Как ответить банку на вопросы о соблюдении антиотмывочного закона (115-ФЗ)
Банки, руководствуясь требованиями ЦБ РФ и внутренними регламентами, перестраховываются. Например, блокируют платеж в пользу ваших контрагентов, которых отнесли к высокорисковым (соответствуют желтому или красному цвету «светофора»). Об этом банки уведомляют плательщиков. Но отстаивать право на перевод можно и нужно, если уверены в партнере. Грамотные пояснения помогут разблокировать транзакции. Приведем примеры ответов, которые удовлетворят сотрудников банка.
Перед сделкой необходимо проверять контрагентов. Если тот не платит налоги, ответственным могут сделать вас. Чтобы обезопасить бизнес, передайте бухгалтерию на аутсорсинг Главбух Ассистент. Эксперты предоставят юридическую защиту сделок и подготовят подробный отчет о благонадежности контрагентов. В каждом тарифе — услуги бухгалтеров, юристов и кадровика входят в каждый тариф — рассчитайте оптимальный для вашего бизнеса.
«Светофор» и репутация
Что случилось. Банк отказал в переводе денег за стройматериалы. Мотивация — рискованный платеж из-за «нежелательной» репутации.
Пример уведомления из банка
Причина. Поставщика изучили более подробно, но никакого «криминала» не обнаружили. Тот на рынке уже трех лет, есть сотрудники в штате, оформленные и получающие зарплату официально, в активах — складские, офисные помещения, грузовики.
«Против» поставщика сыграла история взаимодействия с банком еще в 2020 году. Тогда организация закрыла счет в одном банке из-за чрезмерного контроля за деятельностью: каждую сделку требовали подтвердить документально, за каждую платежку назначили комиссию в 500 рублей. Бухгалтер перевел компанию на обслуживание в другой банк, и до недавнего времени работала без нареканий.
После того как заработала платформа «Знай своего клиента», информация о скандальном уходе из обслуживающего банка стала доступной для всех кредитных организаций. Поставщик стройматериалов снова попал в разряд неблагонадежных, ему присвоена высокая категория риска.
Скорее всего, компания попала в «желтый» свет светофора, поскольку в случае «красного» банк обязан уведомить об этом клиента.
Что делать. Клиент заплатил за стройматериалы со счета в другом банке. Сделка состоялась.
А вот поставщику предстоит работа по восстановлению деловой репутации. Для этого нужно подать запрос в кредитную организацию, с которой расстался «по-плохому» три года назад, о присвоенной ему группе риска.
Пример запроса, который направили специалисты
Банки не имеют права скрывать такую информацию и обязаны ответить на запрос (ст. 9.1 Федерального закона от 10.07.2002 №86‑ФЗ).
Если компания попала в «красную» зону, это решение можно оспорить в межведомственной комиссии при Центробанке России. И в случае неудачи — в суде.
Но, как показывает практика, компании с реальной хозяйственной деятельностью нетрудно отстоять правоту и наоборот, доказать неправоту банковской организации.
Передайте бухгалтерию на аутсорс. А вместе с тем и все общение с банками, налоговой и контролирующими органами — специалисты сервиса всегда на связи с ФНС, Минфином и СФР. Эксперты не только подхватят ваш учет и отчетность, но и возьмут на себя финансовую ответственность — в случае ошибки штраф заплатит страховая, а не вы. Новым клиентам — месяц обслуживания в подарок.
Доказать, что не верблюд
Что случилось. Сразу два клиента аутсорсинговой бухгалтерской компании получили требования от банка подтвердить операции по счету документально. В противном случае пригрозили заморозкой счета.
Пример сообщения от банка
Причина. Первого клиента, индивидуального предпринимателя, банк заподозрил в нарушении антиотмывочного закона за перевод средств на карту супруги.
Что делать. Обосновать перевод. Согласно законодательству, ИП вправе распоряжаться заработанными деньгами по своему усмотрению после того как погасит долги перед бюджетом.
Причина. Банку не понравились транзакции в пользу контрагентов.
Что делать. В ответе банку рекомендуем сделать упор на реальную деятельность компании, на уплату налогов и взносов, на штат сотрудников, которые получают зарплату.
Иногда требуется обосновать переводы на карту физического лица. К примеру, если ИП перечисляет сумму в пользу временно родственника, достаточно обосновать операцию договором займа. Об этом писали подробнее здесь.
Вывод
Как показывает практика, такие ответы в большинстве своем устраивают банки.
Остались вопросы, как правильно отвечать на сообщения банка? Получите бесплатную консультацию по вашей ситуации.
Как обосновать перевод денег на карту физ лица
Последнее время участились случаи блокировки карт физических лиц за переводы мелких сумм денег. Банки просят своих клиентов обосновывать платежи и предоставлять письменные объяснения, документы.
Как вы считаете какие назначения платежа устроили бы сотрудников банка?
Например, мне переводит давний должник деньги на карту. Иногда переводы осуществляют его родственники с других карт. Но он мне должен и еще много лет будет расплачиваться. Устроит ли такое объяснение банковских операторов?
Какие еще могут быть причины:
— человек проиграл мне деньги в компьютерную игру;
— человек проспорил деньги;
— человек хочет сделать добровольное пожертвование на лечение;
— человек хочет возместить моральный ущерб за оскорбление в интернете с целью достигнуть примирения
.
Как вы считаете какие назначения платежей могут удовлетворить банк и при этом не облагаться налогом?
"человек хочет возместить моральный ущерб за оскорбление в интернете с целью достигнуть примирения "
влажные мечты Паши.
Другое (всё, что не входит в предыдущие пункты)
Назначения платежа уже давно регламентированы
Из перечисленных — никакие.
Возможно, кроме морального ущерба, который по сути является компенсационной выплатой и может не облагаться налогом (и то, надо смотреть НК и ТК, и ГК, и вдобавок иметь на руках решение суда.
А все остальное — твой доход как физика с тем что ты должен заплатить НДФЛ. Даже с "благотоворительные пожжертвования" (с ними не все так просто на уровне физик-физику)
Банки разъяснили условия блокировки
Оправдываться за каждый рубль не нужно. Банки опровергли информацию о том, что они просят обосновать переводы даже в тысячу рублей.
(10) я тоже считаю это бредом. если так уж им вперлось — должны быть установлены разумные границы что считать облагаемой суммой. а то так весь налик вымывают из оборота даже между физиками, и потом каждую операцию облагать будут между физик-физик. Тогда нахрен все "зарплатные проекты" — желаю получать исключительно наликом и чтобы и остальные получали все наликом чтобы без проблем сос стороны государства "меняться" мелкими суммами физик-физик.
Вот подарки ведь не облагаются налогом. Познакомился с девушкой в интернете. Начал с ней переписываться. Она потом начала выходить на связь реже под предлогом, что у ней глючит телефон и на интернет денег нет. Покупаешь ей новенький айфон и даешь денег на интернет.
Вопрос, она должна платить с этих сумм налоги?
(1) К сведению Волшебника.
Моральный ущерб не следует путать с моральным вредом.
Моральный вред- физические и нравственные страдания, причиненные гражданину нарушением его личных неимущественных прав. В случаях, специально предусмотренных законом, компенсации подлежит и имущественный вред, причиненный преступлением или административным нарушением, если этот вид вреда попутно сопровождается отрицательными переживаниями.
В этом термине прилагательное "моральный" не имеет отношения к морали, а используется в переносном значении (также, как во фразеологических оборотах).
А вот "моральный ущерб"- это недостатки моральных качеств личности, непонимание или несоблюдение личностью моральных норм.
(0) Не облагается налогом доход от продажи имущества, не превышающего за налоговый период 250 тыр.(в соответствии с ст.220 НК РФ, подпункт 1 пункта 2).
Еще универсальное основание — возврат займа (без процентов), сам письменный договор займа иметь не обязательно, если сумма займа не превышает 10 тыр (может заключатьсяв устной форме).
Можно также ограничиться подтверждением распоряжения, если перевод затормозили по причине подозрений на принадлежность распоряжения владельцу счета.
Во всех остальных случаях можно указать, чтобы банкиры не лезли не в свое дело, если операция не подлежит обязательному контролю по антиотмывочному закону 115-фз.
(44) Не причиняет, если не нарушает наших неимущественных прав (например, не использует наши разработки под своим именем),
либо не совершает преступлений и адм.правонарушений (не травит наших собак, не тычет в нас элетрошокером, не наносит побои при встрече на улице и т.п.)
(54) Есть рекомендации от ЦБ, ну типа обращайте внимания на клиентов у которых налоговая нагрузка меньше 1,8%.
И хотя это всего лишь рекомендации, а не призыв к действию, но если кто то ими не воспользуется.
Естественно УБ не отслеживает каждый расчетный счет, но к примеру выпустит рекомендации, типа сумма платежей не больше 100 рублей в день и всё банки будут собирать ворох бумаги, чтобы прикрыть им свои задницы
(9) > Запятую после "Греф" нужно поставить. А так нормально
Можно заменить на "Греф должен идти в *опу". Тогда запятая не понадобится.
(66) Нет, не должен.
Перевод от родителей обычно является либо подарком, либо займом (очень редко- платой за работу или услугу).
Денежные средства, полученные в порядке дарения, НДФЛ не облагаются.(п.18.1 ст.217 НК РФ).
Займы дохода не образуют.
(74) "Денежные средства, полученные в порядке дарения, НДФЛ не облагаются.(п.18.1 ст.217 НК РФ)"
В Консультанте не все так пушисто. Подарки освобождаются от налога, только если внутри членов семьи, близких родственников. А если просто девушке кинул 100 000 на лабутены — нехай платит 13% НДФЛ
18.1) доходы в денежной и натуральной формах, получаемые от физических лиц в порядке дарения, за исключением случаев дарения недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей, паев, если иное не предусмотрено настоящим пунктом.
Доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации (супругами, родителями и детьми, в том числе усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой и внуками, полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами);
Банк просит обосновать переводы физлицам
Мне прислали письмо с банка в котом просят предоставить обоснование для переводов физлицам за несколько месяцев, В соответствии с п. 14 ст. 7 Федерального Закона от 07.08.2001 г. № 115- ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Имеют ли они на это право и как реагировать, какие документы предоставлять?
Дата: 19.09.2017 14:30
В консультации принимали участие
Ответы экспертов
Подробный ответ на поставленный Вами вопрос — в тексте Информационного сообщения Росфинмониторинга о типовых вопросах применения Федерального закона от 07.08.2001 №115- ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
Прошу уточнить — Вам как юридическому или как физическому лицу прислали письмо с банка, в котором просят предоставить обоснование для переводов физическим лицам за несколько месяцев?
Для корректного ответа на поставленный Вами вопрос необходимо ознакомиться с содержанием документов, касающихся вопроса (в том числе — письмом с банка, в котором просят предоставить обоснование для переводов физическим лицам), копии которых Вы можете отправить на адрес нашей электронной почты: doc@consjurist.ru (c указанием ссылки на данный вопрос и с пометкой «Работа с документами»).
После изучения полученного материала Вам будет направлена подробная инструкция по дальнейшим действиям и будет дан развёрнутый, квалифицированный ответ.
-
2017-09-19 14:49:53
Да, мне прислали как физ лицу. Сейчас на почту отправлю письмо банка
Ваши документы получены и рассмотрены.
Подскажите, пожалуйста, а запрос Вам поступил в таком же виде? Не подписан, без печати. Отсутствует и ваша подпись о том, что Вами запрос получен.
-
2017-09-19 16:22:18
Да, я вам переслала письмо своего менеджера
Вами присланое письмо не имеет юридической силы.
-
2017-09-19 16:31:20
Поддержу коллегу, что запрос составлен небрежно, с нарушением закона, какие цели преследует непонятно. Обратитесь к руководству банка с запросом, посылалось ли вам данное письмо, его исходящий номер, причина отсутствия подписи должностных лиц и печати банка.
-
2017-09-19 16:34:08
А если смотреть выписку с переводами, она подходит под ту статью, на основании которой написано это письмо?
Попадают под контроль только те операции, которые я вам привел в статье 6. Прочие операции волновать банк не должны их действия можно оспорить в суде
-
2017-09-19 16:39:31
Поправьте меня, если я поняла неправильно.
Одному физ лицу должен быть перевод(совокупный или разовый) не превышающий 600 за один отчетный период(день)?
Если сейчас составлять письмо на основе той выписки, которая приложена, по идее, согласно статье она не подходит под ее действие. Возможен ли тогда вариант написания чисто письма, без приложения каких- либо документов?
Я понимаю так, что мониторят и просят предоставить отчетность по суммам которые равны или превышают 600 к. Если у вас есть такие операции или другие которые указаны в статье 6, то по ним необходимо предоставить максимум информации по обоснованности такого перевода. Как пример — договор, платежное поручение и др.
-
2017-09-19 23:28:54
А какой берется отчетный период, 600 ямогу перевести один раз за месяц или день??
Если будет написано письмо, можно ли использовать информацию о том, что я являюсь помощником руководителя ИП(на УСН 6%) и по совместительству его женой. Все платежи, которые проходили за это период были личного характера. (они и правда в большинстве случаев были именно таковыми)
Насколько я понимаю, речь идет о разовом перечислении такой крупной суммы. Все крупные перечисления мониторит специальная служба Росфинмониторинг.
http://www.fedsfm.ru/
-
2017-09-20 13:55:03
Банки зачастую тоже занимаются самодеятельностью. Но все, что указано в статье 6, то есть на операции подлежащие контролю, необходимо предоставить запрашиваемую информацию. Встретьтесь с менеджером, возможно у них есть методические пособия, они бы вам сильно помогли
-
2017-09-20 13:59:32
На это обстоятельство есть прямое указание в законе 14.
Клиенты обязаны предоставлять организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, информацию, необходимую для исполнения указанными организациями требований настоящего Федерального закона, включая информацию о своих выгодоприобретателях, учредителях (участниках) и бенефициарных владельцах.
Статья 13. Ответственность за нарушение настоящего Федерального закона
-
2017-09-19 15:19:30
Как мне написать ответ? Документы какие прикрепить, если их нет.
В запросе указаны виды документов, которые они просят предоставить. Посмотрите по перечню, и дайте ответ в установленный срок. Если таковых документов не имеется то также укажите что их нет или причину по которой не можете предоставить.
это из вашего запроса
— Документы (договоры, дополнительные соглашения, приложения, заявки, спецификации, акты приема- передачи, товарные и кассовые чеки, квитанции, отчеты и/или иные документы), на основании которых осуществлены операции по переводам денежных средств на счета третьих физических лиц;- Пояснительное письмо с обоснованием экономической сути проводимых операций.
-
2017-09-19 15:32:02
Статья 6 того же закона
Статья 6. Операции с денежными средствами или иным имуществом, подлежащие обязательному контролю
1. Операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600 000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 000 рублей, или превышает ее, а по своему характеру данная операция относится к одному из следующих видов операций:
1) операции с денежными средствами в наличной форме: снятие со счета или зачисление на счет юридического лица денежных средств в наличной форме в случаях, если это не обусловлено характером его хозяйственной деятельности; покупка или продажа наличной иностранной валюты физическим лицом;
приобретение физическим лицом ценных бумаг за наличный расчет;
получение физическим лицом денежных средств по чеку на предъявителя, выданному нерезидентом;
обмен банкнот одного достоинства на банкноты другого достоинства; внесение физическим лицом в уставный (складочный) капитал организации денежных средств в наличной форме;
2) зачисление или перевод на счет денежных средств, предоставление или получение кредита (займа), операции с ценными бумагами в случае, если хотя бы одной из сторон является физическое или юридическое лицо, имеющее соответственно регистрацию, место жительства или место нахождения в государстве (на территории), которое (которая) не выполняет рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), либо если указанные операции проводятся с использованием счета в банке, зарегистрированном в указанном государстве (на указанной территории).
Перечень таких государств (территорий) определяется в порядке, устанавливаемом Правительством Российской Федерации с учетом документов, издаваемых Группой разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), и подлежит опубликованию;
3) операции по банковским счетам (вкладам): размещение денежных средств во вклад (на депозит) с оформлением документов, удостоверяющих вклад (депозит) на предъявителя; открытие вклада (депозита) в пользу третьих лиц с размещением в него денежных средств в наличной форме;перевод денежных средств за границу на счет (вклад), открытый на анонимного владельца, и поступление денежных средств из- за границы со счета (вклада), открытого на анонимного владельца;
зачисление денежных средств на счет (вклад) или списание денежных средств со счета (вклада) юридического лица, период деятельности которого не превышает трех месяцев со дня его регистрации, либо зачисление денежных средств на счет (вклад) или списание денежных средств со счета (вклада) юридического лица в случае, если операции по указанному счету (вкладу) не производились с момента его открытия;
4) иные сделки с движимым имуществом: помещение драгоценных металлов, драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий или иных ценностей в ломбард; выплата физическому лицу страхового возмещения или получение от него страховой премии по страхованию жизни или иным видам накопительного страхования и пенсионного обеспечения; получение или предоставление имущества по договору финансовой аренды (лизинга); переводы денежных средств, осуществляемые некредитными организациями по поручению клиента;
скупка, купля- продажа драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий;
получение денежных средств в виде платы за участие в лотерее, тотализаторе (взаимном пари) и иных основанных на риске играх, в том числе в электронной форме, и выплата денежных средств в виде выигрыша, полученного от участия в указанных играх; предоставление юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, беспроцентных займов физическим лицам и (или) другим юридическим лицам, а также получение такого займа.
Как ИП законно перевести деньги со счета на карту физлица
Суммы переводов на личную карту должны соответствовать объемам выручки ИП. Переводы больших сумм могут вызвать подозрение.
Если их признают обналичиванием, привлекут к ответственности по ст. 174 УК РФ. Предприниматель может получить штраф до 1 млн ₽ или принудительные работы на срок до пяти лет.
Чтобы сэкономить, при открытии расчетного счета банки часто предлагают предпринимателям оформить бизнес-карту для расчетов и вывода денег. Она привязана к расчетному счету и ею можно платить как обычной дебетовой картой.
Например, в Ак Барс Банке ИП может открыть расчетный счет для бизнеса на выгодных условиях.
Может ли ИП переводить деньги на карты физлицам
Пример
Предприниматель арендовал помещение под цветочный магазин у Татьяны за 30 тыс. ₽ в месяц. У женщины нет статуса самозанятой или ИП, поэтому бизнесмен должен сам рассчитать за Татьяну НДФЛ и удержать из суммы перевода.
В назначении перевода нужно указать «Оплата аренды помещения на основании договора №Х от такой-то даты». Сумма налога, которую ИП должен будет удержать из арендной платы, составит: 30 000 х 13% = 3 900 ₽.
Пример
ИП занимается продажей мебели. Он должен оплатить услуги фотографа, который сделал фото для сайта. Фотограф оформлен как самозанятый, поэтому ИП не платит за него налог.
В этом случае нужно перевести всю сумму без учета налога и в назначении платежа указать: «Оплата услуг самозанятого фотографа по договору №Х от такого-то числа».
Что делать, если банк запросил подтверждение перевода
- получение денег по ОКВЭДам, не относящимся к деятельности ИП;
- оплата налогов на сумму менее 0,9% от всех поступлений на счет;
- крупные переводы физлицам и снятие больших сумм за раз;
- снятие или перевод денег сразу после их поступления на счет.
Если объем запрашиваемых документов большой и на его подготовку нужно время, надо отправить в банк хотя бы часть бумаг и написать сопроводительное письмо со сроками предоставления остальных.
В письме нужно объяснить, почему документы невозможно представить сейчас. Если причину задержки сочтут уважительной, сроки продлят.