица в качестве индивидуального предпринимателя», вся необходимая информация содержится на странице, следуйте инструкции.

Оплата госпошлины через интернет-банк.

Для того что бы оплатить госпошлину через интернет-банк необязательно получать и распечатывать квитанцию, достаточно знать реквизиты, куда следует переводить денежные средства.

Нести чек об оплате госпошлины в ФНС нет необходимости, потому что платёж заносится в систему ГИС ГМП (Государственная информационная система о государственных и муниципальных платежах), где инспектор, принимающий документы на регистрацию, увидит оплату. Тем не менее, рекомендуем взять оригинал чека с собой во избежание возникновения спорных ситуаций.

3. Возврат уплаченной госпошлины

Возвратить оплаченную госпошлину можно если:

физ. лицо или организация перечислили сумму, превышающую установленный размер налога;
госпошлина поступила на неверный расчетный счет из-за неточностей в платежных документах;
заявитель, который оплатил госпошлину, отказывается от намерения зарегистрироваться.

В случае если обращение было, но после заявление отозвали, вернуть уплаченную сумму денежных средств не удастся.

Госпошлину не получится возвратить, если ФНС отказала заявителю в регистрации ИП или ООО.

Организация или физ. лицо имеет право в течение 3 лет с момента уплаты госпошлины, обратиться с требованием возвратить, оплаченные денежные средства. При превышении этого срока только через суд.

Какими должны быть Ваши действия по возврату оплаченной госпошлины:

Первый шаг — сбор необходимых документов. Если Вы хотите вернуть в полном объеме уплаченную госпошлину потребуются чеки, квитанции, платежные поручение и иные документы, свидетельствующие об оплате.

Второй шаг – составление заявления. Определенной формы для него не существует, но в то же время заявление должно включать в себя:

сведения о плательщике госпошлины;
назначение оплаты;
причина возвращения;
реквизиты расчетного счета для перечисления назад госпошлины.

Третий шаг – направление заявления в ИФНС. Требуется передать его в ту ИФНС, которая приняла оплату госпошлины. Если заявление вручается лично, понадобится расписка в получении. Можно направить документ по почте в виде письма с уведомлением, через интернет подать заявление нельзя.

Четвертый шаг – ожидание окончательного решения. Решение о возможности возврата госпошлины уполномоченный орган принимает на протяжении 10 дней. Денежные средства на счет, указанный плательщиком, поступят в течение одного месяца.

Оплата и возврат госпошлины за регистрацию ИП и ООО

Самая первая трата, с которой сталкиваются люди при открытии собственного бизнеса, это государственная пошлина за регистрацию Общества с ограниченной ответственностью (ООО) или индивидуального предпринимателя (ИП). Согласно письму ФНС от 17 марта 2017 г. № ЗН-3-1/1850@ «О рассмотрении обращения» она равна 4 000 рублям для ООО и 800 рублям для ИП. Её может оплатить сам предприниматель, участник общества или третье лицо, на которое возложили эту обязанность.

Платить госпошлину следует не всегда, а только при подаче документов о регистрации ИП или ООО лично в налоговую. Если вы отправляете заявление об открытии бизнеса через сайт ФНС или через нотариуса, то квитанция о госпошлине не потребуется. За повторную отправку документов о регистрации тоже платить не нужно. Из статьи вы узнаете, можно ли вернуть госпошлину, если деньги ушли не на тот счёт или не в том количестве.

Размер госпошлины за регистрацию ИП

При открытии предпринимательства необходимо предоставить соответствующие документы, которые будут рассмотрены ФНС. К ним нужно приложить квитанцию об уплате государственной пошлины, если вы подаёте документы в налоговую лично. Однако не все заявители осведомлены о том, что госпошлина взимается за проверку и принятие документов на соответствие требованиям закона, а не за сам процесс регистрации. Размер госпошлины определён на официальном уровне и регламентируется статьей 333.33 НК РФ, за регистрацию индивидуального предпринимателя она составляет 800 рублей.

Размер госпошлины за регистрацию ООО

За открытие ООО платить пошлину нужно в том случае, если вы подаёте документы в налоговую лично. Регистрация юр. лица обойдётся в данном случае в 4 000 рублей. Пошлину может уплатить один учредитель. Однако, в соответствии со статьей 333.18 НК РФ, эта сумма должна делиться между участниками ООО поровну. Когда учредителей двое, то оплата делится – по 2 000 рублей, а если их четверо, то по 1 000 рублей.

По закону каждый участник обязан оформить отдельную квитанцию на свое имя для оплаты госпошлины, хотя это может быть неудобно. Однако некоторые налоговые инспекции не возражают, когда один из учредителей вносит всю сумму пошлины от своего имени, если он указан в решении об учреждении как ответственный за подачу документов.

В любом случае, существует определенный риск отказа в регистрации ООО, если всю сумму пошлины перечисляет только один учредитель. Поэтому в целях безопасности лучше, если каждый заплатит свою долю пошлины от своего имени.

Как оплатить госпошлину за регистрацию ИП и ООО – все способы

Внести деньги за госпошлину в настоящее время можно, не выходя из дома. Например, вы можете создать квитанцию самостоятельно на сайте ФНС. При заполнении данных обратите внимание на всплывающие подсказки. После формирования бланка можно сразу же оплатить госпошлину в режиме онлайн.

Оплаченную квитанцию лучше сразу же распечатать и приложить к пакету документов. Возможно внести оплату за пошлину в банке. Для этого нужно взять с собой паспорт и вписать в бланк все необходимые сведения: фамилию, имя и отчество плательщика, адрес, ИНН, код ОКТМО, название и счёт банковской организации, реквизиты получателя (БИК, ИНН, КПП, КБК), сумму платежа.

Оплата госпошлины через сайт ФНС

На сайте ФНС найдите раздел «Оплата госпошлины», затем выберите тип платежа (за регистрацию ООО или ИП). После того, как внесёте все необходимые для оплаты данные, нажмите кнопку «Далее» и «Оплатить». Перед вами откроются возможности оплаты. Если вы выберете «Наличный расчет», то введите все данные, а затем перейдите по ссылке «Сформировать платежный документ».

После этого вы сможете сохранить себе квитанцию с реквизитами. Распечатайте бланк и предъявите его в любом удобном для вас банке или внесите деньги через терминал. Если выбираете «Безналичный расчет», тогда на сайте появится целый список сервисов, из которых можно выбрать способ внесения денег. Чтобы оплатить госпошлину на сайте ФНС, нужно обязательно вписать свой ИНН.

Оплата государственной пошлины в банке

Предъявите заполненную квитанцию или реквизиты ответственному сотруднику в банке. Операционист также может вместо вас заполнить бланк по предоставленным реквизитам, но за это возьмёт небольшую комиссию.

Оплата госпошлины через терминал

Если не захотели платить онлайн, то можете распечатать квитанцию с сайта ФНС и внести деньги через банкомат по штрих-коду. Для этого вам нужно выбрать на экране «Оплата наличными», а затем «Оплата по штрихкоду». После этого нужно поднести квитанцию к считывателю, умная техника отсканирует её, на экране отобразится сумма и все данные. После этого нужно нажать «Оплатить» и внести деньги. Терминал выдаст квитанцию об оплате.

Оплата через сайт Госуслуг

Если вы зарегистрированы на портале «Госуслуг», то авторизуйтесь в личном кабинете. Найдите раздел «Оплата» и выберите пункт «Оплата госпошлин». Просмотрите весь перечень услуг для оплаты и выберите «Госрегистрация физического лица в качестве ИП» или «Госрегистрация ООО». Затем читайте информацию об оплате и следуйте инструкции.

Оплата через свой интернет-банк

Если у вас установлено мобильное приложение любого банка, то можете произвести оплату госпошлины через него. Квитанция для этого не требуется, но нужно знать реквизиты. Войдите в приложение, найдите раздел «Оплата» или «Платежи», затем выберите раздел «Государственные платежи» или «Платежи в бюджет», найдите нужную услугу или введите код услуги в поиск. Укажите сумму оплаты и следуйте инструкциям, чтобы произвести онлайн-оплату госпошлины.

Внесение денег через платежные системы

Существует возможность оплатить госпошлину через различные платежные системы, такие как «Сбербанк Онлайн», «Альфа-Клик», «Яндекс.Деньги» и другие. Для этого вам необходимо установить соответствующее приложение на свой смартфон или перейти на сайт платежной системы. В приложении или на сайте найдите раздел «Государственные услуги» или «Государственные платежи», выберите нужную услугу или введите код услуги в поиск. Укажите сумму оплаты и следуйте инструкциям для произведения онлайн-оплаты госпошлины.

Если не хочется возиться с оформлением квитанции, тогда лучше отправить документы через сайт ФНС, но для этого понадобится электронная цифровая подпись, или через нотариуса. В этом случае оплата госпошлины не требуется.

Возврат госпошлины за ИП и ООО

Мало кто знает, но можно вернуть оплаченную госпошлину. По закону это допускается, если:

физическое лицо или учредители перевели сумму, которая превышает установленный размер пошлины (например, если предприниматель заплатил за открытие ИП не 800 рублей, а 4 000 рублей, то разницу ему обязаны вернуть);
деньги поступили не на тот счёт из-за неправильного оформления квитанции;
предприниматель или учредитель оплатил государственную пошлину, а затем передумал регистрировать бизнес (исключение: если заявление уже было подано, то деньги не вернут).

ООО или физическое лицо может обратиться с требованием о возврате средств в течение трёх лет с момента оплаты госпошлины. Если этот срок прошёл, но есть уважительная причина, тогда можно обратиться в суд за восстановлением пропущенного срока. В этом случае суд есть шанс вернуть деньги.

Что делать, чтобы вернуть деньги за госпошлину:

Нужно собрать документы, а именно, паспорт заявителя, заявление, платёжное поручение или квитанцию, подтверждающие оплату. Обратите внимание, что если вы хотите вернуть деньги полностью, то вам необходимо приложить к документам оригинал квитанции об оплате, если частично, то достаточно ксерокопии чека. Также нужно приложить реквизиты счёта, на который будет произведён возврат денег.
Вместе с документами в ФНС нужно подать заявление на возврат госпошлины. Оно пишется в свободной форме, но должно включать в себя следующие обязательные сведения: данные плательщика пошлины, назначение оплаты, причина возврата денег, реквизиты расчётного счёта для перечисления средств.
Отправляем заявление в налоговую инспекцию, куда поступила оплата. Подать документ через интернет невозможно, его надо либо принести лично в ФНС и получить расписку, либо отправить по почте заказным письмом с уведомлением.

После этого нужно подождать окончательного решения от налоговой, обычно его присылают в течение 10 дней. При положительном решении деньги поступят на счёт заявителя в течение одного месяца.

Кто возвращает госпошлину по решению суда?

Если внесённая сумма госпошлины оказалась излишней, то орган Федерального казначейства осуществляет возврат средств. Заявление о возврате средств вместе с решением суда подаётся в тот отдел ФНС, куда подавались документы на регистрацию.

Какой акт определяет порядок возврата госпошлины налоговой?

Все действия по возврату госпошлины регламентируются статьей 333.40 НК РФ. В соответствии с пп 4 пункта 1 статьи 333.40 НК РФ уже уплаченная госпошлина возвращается человеку, если он хотел, но передумал открывать бизнес, или ошибся в реквизитах.