Как создать транспортный контейнер для налоговой в налогоплательщик юл

Представление налоговой и бухгалтерской отчетности в электронном виде с электронной подписью через Интернет-сайт ФНС России

Основные определения были уже представлены здесь. Ниже определения, которые относятся только к этому материалу.

Абонент – зарегистрированный участник информационного взаимодействия, являющийся налогоплательщиком.

Идентификатор абонента – уникальный идентификатор абонента, однозначно идентифицирующий налогоплательщика в системе представления налоговой и бухгалтерской отчетности ФНС России.

Оператор электронного документооборота (оператор ЭДО) – российская организация, через которую в соответствии с пунктом 3 статьи 80 НК РФ в налоговую по месту учета налогоплательщика по установленным форматам в электронной форме по телекоммуникационным каналам представляются налоговые декларации.

ПК «Налогоплательщик ЮЛ» — программа для автоматизации процесса подготовки налогоплательщиком форм документов налоговой и бухгалтерской отчетности, документов, используемых при учете налогоплательщиков, при представлении в налоговые органы.

Транспортный контейнер – набор логически связанных документов и электронных подписей(ЭП), а также сопутствующая транспортная информация, объединенные в один файл.

Участники информационного взаимодействия – налогоплательщики, налоговые органы.

Электронный документ – документ, представленный в электронном виде в соответствии с требованиями формата для данного вида документа и являющийся основанием для организации юридически значимого электронного документооборота.

2. Назначение и условия применения сервиса

Интернет-сервис предназначен для представления налоговой и бухгалтерской отчетности в электронном виде с ЭП через Интернет-сайт ФНС России. Налогоплательщик может представить отчетность с любого рабочего места, на котором установлены программы и сертификаты, указанные ниже и имеющего подключение к сети Интернет.

При использовании Интернет-сервиса налогоплательщикам необходимо иметь:

Сертификат электронной подписи, сгенерированный в Личном кабинете налогоплательщика, не является квалифицированным и для использования не подходит! Такой сертификат может использоваться только для сдачи отчетности через Личный кабинет налогоплательщика.

Установка СКЗИ КриптоПро и КриптоПро ЭЦП Browser plug-in были подробно расписаны здесь, поэтому об этом повторятся не будем.

3. Установка корневого сертификата УЦ ФНС России

При получении ключа ЭП и квалифицированного сертификата в ФНС, пользователю выдается корневой сертификат УЦ ФНС России. Его также можно скачать по ссылке, указанной в сертификате во вкладке «Состав» , поле «Доступ к информации о центрах сертификации» . Открыть файл корневого сертификата ФНС и выбрать кнопку «установить сертификат»

Выбрать кнопку Далее

Выбрать хранилище Доверенные корневые центры сертификации

Нажать кнопку «Далее» . Появится окно о завершении установки сертификата

Корневой сертификат Минкомсвязи можно скачать, перейдя по ссылке: https://roskazna.gov.ru/upload/iblock/7e3/guts_2012.cer. Устанавливается корневой сертификат точно также.

4. Установка квалифицированного сертификата ключа проверки ЭП

Запустите программу КриптоПро CSP: ( Пуск > Настройка > Панель управления > КриптоПро CSP или Пуск > Панель управления > КриптоПро CSP ). Перейдите на закладку «Сервис» , «Установить личный сертификат»

В открывшемся окне нажать кнопку «Далее»

Нажать кнопку «Обзор» и в открывшемся окне указать место нахождения на компьютере квалифицированного сертификата фирмы и выбрать его, затем нажать кнопку «Открыть»

Нажать кнопку «Далее» . В открывшемся окне нажать кнопку «Обзор» и выбрать соответствующий контейнер, затем нажать кнопку «Ок»

В открывшемся окне нажать кнопку «Обзор» , выбрать хранилище «Личные» и нажать кнопку «Ок»

Для завершения установки нажать кнопку «Далее»

Нажать кнопку «Готово»

Установка личного сертификата завершена. После установки можно проверить путь сертификации. Открыть установленный сертификат вкладка «Путь сертификации» . В данном разделе должен отобразиться путь от выбранного сертификата до корневого сертификата Минкомсвязи. Путь сертификации включает в себя: личный сертификат, сертификат ФНС, выдавшего личный сертификат и сертификат Минкомсвязи

5. Формирование транспортного контейнера в программе «Налогоплательщик ЮЛ»

После ввода, расчета, контроля и сохранения декларации, в списке введённых документов нажмите кнопку «Выгрузить ТК для портала»

Затем введите служебную информацию для формирования файла отчетности

После успешного формирования xml|txt файла отчетности, появится окно создания транспортного контейнера

В окне задаются реквизиты:

Папка, в которой будет размещен файл с транспортным контейнером. Необходимо указать путь к папке, в которой после формирования будет расположен файл транспортного контейнера.
Идентификатор налогоплательщика (код абонента), полученный самостоятельно через «Сервис самостоятельной регистрации налогоплательщиков в системе сдачи налоговой отчетности»
Сертификат ключа подписи. Необходимо выбрать файл, содержащий квалифицированный сертификат (личный квалифицированный сертификат налогоплательщика), которым будет подписан передаваемый файл отчетности, полученный в ФНС.

После ввода настроек нажать на кнопку «Сформировать» . При успешном формировании выйдет сообщение, что по заданному пути создан файл транспортного контейнера

Транспортный контейнер с декларацией по НДС в программе не формируется. НДС через госуслуги и сайт ФНС не передается. Этот запрет обусловлен Налоговым кодексом Российской Федерации, пункт 5 статьи 174 .

6. РАБОТА С ИНТЕРНЕТ — СЕРВИСОМ «ПРЕДСТАВЛЕНИЕ НАЛОГОВОЙ И БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ»

После выполнения всего написанного можно начинать работу с сервисом сдачи отчетности. Для этого запускаем Internet Explorer и в адресной строке ввести ссылку: https://www.nalog.gov.ru/rn77/service/pred_elv/, либо зайти на сайт http://www.nalog.ru выбрать раздел «Электронные услуги/Представление налоговой и бухгалтерской отчетности» . Откроется страница «Представление налоговой и бухгалтерской отчетности» .

Необходимо выбрать пункт «Перейти в Сервис сдачи налоговой и бухгалтерской отчетности» . После успешной проверки условий использования сервиса, выбрать пункт «Войти» .

При первом входе на портал выбрать «Профиль пользователя» . В данном окне необходимо заполнить данные своей организации. Поля, отмеченные звездочкой обязательны для заполнения

Отправка отчетности осуществляется через пункт меню «Отправка» . В данном пункте загружается транспортный контейнер, сформированный в программе «Налогоплательщик ЮЛ». При помощи кнопки «Обзор» выбрать cформированный транспортный контейнер для отправки и нажать кнопку «Отправить документ»

После передачи файла произойдет автоматический переход на страницу проверки статуса отчета: откроется сервис «список переданных файлов», в котором отобразится загруженная декларация. Состояние у данной декларации будет «в ожидании». После того, как состояние декларации изменится на «Завершено (успешно)» , отчетность считается принятой

В данном сервисе также можно просмотреть полный документооборот по загруженной декларации. Для просмотра документооборота необходимо выбрать декларацию. Откроется диалоговое окно, в котором отображена история документооборота по выбранной декларации.

Инструкция по работе с документами налоговой отчётности в программе «Налогоплательщик ЮЛ»

Одна из самых важных функций программы ФНС России «Налогоплательщик ЮЛ» – формирование и проверка отчётности по налогам. Поэтому рассматриваем, как работать в «Налогоплательщик ЮЛ» с документами налоговой отчётности.

Основные манипуляции

Когда идёт речь о вводе и обработке документов налоговой отчётности в «Налогоплательщик ЮЛ», то имеется в виду их создание, открытие, удаление, выгрузка, а также формирование файла транспортного контейнера.

Для работы с документами налоговой отчетности необходимо выбрать пункт меню Документы→Налоговая отчетность. В появившемся окне будут представлены введенные документы по выбранному налогоплательщику за выбранный налоговый/отчетный период с указанием:

КНД;
наименования документа;
его состояния.

Если за выбранный отчетный период не был введен ни один документ по выбранному налогоплательщику, то будет выведен пустой список.

Отчетный период, а также налогоплательщика, можно менять непосредственно с данного окна. При этом будет автоматически обновлен список введенных документов.

Состояние документа носит информационный характер и отражает последнее действие пользователя с введенным документом.

Если в режиме ввода проконтролировать документ, и при этом не будут выявлены ошибки контроля, то он будет иметь состояние «проконтролирован». Успешно выгруженный документ будет иметь состояние «выгружен в файл».

Если документ имеет уточненные расчеты, состояние будет показываться для документа, имеющее наибольшее уточнение.

Для документов, которые могут быть представлены одним налогоплательщиком за один и тот же отчетный период более одного раза (критерии документа), состояние документа не показывается. Такие документы обозначены иконкой .

Список критериев документа с указанием их состояния будут показаны при редактировании такого документа.

В этом режиме вы можете:

создать новый документ;
открыть документ для редактирования;
удалить документ;
выгрузить документ в утвержденном формате;
формировать файл транспортного контейнера для передачи отчетности через сайт ФНС России или Портал госуслуг;
копировать документ в другой отчетный период;
загрузить документ, выгруженный в соответствии с утвержденными форматами представления в электронном виде.

Для создания документа воспользуйтесь кнопкой (клавишей [Insert]).

Для открытия документа воспользуйтесь кнопкой (клавишей [Enter]).

Для удаления документа воспользуйтесь кнопкой (клавишей [Delete]).

Особенности удаления

Если помечен документ или группа документов, то будут удалены помеченные документы. Если же нет помеченных документов, то будет удален документ, на котором установлен курсор (документ, который выделен).

Для удаления необходимо подтвердить ваше намерение. При этом если форма документа предусматривает ввод по критериям и документ введен по 2-м и более критериям, такой документ не удаляется, а выводится сообщение с указанием:

причины и возможностью перехода в список критериев (при удалении одного документа);
списка документов, которые были не удалены по этой причине (при удалении группы документов).

Как восстановить документ

При удалении документа предварительно он будет сохранен в журнале удаленных документов для последующего восстановления в случае необходимости.

Удаленный документ можно восстановить в режиме Сервис→Журналы→Журнал удаленных документов.

Как выгрузить документ

Для выгрузки документа воспользуйтесь кнопкой . При этом если помечен документ или группа документов, то будут выгружены помеченные элементы.

Если нет помеченных документов, то будет выгружен документ, на котором установлен курсор (документ, который выделен).

Для формирования файла транспортного контейнера для передачи отчетности через сайт ФНС или Портал госуслуг воспользуйтесь кнопкой .

Как облегчить работу: копирование данных

Содержимое некоторых документов может повторяться (или с небольшими изменениями) с одного отчетного периода в другой. При этом данный документ может быть объемным.

Чтобы в следующем отчетном периоде не вводить вручную еще раз этот документ, есть возможность копирования данных из одного отчетного периода в другой. Для этого:

1. Установите отчетный период, в котором данный документ введен.

2. Нажмите на кнопку .

3. В появившемся окне выберите отчетный период, куда вы хотите скопировать данные с текущего отчетного периода.

Если документ невозможно корректно копировать в другой отчетный период из-за изменения описания отчетной формы, нужный отчетный период может отсутствовать в списке периодов, доступных для копирования.

Выбираемый отчетный период должен отличаться от текущего отчетного периода.

Непосредственно само копирование выполняют при нажатии кнопки <Выполнить>. При этом, если за выбранный для копирования отчетный период документ был уже введен, необходимо подтвердить такое намерение.

Если в отчетном периоде документ имеет критерии множественности, а в выбранном для копирования отчетном периоде нет, и при этом в отчетном периоде документ был введен по нескольким критериям, то будет выдан список введенных критериев документа для копирования.

Если же в отчетном периоде были введены уточненные расчеты, то будет скопирован только последний уточненный расчет. И он станет основным.

Когда в списке доступных отчетных периодов доступны отчетные периоды с разной периодичностью представления (например, месячные и квартальные), то можно изменить периодичность представления документа.

Если после копирования документа вы хотите сменить отчетный период на копируемый, установите галочку на соответствующую опцию.

Режим загрузки

Для загрузки документа, выгруженного в соответствии с утвержденными форматами представления в электронном виде, воспользуйтесь кнопкой .

В данном режиме предоставлены стандартные возможности работы со списком:

сортировка по графам (необходимо щелкнуть мышкой в титуле сортируемой графы);
изменение порядка расположения граф или их скрытия-показа (для этого воспользуйтесь кнопкой .

Для поиска контекста в списке (можно в отдельной графе) воспользуйтесь кнопкой (комбинацией клавиш [Ctrl]\[F]).

Получение помощи по работе с данным окном – кнопка , клавиша [F1]. Количество документов в списке показано в левом нижнем углу окна.

Сдаем отчетность на сайте Налог. ру

Как отправлять отчеты, подготовленные в своей бухгалтерской программе?

В личном кабинете на сайте ФНС можно отправлять отчеты, подготовленные в любой другой программе учета (1С, Бухсофт, Контур, Инфо-Предприятие и другие). Но эти отчеты обязательно «пропускать» через программу «Налогоплательщик ЮЛ», ведь именно в ней формируется транспортный контейнер – обязательное условие для отправки отчетов через www.nalog.gov.ru.

Программу «Налогоплательщик ЮЛ» можно бесплатно скачать на сайте налоговой, инструкция по работе прилагается к установочному файлу. Там же выкладываются обновления к программе – обновлять ее мы рекомендуем перед каждым отчетным периодом.

После формирования отчета и выгрузки его из «Налогоплательщика», необходимо:

Зайти в личный кабинет на сайте ФНС.
Перейти в раздел «Представление налоговой и бухгалтерской отчетности в электронном виде»:

Установлена ли ЭЦП.
Осуществлен ли вход из браузера Internet Explorer.
Есть ли средство криптозащиты.
Установлена ли на компьютере нужная версия операционной системы Windows.

Читайте также:

Как отправлять отчеты, если своей программы для их формирования нет?

Сформировать отчеты можно в программе «Налогоплательщик ЮЛ». Это придется делать вручную, но зато бесплатно.

Как мы уже писали выше, скачать программу можно на сайте ФНС вместе с инструкцией по работе в ней.

Как следить за состоянием отправки отчета и получать подтверждения?

Все сданные через личный кабинет ФНС отчеты отображаются в пункте меню «Список переданных файлов»:

По каждому отчету можно подсмотреть подробности, нажав на ссылку в столбце «Состояние». Здесь будут видны все детали, а также можно скачать документы-подтверждения или справку от отказе:

Сдача отчетности через сайт ФНС

Сдать отчетность можно через сайт Налоговой службы. Сервис существует в статусе пилотного проекта, не так давно ФНС продлила срок пилотирования услуги, а также внесла изменения в порядок представления документов. Светлана Еремина, руководитель комплексных проектов департамента Финансовое консультирование, аудит и МСФО, эксперт по направлению «Налоговый мониторинг» КСК ГРУПП, рассказала журналу «Расчет» о процессе сдачи отчетов через сайт ФНС.

С 1 января 2022 года вступил в силу приказ ФНС России от 8 июля 2021 года № ЕД-7-26/548@. Документом продлевается период проведения пилотного проекта по представлению налоговой и бухгалтерской отчетности в электронном виде через сайт ФНС.

Новый срок завершения проекта – 1 июля 2022 года. Кроме этого, документ внес изменения в Порядок представления отчетности, утвержденный ранее приказом ФНС России от 15 июля 2011 года № ММВ-7-6/443@.

Что же это за пилотный проект и каков порядок представления документов через сайт налоговой службы? Итак: цель проекта, инициированного еще в 2011 году, – обеспечить возможность направления всех видов отчетности через сайт ФНС без привлечения сторонних операторов.

Согласно документам, все компании, за исключением крупнейших, могут представлять налоговую и бухгалтерскую отчетность через сайт ФНС России.

Для работы в сервисе необходимы усиленная квалифицированная электронная подпись, которую можно получить в удостоверяющем центре ФНС или у ее доверенных лиц, а также программа «Налогоплательщик ЮЛ». Она предназначена для автоматизации процесса подготовки форм отчетности при загрузке в сервис отчетов.

Сервис позволяет в электронном виде направить следующие документы:

декларации по налогу на прибыль, УСН, ЕСХН;

расчет по страховым взносам;

декларацию по налогу на имущество;

Единственный документ, который невозможно отправить через сервис – декларация по НДС.

Возможности и ограничения сервиса ФНС

Преимущество услуги заключается в том, что сдача документов осуществляется без посредников, почты или оператора ЭДО. Это, безусловно, сильная сторона сервиса. Кроме того, предложенный ведомством функционал является бесплатным, однако электронную подпись и средство криптографической защиты купить все же придется.

При подаче отчетности через сайт ФНС необходимо учитывать следующие ограничения.

Сервис подходит не всем компаниям, а только тем, кто не сдает налоговую декларацию по НДС. Этот документ можно направить только через оператора электронного документооборота. Кроме этого, через сервис нельзя сдавать отчеты и в другие контролирующие органы, такие как Соцстрах, Пенсионный фонд, Росстат, Росприроднадзор и прочие.

Пользователю необходимо самостоятельно разобраться с регистрацией, установить сертификат электронной подписи и настраивать средство криптографической защиты информации (СКЗИ).

При этом, если в процессе установки сертификата электронной подписи или настройки СКЗИ возникнут проблемы, обращаться в техподдержку ФНС бесполезно, она может помочь только с работой в самом сервисе.

Как организовать документооборот с налоговой службой?

Подробные инструкции по организации работы через сайт ФНС установлены в разделе 2 Порядка представления налоговой и бухгалтерской отчетности в электронном виде. Там, в частности, рассмотрены два варианта организации работы.

Первый – если у предприятия уже имеется действующая квалифицированная электронная подпись.

В этом случае компании необходимо воспользоваться интернет-сервисом самостоятельной регистрации налогоплательщиков в системе сдачи отчетности «Получение идентификатора абонента», размещенным на сайте ФНС в разделе «Электронные сервисы». Это необходимо для обеспечения возможности представления отчетности через сайт налогового ведомства с использованием ранее полученной квалифицированной электронной подписи.

После регистрации компания получит уникальный идентификатор абонента для работы с сервисом, который однозначно идентифицирует компанию в системе представления налоговой и бухгалтерской отчетности ФНС России. На этом настройки будут завершены, и налогоплательщик получит возможность представлять отчетность через сайт ФНС.

Второй сценарий работы с сервисом возникает, если у налогоплательщика нет квалифицированной электронной подписи. В этом случае бизнесу необходимо обратиться в соответствующие службы для получения электронной подписи. После этого нужно выполнить действия, описанные для первого варианта.

Как подготовить и сдать отчетность через сайт ФНС?

Подготовить отчетность организация может как в бесплатной программе «Налогоплательщик ЮЛ», так и используя свое собственное программное обеспечение. Например, в программе, где ведется бухгалтерский и налоговый учет. Важно помнить, что ваша программа должна формировать отчетность по действующим форматам.

В любом случае из своей программы придется выгружать отчетность в «Налогоплательщик ЮЛ».

Далее с помощью программы «Налогоплательщик ЮЛ» формируется так называемый транспортный контейнер – набор логически связанных документов и электронных подписей, а также сопутствующей транспортной информации, объединенных в один файл. В нем будет находится зашифрованная и подписанная квалифицированной подписью отчетность.

После этого транспортный контейнер загружается на сайт ФНС – в сервис по сдаче отчетности.

В разделе 4 Порядка представления документов содержится инструкция о том, как сформировать такой транспортный контейнер и загрузить его в сервис.

Для этого нужно действовать по следующему алгоритму.

Запустить программу «Налогоплательщик ЮЛ» и войти в режим «Сервис-Реестр выгруженных файлов». Из списка всех сформированных файлов выбрать тот, который необходимо отправить через сайт ФНС. Далее на панели инструментов нажать на кнопку «Сформировать транспортный контейнер». В появившемся окне настроек нужно ввести следующие реквизиты:

указать путь к папке, в которой после формирования будет расположен файл транспортного контейнера;

выбрать файл, содержащий квалифицированный сертификат, которым будет подписан передаваемый файл отчетности;

указать идентификатор абонента.

Далее требуется нажать кнопку «Сформировать».

В случае успешной операции вам придет сообщение, что по заданному пути создан файл транспортного контейнера. В случае ошибки появится соответствующее уведомление.

После отправления документов компания получит несколько оповещений: подтверждение даты отправки отчетности; квитанцию о приеме документов или уведомление об отказе в приеме; извещение о вводе отчетности или уведомление об уточнении и др.

Как видим, процесс сдачи отчетности через сайт ФНС пока выглядит трудоемким. К сожалению, существующие ограничения значительно превышают преимущества процесса. Из нашей практики могу сказать, что на сегодняшний момент большинство налогоплательщиков по-прежнему предпочитают сдавать отчетность через оператора ЭДО.

Мы пишем полезные статьи, чтобы помочь вам разобраться в сложных проблемах бухучета, переводим сложные документы «с чиновничьего на русский». Вы можете помочь нам в этом. Это легко.

*Нажимая кнопку отплатить вы совершаете добровольное пожертвование