Как определяется размер обязательной доли в наследстве

Как рассчитывается обязательная доля в наследстве

Наследодатель завещал принадлежащую ему на праве собственности квартиру в равных долях сестре и брату. На момент открытия наследства у наследодателя имелись жена 58 лет и совершеннолетний трудоспособный сын. Другого имущества, которое могло бы являться предметом наследования, у наследодателя не было.

На получение свидетельства о праве собственности пережившая супруга претендовать не вправе, поскольку завещанная квартира приобреталась наследодателем до вступления в брак, однако хотела бы получить свидетельство о праве на наследство на причитающуюся ей обязательную долю в наследственном имуществе. В наследственную массу входит только названная в завещании квартира.

При определении обязательной доли в данном случае будут приниматься в расчет два наследника по закону жена и сын наследодателя. Поскольку они согласно статьи 1142 ГК РФ являются наследниками первой очереди, то при отсутствии завещания брат и сестра наследодателя как наследники второй очереди не имели бы права на наследство.

Обязательная доля жены наследодателя будет исчисляться исходя из 1/2 доли, так как при наследовании по закону жена и сын наследовали бы в равных долях каждый.

В итоге жена наследодателя должна получить 1/2 долю от 1/2 доли, т.е. 1/4 долю.

На 3/4 доли в праве на наследственное имущество будет выдаваться свидетельство о праве на наследство по завещанию в равных долях каждому сестре и брату

наследодателя. Каждый из наследников по завещанию в результате должен получить 1/2 долю от 3/4 долей, оставшихся после определения доли обязательного наследника, т.е. по 3/8 доли.

Для удобства выдачи свидетельства о праве на наследство целесообразно привести исчисленные доли к общему знаменателю:

по завещанию: доля сестры наследодателя – 3/8, доля брата – 3/8;

по закону (статья 1149 ГК): доля жены наследодателя – 1/4, или 2/8.

Другой пример. Наследодатель завещал все принадлежащее ему имущество сыну и двум племянникам в равных долях каждому.

Сын наследодателя, являющийся одним из наследников по завещанию, на момент смерти наследодателя был инвалидом I группы.

Других наследников по закону у наследодателя не имелось. В данном случае при наследовании по закону (при отсутствии завещания) единственным наследником первой очереди являлся бы сын наследодателя, и к нему перешло бы все наследственное имущество. Поэтому при наличии указанного завещания он имеет право на обязательную долю в наследстве в размере 1/2.

Права его как обязательного наследника ущемлены завещанием, поскольку ему завещана доля размером менее обязательной доли (1/3).

1/2 (обязательная доля – 1/3 (завещанная доля) = 1/6

Таким образом, сын наследодателя должен получить по завещанию 1/3 долю наследства в соответствии с волей завещателя, а также в порядке статьи 1149 ГК (по закону) как обязательный наследник – 1/6 долю наследства. Остальные наследники по завещанию (двое племянников) могут унаследовать только оставшуюся 1/2 долю (1 – 1/3 – 1/6 = 3/6 = 1/2) на двоих, т.е. по 1/4 доле каждый.

Приведем все исчисленные доли к общему знаменателю. В итоге свидетельство о праве на наследство по завещанию можно будет выдать в следующих долях:

по завещанию: сыну наследодателя – на 4/12 доли, племянникам – на 3/12 доли каждому;

по закону (статья 1149 ГК) – сыну наследодателя – на 2/12 доли.

Большей сложностью отличается порядок исчисления обязательной доли в случаях, когда у наследодателя кроме завещанного имущества имеется еще и незавещанное.

Право на обязательную долю в наследстве удовлетворяется из оставшейся незавещанной части наследственного имущества, даже если это приведет к уменьшению прав других наследников по закону на эту часть имущества, а при недостаточности незавещанной части имущества для осуществления права на обязательную долю – из той части имущества, которая завещана.

Обязательная доля может быть поглощена законной долей обязательного наследника в незавещанном имуществе. Если доля обязательного наследника в незавещанном имуществе меньше либо равна размеру причитающейся ему обязательной доли, то обязательная доля наследнику не выделяется.

Пример. Гражданином Н. было сделано завещание на квартиру в пользу брата.

На момент смерти наследодателя у него имелись трое детей, в том числе:

– сын, являющийся инвалидом I группы;

– дочь 53 лет, которая к моменту открытия наследства вышла на пенсию по льготным основаниям;

– сын, совершеннолетний и трудоспособный как по возрасту, так и по состоянию здоровья.

Кроме указанных наследников права на наследство заявлены законным представителем несовершеннолетнего внука наследодателя, мать которого, приходившаяся дочерью наследодателю, умерла до открытия наследства. Иждивенцем наследодателя внук не являлся.

Все наследники претендуют на наследство.

Незавещанным у Н. остался жилой дом оценкой 350000 рублей. Оценка завещанной квартиры составила 50000 рублей. Методика исчисления обязательной доли:

1. В первую очередь необходимо определить, имеет ли кто-либо из наследников право на обязательную долю в наследстве.

В приведенном примере дочь наследодателя не имеет оснований претендовать на получение обязательной доли, поскольку не достигла пенсионного возраста. Выход на пенсию на льготных основаниях права на обязательную долю в наследстве не дает.

Не вправе также претендовать на обязательную долю внук наследодателя. Хотя он и является несовершеннолетним на момент открытия наследства, однако под круг обязательных наследников, перечисленных в статье 1149 ГК, не подпадает.

Сын гражданина Н., напротив, является обязательным наследником, поскольку он инвалид I группы и, следовательно, является нетрудоспособным по состоянию здоровья.

2. Определение числа наследников по закону и размера доли, которая причиталась бы нетрудоспособному сыну наследодателя при отсутствии завещания и наследовании по закону.

Наследниками по закону в данном случае являлись бы: 2 сына, дочь и внук наследодателя (внук – по праву представления). При этом внук мог бы наследовать долю, причитавшуюся его матери, если бы она была жива к моменту открытия наследства.

Таким образом, в случае отсутствия завещания нетрудоспособный сын наследодателя получил бы 1/4 долю наследства («законная доля»).

Исходя из этой доли будет определяться обязательная доля.

3. Определение размера обязательной доли в идеальном выражении:1/2 от 1/4 = 1/8.

4. Определение размера наследственной массы: 350000 + 50000 = 400000 рублей.

5. Определение размера обязательной доли в стоимостном выражении: 1/8 от 400000 рублей = 50000 рублей.

6. Определение стоимости незавещанного имущества: 350000 рублей.

Определение стоимости незавещанного имущества необходимо для того, чтобы оценить, достаточно ли незавещанного имущества для компенсации обязательной доли

7. Определение доли обязательного наследника в незавещанном имуществе.

Право на обязательную долю в наследстве нетрудоспособного сына наследодателя может быть удовлетворено за счет незавещанной части наследственного имущества, поскольку у наследодателя четверо наследников по закону и доля каждого, в том числе и обязательного наследника в незавещанном имуществе, – 1/4. В стоимостном выражении размер обязательной доли составляет 87500 рублей, таким образом, обязательная доля сына наследодателя оказалась поглощенной причитающейся ему законной долей.

В результате свидетельство о праве на наследство по завещанию на квартиру должно быть выдано в соответствии с волей завещателя его брату.

На незавещанное имущество (жилой дом) свидетельство о праве на наследство будет выдано по закону всем наследникам в 1/4 доле каждому.

Если размер обязательной доли, причитающейся наследнику, имеющему право на нее, больше размера его доли в незавещанном имуществе, то разница в размерах этих долей, не возмещенная за счет незавещанного имущества, погашается за счет завещанного имущества.

Приведем пример. Гражданин К. при жизни распорядился своим имуществом, составив завещание на автомобиль в пользу внучки – С. и на жилой дом в пользу внука – Андреева.

На момент смерти наследодателя оценка автомобиля составляла 150000 рублей, жилого дома – 270000 рублей.

Незавещанными к моменту смерти остались – денежный вклад в сумме 10000 рублей и паенакопление в жилищно-строительном кооперативе в сумме 50000 рублей.

Совместно с наследодателем в течение двух лет до его смерти проживала жена, являющаяся инвалидом I группы. Кроме нее у наследодателя имеется совершеннолетний трудоспособный сын (отец наследников по завещанию), проживавший отдельно.

Все наследники претендуют на наследство и просят выдать им соответствующие свидетельства.

Методика определения обязательной доли:

1. Определение числа наследников по закону.

Наследниками по закону в данном случае являются: жена (обязательный наследник); сын.

Внуки наследодателя при расчете обязательной доли не учитываются. Поскольку к моменту открытия наследства жив их отец, являющийся наследником по закону, наследования по праву представления не возникает. Следовательно, при наследовании по закону жена получила бы 1/2 долю в наследстве.

2. Определение размера обязательной доли в идеальном выражении: 1/2 от 1/2 = 1/4.

3. Определение наследственной массы: 270000 + 150000 + 10000 + 50000 = 480000 рублей.

4. Определение размера обязательной доли в стоимостном выражении: 1/4 от 480000 = 120000 рублей.

5. Определение размера возмещения обязательной доли за счет незавещанного имущества.

В данном случае незавещанными остались паенакопление в ЖСК и денежный вклад, которые переходят жене наследодателя в возмещение обязательной доли.

10000 + 50000 = 60000 рублей.

После этого обязательная доля жены, которая еще не выделена ей, составляет 60000 рублей (120000 – 60000 = 60000).

Это размер обязательной доли, не возмещенный за счет незавещанного имущества. Поскольку иного незавещанного имущества не имеется, указанная сумма может быть возмещена только за счет завещанного имущества.

6. Определение стоимости завещанного имущества.

Имущество (автомобиль и жилой дом) в данном случае завещано двум разным наследникам. Обеспечить обязательному наследнику причитающуюся ему обязательную долю за счет имущества кого-то одного из них было бы неправомерным, поэтому обязательная доля будет исчисляться исходя из всего завещанного имущества и выделяться обязательному наследнику за счет каждого из видов завещанного имущества: 270000 + 150000 = 420000 рублей.

7. Определение размера обязательной доли в завещанном имуществе в идеальном выражении:

60000 (непогашенная обязательная доля)

420000 (стоимость завещанного имущества)

В итоге будут выданы свидетельства о праве на наследство:

по завещанию: в 6/7 долях внучке – на автомобиль;

в 6/7 долях внуку – на жилой дом;

по статье 1149 ГК РФ жене наследодателя как обязательному наследнику:

в 1/7 доле – на автомобиль;

в 1/7 доле – на жилой дом;

по статье 1142 ГК РФ:

жене – на денежный вклад и паенакопление.

Следует учитывать, что в соответствии со ст. 7 Федерального закона от 26 ноября 2001 г. N 147-ФЗ «О введении в действие части третьей Гражданского кодекса Российской Федерации» правила об обязательной доле в наследстве, установленные частью третьей Кодекса, применяются только к завещаниям, совершенным после 1 марта 2002 г. В отношении завещаний, оформленных ранее, сохраняется прежний порядок определения обязательной доли, предусмотренный ГК РСФСР 1964 г.

Расчет обязательной доли в наследстве

Существование обязательной доли — едва ли не единственное законное ограничение свободы завещания. Благодаря утверждению ст. 1149 Гражданского кодекса РФ реализуется социальная справедливость — наиболее незащищенные в этом плане граждане получают надежную правовую гарантию того, что после смерти кормильца они не останутся без гроша. Но в тоже время не редки случаи, когда такие граждане, оформляя наследство, получают гораздо меньше, чем могли бы. Все дело в незнании принципов расчета и раздела обязательной доли наследства и неумении использовать полученную информацию на практике.

Правообладатели обязательной доли

Правом получения обязательной доли законодательство наделяет нетрудоспособных близких наследодателя, а именно:

• детей младше 18 лет;
• родителей;
• совершеннолетних детей;
• супруга;
• иждивенцев.

Усыновленные дети, как и усыновители, имеют равные права с родными детьми и родителями завещателя. При этом отец и мать, лишенные родительских прав по отношению к наследодателю, не могут претендовать на его имущество. Дети, наоборот, в обязательном порядке получают часть собственности такого родителя после его смерти, но только, если не были усыновлены другими гражданами до открытия наследства.

Более развернуто значение нетрудоспособности раскрывает Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 29 мая 2012 г. № 9. Согласно п. 31, к ним кроме несовершеннолетних могут быть отнесены:

• лица, которые вправе рассчитывать на начисление трудовой пенсии по старости* (даже, если не получают ее);
• инвалиды I, II и III групп.

* — не касается граждан, имеющих право на досрочное получение пенсии.

Перечисленные лица имеют право на имущество родственника, если их нетрудоспособность действовала на момент открытия наследства, то есть:

• 18 лет исполняется в день смерти родителя или позже;
• возраст, с которого полагается пенсия по старости, достигается раньше открытия наследства;
• дата установления инвалидности совпадает с днем смерти наследодателя либо предшествует ему (в последнем случае важен срок — если он ограничен, то дата его окончания должна приходиться на день открытия наследства либо позже него).

Что касается иждивенцев, условия их включения в число наследников зависят от того, приходились они родственниками покойному или нет. Если без завещания они могли бы претендовать на наследство кормильца (входят в одну из очередей преемников по закону), достаточным основанием будет являться то, что наследодатель хотя бы в течение одного года оказывал им систематическую материальную помощь. Причем получаемые от него средства должны были составлять большую часть дохода нетрудоспособного родственника.

Но не только родственники могут рассчитывать на получение обязательной части наследства. Для иждивенцев, которые кроме финансовой поддержки еще и проживали вместе с наследодателем не менее года, факт установленной кровной или супружеской связи не имеет значения. Это единственное основание, по которому без отдельных указаний завещателя могут наследовать его гражданская жена, не признанные официально дети или другие люди, не входящие ни в одну из законных очередей наследования.

Иждивенец, который получал от наследодателя ренту с пожизненным содержанием, не вправе претендовать на обязательную долю наследства.

Размер обязательной доли

Озадачиваться расчетом и выделением обязательной части из наследственной массы имеет смысл только тогда, когда ее правообладатель по завещанию не получает ничего либо получает меньше установленного минимума. А размер минимума, согласно ст. 1149 ГК РФ, составляет половину от имущества, которое причиталось бы им по закону.

Но, если завещание было оформлено до 01.03.2002 г., величина обязательной доли для нетрудоспособных родственников будет выше — две трети от наследственной доли по закону.

Оценка наследственного имущества

Расчет обязательной части наследства начинается с общей оценки наследственной массы. Для ее проведения привлекаются независимые оценщики либо используются уже существующие данные из Росреестра. В первом случае результатом проведения процедуры становится вычисление рыночной стоимости, что актуально для оценки всех видов имущества. Во втором — получение выписки о кадастровой стоимости, которая раз в 2–5 лет вносится в реестр после массовой переоценки объектов недвижимости.

Оценка не нужна, если все имущество умершего заключалось в одном объекте или в материальных активах, цена которых очевидна и так. Один, даже неделимый, объект проще будет условно разделить на доли, например, 1/3 квартиры, машины или земельного участка, и уже при продаже наследственного имущества выделить свою часть от полученной прибыли.

Выбор между базой данных Росреестра и услугами профессиональных оценщиков стоит только у наследополучателей недвижимого имущества. Но даже им одной выпиской о кадастровой стоимости дома или земельного участка не обойтись. Дело в том, что для комплексной оценки наследственного имущества нужно учитывать и стоимость предметов обихода — мебели, бытовой техники, ценностей и других личных вещей покойного. А определить их цену смогут только оценщики.

В оценочный отчет должно быть включено все имущество наследодателя — в результате стоимость наследства и, соответственно, величина обязательной доли будет выше.

Помимо вышеописанных рыночной и кадастровой стоимости может применяться инвентаризационная стоимость, определяемая бюро технической инвентаризации. Ее упразднение в начале 2014 года было приостановлено согласно письму Минфина РФ № 03-05-06-03/11709 от 18.03.2014. Но выбирать такой источник оценки правообладателю обязательной доли не рекомендуется ввиду ее несколько заниженного значения.

Выписка о кадастровой стоимости

Получить справку о кадастровой стоимости объекта недвижимости (земельного участка, дома, квартиры), наследник может несколькими способами:

1. При личном визите в территориальный офис Росреестра (по месту нахождения недвижимого имущества). Для этого ему нужно иметь при себе паспорт и документы, подтверждающие право на наследство (не требуются, если заявитель является одним из собственников объекта).
2. Посредством онлайн-сервиса на официальном сайте Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии.

Второй вариант гораздо удобней первого. Получить таким образом справку можно не выходя из дома, заявителю не нужно собирать и предъявлять специалистам документы, писать заявления, сидеть в очередях. Необходим лишь доступ в интернет с компьютера, планшета или смартфона и последовательное выполнение следующих действий:

1. Зайти на официальный сайт Росреестра.
2. Перейти в раздел «Физическим лицам» и найти в перечне электронных сервисов (колонка справа) «Выписка из ЕГРН о кадастровой стоимости объекта недвижимости».
3. Заполнить открывшуюся электронную форму — тип объекта, дату, на которую будет актуальна запрашиваемая информация, кадастровый номер и/или адрес (описание местоположения) недвижимости, указать желаемый формат получения выписки (ссылка на электронный документ или бумажная справка почтой), мейл, тип (физ. лицо) и категория («лицо, имеющее право на наследование имущества») заявителя, ФИО, серия, номер и дата выдачи удостоверения личности, почтовый адрес.
4. Отправить запрос и ожидать получения выписки выбранным способом.

Справка о кадастровой стоимости недвижимости выдается бесплатно.

Отчет независимой оценочной экспертизы

Так как полную и достоверную информацию об актуальной стоимости всего наследственного имущества в Росреестре узнать нельзя, наследополучателю все же придется обратиться к независимым экспертам.

К выбору ответственной организации или специалиста индивидуального предпринимателя следует подойти внимательно, так как некомпетентный и незарегистрированный в государственном реестре оценщик выдаст отчет, который не сможет стать основанием для расчета обязательной доли.

Чтобы удостовериться в законности оказания услуг выбранного оценщика, необходимо потребовать у него выписку из реестра членов саморегулируемой организации, где он обязательно должен состоять. После этого можно приступить к заключению договора.

Обратите внимание, что в договоре на проведение оценки должны быть включены следующие пункты:

• метод оценки;
• причина определения стоимости;
• перечень оцениваемых объектов;
• местоположение и основные характеристики наследственного имущества;
• срок и стоимость оказания услуги;
• наименование и местоположение саморегулируемой организации;
• ФИО и сведения о страховом полисе оценщика;
• стандарты, на которые опирается оценка наследственной массы;
• ответственность за неисполнение условий договора.

Оценщиком не может быть заинтересованное лицо — наследник по закону или завещанию, правообладатель обязательной доли, его близкий родственник или член семьи.

Оценка рыночной стоимости имущества производится платно. Например, услуга по определению актуальной цены типовой квартиры в Москве в среднем будет составлять 5000 рублей. Займет процедура от 1 до 2 дней.

При себе заявителю необходимо иметь следующие документы:

• паспорт;
• правоустанавливающие бумаги на имущество;
• техпаспорт объекта.

Что входит в состав наследственной массы

Наследственное имущество, в соответствии со ст. 1112 ГК РФ, может включать в себя следующее:

• объекты движимого и недвижимого имущества;
• вещные права и обязанности, возникновение которых не имеет неразрывной связи с личностью покойного.

При этом не наследуются обязательства по алиментам, возмещению вреда, причиненного жизни и здоровью гражданина, и имущество, не оформленное наследодателем в личную собственность ко дню его смерти.

Также из наследственной массы может быть исключена или включена (в зависимости от того, на кого было оформлено имущество — на наследодателя или на его выжившего супруга) супружеская доля вдовы или вдовца. Это основывается на законодательном положении о совместной собственности супругов, согласно которому все имущество, приобретенное мужем и/или женой в период брака, принадлежит им обоим в равных долях.

Личной собственностью при этом считаются материальные блага, унаследованные или подаренные одному из них. Вещи индивидуального пользования к совместно нажитому имуществу не относятся также.

Как рассчитать обязательную долю в наследстве

Получив отчет об оценочной стоимости наследства, наследополучатель может приступить к расчету обязательной доли. Для определения ее содержания и стоимости необходимо учесть несколько составляющих, а также ознакомиться с принципами раздела имущества.

Производя расчет обязательной доли, следует учитывать и то, что наследополучателю в пределах причитающегося имущества придется отвечать по денежным обязательствам умершего.

Формула расчета обязательной доли в наследстве

Часть наследства, причитающаяся нетрудоспособному наследнику по закону, рассчитывается по следующей формуле: N/W*1/2, где N — количество лиц, которые при отсутствии завещания получили бы имущество (включая получателя обязательной доли), а W — оценочная стоимость наследственной массы.

Для определения N необходимо учесть весь состав первой очереди наследования по закону. Согласно ст. 1142 ГК РФ, в нее входят родители, дети, супруг и иждивенцы наследодателя. При этом учитываются только те из них, которые находились на момент открытия наследства в живых или были зачаты при жизни умершего родственника.

Но, если кто-либо из детей наследодателя умер раньше него, вместо покойного в первую очередь преемников будут включены его дети. В таком случае следует учитывать не их реальное количество, а только долю умершего родителя (ребенка наследодателя).

Пример. К наследованию по закону должны быть призваны два сына покойного, но один из них умер раньше отца, и его наследственная часть перешла к двум его детям. В таком случае N будет равно двум — одна доля сыну наследодателя, а вторая — его внукам.

Принципы раздела наследственной массы

Кроме размера обязательной доли и ее денежного эквивалента важен и принцип раздела наследственной массы, особенно, если ее составляет имущество в натуральной форме (жилые помещения, предприятия, транспортные средства, земельные участки и т. п.). Заключается он в следующем:

1. Нетрудоспособные наследники по закону получают причитающуюся им часть из незавещанного имущества.
2. Если незавещанного имущества недостаточно, чтобы покрыть обязательную часть наследства, ее полная рыночная стоимость компенсируется за счет завещанной собственности.
3. В случае, когда наследодатель завещал все свое имущество, необходимый минимум нуждающемуся первоочередному преемнику по закону выделяется в ущерб наследникам по завещанию.

Обязательная доля из завещанного имущества может быть выделена в натуре, в виде права обладания (например, права на 1/8 квартиры) либо в денежной форме (применяется, когда причитающаяся часть неделимого объекта незначительна или по договоренности с преемниками по завещанию).

Пример выделения обязательной доли

После смерти гражданин отписал все свое имущество законной супруге, при этом его несовершеннолетняя дочь осталась без наследства и, могла рассчитывать только на получение обязательной доли.

Всего преемников по закону должно быть двое: супруга и дочь от первого брака. Соответственно, при наличии завещания неупомянутый в нем несовершеннолетний ребенок вправе рассчитывать на 1/4 от наследственной массы.

На имя наследодателя ко дню его смерти был оформлен загородный дом с земельным участком оценочной стоимостью (со всей мебелью и быттехникой) 8,3 млн. рублей, доля в обществе с ограниченной ответственностью (600 тыс. рублей), автомобиль (800 тыс. рублей), депозит в банке (3 млн. рублей) и двухкомнатная квартира (3,5 млн. рублей).

Из перечисленного имущества приобретено в браке с настоящей супругой было:

• дом (8,3 млн./2);
• доля в ООО (600 тыс./2);
• депозит (3 млн./2)
• автомобиль (800 тыс./2).

Квартира была получена ныне покойным по наследству и существенных улучшений за время брака с последней женой не производилось.

В итоге оценочная стоимость наследственной массы составляет: 4,15 млн.+300 тыс.+400 тыс.+1,5 млн.+3,5 млн.=9,85 млн.

Из нее на обязательную долю приходится 2,46 млн. Столько вдова завещателя может выплатить его дочери, если та не пожелает стать владелицей 1/8 дома, машины, доли в хозяйственной обществе, денежного вклада в банке и 1/4 двухкомнатной квартиры.

После ознакомления с основными принципами и порядком расчета обязательной доли не стоит спешить с реализацией полученных сведений на практике. Ведь ваш случай может содержать неочевидные на первый взгляд нюансы, без учета которых вы рискуете заметно осложнить процесс оформления имущества и даже лишиться внушительной части наследства. Поэтому вместо совершения опрометчивых шагов обратитесь за консультацией к нашим юристам, и вы избавите себя от ненужных финансовых трат и сэкономите самое ценное — время.

Для вас работают БЕСПЛАТНЫЕ КОНСУЛЬТАЦИИ! Если вы хотите решить именно вашу проблему, тогда:

Как определяется размер обязательной доли в наследстве

Раздел 12. Расчет обязательной доли в наследстве

12.1. Для определения размера обязательной доли в наследстве принимаются во внимание все наследники, которые были бы призваны к наследованию по закону (в том числе по праву представления) при отсутствии завещания, а также наследники по закону, зачатые при жизни наследодателя и родившиеся живыми после открытия наследства (п. 1 ст. 1116 ГК РФ, п.п. «в» п. 32 Постановления Пленума Верховного Суда РФ N 9). Наследники по закону, отстраненные от наследования как недостойные наследники (ст. 1117 ГК РФ), при исчислении обязательной доли в расчет не принимаются.

12.2. Круг наследников по закону, необходимый для исчисления размера обязательной доли, определяется нотариусом на основании сведений, полученных из заявлений наследников, явившихся к нотариусу или передавших соответствующие заявления, и материалов наследственного дела.

При наличии разногласий наследников о круге наследников по закону, по заявлению заинтересованного лица, нотариус, в зависимости от конкретной ситуации, откладывает либо приостанавливает в установленном законом порядке выдачу свидетельства о праве на наследство (ст. 41 Основ).

12.3. Для определения размера обязательной доли в наследстве принимается во внимание стоимость всего наследственного имущества (как в завещанной, так и в незавещанной части), а также стоимость завещательного отказа, исключительных прав на результат интеллектуальной деятельности, стоимость предметов домашней обстановки и обихода, независимо от того, проживал кто-либо из наследников совместно с наследодателем (пп. «в» п. 32 Постановления Пленума Верховного Суда РФ N 9).

12.4. Если завещание совершено до 1 марта 2002 года, размер обязательной доли определяется в соответствии со ст. 535 ГК РСФСР (1964 г.), а начиная с указанной даты — пост. 1149 ГК РФ.

Правила статьи 535 ГК РСФСР об определении размера обязательной доли в наследстве применяются в случае, если завещание (завещания) совершены до 1 марта 2002 года, и после указанной даты другого завещания не совершалось.

При наличии не противоречащих друг другу неотмененных завещаний на часть имущества, совершенных до 1 марта 2002 года и после указанной даты, признается, что воля завещателя по распоряжению имуществом на случай смерти сформирована к моменту совершения последнего завещания. Таким образом, с учетом последнего волеизъявления завещателя, выраженного после 1 марта 2002 года, расчет размера обязательной доли в наследстве должен производиться в порядке, предусмотренном статьей 1149 ГК РФ.

До выдачи свидетельства о праве на наследство по завещанию и о праве на наследство по закону обязательному наследнику нотариус определяет размер обязательной доли и долей наследников по завещанию.

12.5. Право на обязательную долю в наследстве удовлетворяется из той части наследственного имущества, которая завещана, лишь в случаях, если все наследственное имущество завещано или его незавещанная часть недостаточна.

1. Наследодателем совершено завещание, согласно которому вклад на сумму 100 т. р. завещан наследнику А., автомобиль стоимостью 80 т. р. завещан наследнику Б. Имеется незавещанное имущество на сумму 90 т. р. Наследниками по закону являются А., Б. и нетрудоспособный наследник С.

Наследник С. заявил о выделении обязательной доли. Размер обязательной доли наследника С. — 1 /₂ от 1/3 стоимости всего наследственного имущества и, следовательно, составит 45 т. р. (100 т. р. + 80 т. р. + 90 т. р. = 270 т. р. : 3 = 90 т. р.: 2 — 45 т. р.).

Поскольку стоимость законной доли каждого из трех наследников по закону составляет 30 т. р. (90 т. р.: 3), обязательному наследнику С. дополнительно должны быть выделены 15 т. р. за счет стоимости незавещанного имущества, причитающегося наследникам А. и Б.

После удовлетворения обязательной доли наследнику С. оставшееся незавещанное имущество стоимостью 45 т. р. распределяется между не имеющими права на обязательную долю в наследстве наследниками А. и Б. в равных долях, то есть по 22, 5 т. р. каждому.

В долях это составит: наследнику С. — 1/2, наследникам А. и. Б по доле незавещанного имущества. Свидетельство о праве на наследство по завещанию выдается наследникам А. и Б. в соответствии с волей наследодателя.

Если бы в рассматриваемом случае стоимость незавещанного имущества составляла 30 т. р., то размер обязательной доли наследника С. в наследстве составил бы 35 т. р. — 1/6 от 210 т. р. (100 т. р. + 80 т. р. + 30 т. р.). Таким образом, стоимости незавещанного имущества недостаточно для удовлетворения права наследника С. на обязательную долю. Недостающая часть (5 т. р.) должна в таком случае удовлетворяться за счет завещанного наследникам А. и Б. имущества пропорционально его стоимости, то есть 2 780 р. из стоимости имущества, завещанного А, и 2 220 р. из стоимости имущества, завещанного Б.

В долях это составит: наследнику С. — 3/100 в имуществе, завещанном наследнику А., и 97/100 наследнику по завещанию А. Наследнику С. — 3/100 в имуществе, завещанном наследнику Б. и 97/100 наследнику по завещанию Б.

12.6. Наследникам по завещанию доли определяются за вычетом долей, причитающихся обязательным наследникам. Доли наследников по завещанию уменьшаются за счет вычета обязательных долей пропорционально долям, причитающимся наследникам по завещанию.

Наследодателем завещано все его имущество наследникам А. и Б. в долях: наследнику А. — 2/3 доли, наследнику Б. — 1/3.

Наследниками по закону являются А., Б. и нетрудоспособный наследник С.

Размер обязательной доли наследника С. определяется как половина того, что он унаследовал бы при отсутствии завещания, то есть 1 /₂ от 1/3, и составляет 1/6 долю всего наследства.

Все наследство принимаем за 1. Таким образом, наследникам по завещанию остается за минусом обязательной доли 5/6 долей наследства (1 — 1/6 = 5/6).

Оставшаяся после удовлетворения права на обязательную долю в наследстве доля 5/6 в наследстве распределяется между наследниками пропорционально долям, предусмотренным в завещании, а именно наследнику А. — 5/9 наследства (2/3 доли от 5/6), наследнику Б. — 5/18 наследства (1/3 доля от 5/6).

12.7. Требования о первоочередном удовлетворении права на обязательную долю в наследстве за счет завещанного имущества при достаточности незавещанного имущества, в том числе с согласия наследников по завещанию, удовлетворению не подлежат (пп. «г» п. 32 Постановления Пленума Верховного Суда РФ N 9).

12.8. Если наследнику, имеющему право на обязательную долю в общем имуществе наследодателя, причитается доля при наследовании по закону или по завещанию, равная обязательной доле или превышающая ее, право на обязательную долю не удовлетворяется.

12.9. Наследник, имеющий право на обязательную долю в наследстве и являющийся выгодоприобретателем наследственного фонда — наследника по завещанию, сохраняет право на обязательную долю в наследстве, если заявит об отказе от всех прав выгодоприобретателя. Заявление об отказе от прав выгодоприобретателя наследственного фонда может быть подано указанным наследником в наследственное дело в течение срока для принятия наследства (ч. 1 п. 5 ст. 1149 ГК РФ).

12.10. Наследник, не потребовавший выделения обязательной доли в наследстве, не лишается права наследовать по закону в качестве наследника соответствующей очереди (пп. «е» п. 32 Постановления Пленума Верховного Суда РФ N 9).

12.11. При выдаче свидетельства о праве на наследство по закону на обязательную долю нотариус проверяет наличие документов, подтверждающих факт нетрудоспособности наследника на день открытия наследства и (или) нахождения его на иждивении наследодателя в соответствии с требованиями ст. 1148, 1149 ГК РФ, ст. 8.2 Федерального закона от 26.11.2011 N 147-ФЗ, п. 31 Постановления Пленума Верховного Суда РФ N 9.

12.12. Нетрудоспособный гражданин — получатель ренты по договору пожизненного содержания с иждивением, заключенному с наследодателем — плательщиком ренты (ст. 601 ГК РФ), не наследует по закону в качестве иждивенца наследодателя (пп. «в» п. 31 Постановления Пленума Верховного Суда РФ N 9).

12.13. Если в материалах наследственного дела имеются доказательства о фактическом принятии наследства наследником, имеющим право на обязательную долю, и такой наследник не заявил об ином, свидетельство о праве на наследство по завещанию выдается наследнику (наследникам) по завещанию с учетом рассчитанной и удовлетворенной обязательной доли в наследстве, которая остается открытой.

Раздел 12. Расчет обязательной доли в наследстве

12.1. Для определения размера обязательной доли в наследстве принимаются во внимание все наследники, которые были бы призваны к наследованию по закону (в том числе по праву представления) при отсутствии завещания, а также наследники по закону, зачатые при жизни наследодателя и родившиеся живыми после открытия наследства (п. 1 ст. 1116 ГК РФ, п.п. «в» п. 32 Постановления Пленума Верховного Суда РФ N 9). Наследники по закону, отстраненные от наследования как недостойные наследники (ст. 1117 ГК РФ), при исчислении обязательной доли в расчет не принимаются.

12.2. Круг наследников по закону, необходимый для исчисления размера обязательной доли, определяется нотариусом на основании сведений, полученных из заявлений наследников, явившихся к нотариусу или передавших соответствующие заявления, и материалов наследственного дела.

При наличии разногласий наследников о круге наследников по закону, по заявлению заинтересованного лица, нотариус, в зависимости от конкретной ситуации, откладывает либо приостанавливает в установленном законом порядке выдачу свидетельства о праве на наследство (ст. 41 Основ).

12.3. Для определения размера обязательной доли в наследстве принимается во внимание стоимость всего наследственного имущества (как в завещанной, так и в незавещанной части), а так же стоимость завещательного отказа, исключительных прав на результат интеллектуальной деятельности, стоимость предметов домашней обстановки и обихода, независимо от того, проживал кто-либо из наследников совместно с наследодателем (пп. «в» п. 32 Постановления Пленума Верховного Суда РФ N 9).

12.4. Если завещание совершено до 1 марта 2002 года размер обязательной доли определяется в соответствии со ст. 535 ГК РСФСР (1964 г.), а начиная с указанной даты — по ст. 1149 ГК РФ.

Правила статьи 535 ГК РСФСР об определении размера обязательной доли в наследстве применяются в случае, если завещание (завещания) совершены до 1 марта 2002 года, и после указанной даты другого завещания не совершалось.

При наличии не противоречащих друг другу неотмененных завещаний на часть имущества, совершенных до 1 марта 2002 года и после указанной даты, признается, что воля завещателя по распоряжению имуществам на случай смерти сформирована к моменту совершения последнего завещания. Таким образом, с учетом последнего волеизъявления завещателя, выраженного после 1 марта 2002 года, расчет размера обязательной доли в наследстве должен производиться в порядке, предусмотренном статьей 1149 ГК РФ.

До выдачи свидетельства о праве на наследство по завещанию и о праве на наследство по закону обязательному наследнику нотариус определяет размер обязательной доли и долей наследников по завещанию.

12.5. Право на обязательную долю в наследстве удовлетворяется из той части наследственного имущества, которая завещана, лишь в случаях, если все наследственное имущество завещано или его незавещанная часть недостаточна.

1. Наследодателем совершено завещание, согласно которому вклад на сумму 100 т.р. завещан наследнику А., автомобиль стоимостью 80 т.р. завещан наследнику Б. Имеется незавещанное имущество на сумму 90 т.р. Наследниками по закону являются А., Б. и нетрудоспособный наследник С.

Наследник С. заявил о выделении обязательной доли. Размер обязательной доли наследника С. — 1/2 от 1/3 стоимости всего наследственного имущества и, следовательно, составит 45 т.р. (100 т.р. + 80 т.р. + 90 т.р. = 270 т.р. : 3 = 90т.р.: 2 = 45 т.р.).

Поскольку стоимость законной доли каждого из трех наследников по закону составляет 30 т.р. (90 т.р.: 3), обязательному наследнику С. дополнительно должны быть выделены 15 т.р. за счет стоимости незавещанного имущества, причитающегося наследникам А. и Б.

После удовлетворения обязательной доли наследнику С. оставшееся незавещанное имущество стоимостью 45 т.р. распределяется между не имеющими права на обязательную долю в наследстве наследниками А. и Б. в равных долях, то есть по 22, 5 т.р. каждому.

В долях это составит: наследнику С. — 1/2 , наследникам А. и. Б по доле незавещанного имущества. Свидетельство о праве на наследство по завещанию выдается наследникам А. и Б. в соответствии с волей наследодателя.

Если бы в рассматриваемом случае стоимость незавещанного имущества составляла 30 т.р., то размер обязательной доли наследника С. в наследстве составил бы 35 т.р. — 1/6 от 210 т.р. (100 т.р. + 80 т.р. + 30 т.р.). Таким образом, стоимости незавещанного имущества недостаточно для удовлетворения права наследника С. на обязательную долю. Недостающая часть (5 т.р.) должна в таком случае удовлетворяться за счет завещанного наследникам А. и Б. имущества пропорционально его стоимости, то есть 2 780 р. из стоимости имущества, завещанного А, и 2 220 р. из стоимости имущества, завещанного Б.

В долях это составит: наследнику С. — 3/100 в имуществе, завещанном наследнику А., и 97/100 наследнику по завещанию А. Наследнику С.- 3/100 в имуществе, завещанном наследнику Б. и 97/100 наследнику по завещанию Б.

12.6. Наследникам по завещанию доли определяются за вычетом долей, причитающихся обязательным наследникам. Доли наследников по завещанию уменьшаются за счет вычета обязательных долей пропорционально долям, причитающимся наследникам по завещанию.

Наследодателем завещано все его имущество наследникам А. и Б. в долях: наследнику А. — 2/3 доли, наследнику Б. — 1/3.

Наследниками по закону являются А., Б. и нетрудоспособный наследник С.

Размер обязательной доли наследника С. определяется как половина того, что он унаследовал бы при отсутствии завещания, то есть от 1/3, и составляет 1/6 долю всего наследства.

Все наследство принимаем за 1. Таким образом, наследникам по завещанию остается за минусом обязательной доли 5/6 долей наследства (1-1/6=5/6).

Оставшаяся после удовлетворения права на обязательную долю в наследстве доля 5/6 в наследстве распределяется между наследниками пропорционально долям, предусмотренным в завещании, а именно наследнику А. — 5/9 наследства (2/3 доли от 5/6), наследнику Б. — 5/18 наследства (1/3 доля от 5/6).

12.7. Требования о первоочередном удовлетворении права на обязательную долю в наследстве за счет завещанного имущества при достаточности незавещанного имущества, в том числе с согласия наследников по завещанию, удовлетворению не подлежат (пп. «г» п. 32 Постановления Пленума Верховного Суда РФ N 9).

12.8. Если наследнику, имеющему право на обязательную долю в общем имуществе наследодателя, причитается доля при наследовании по закону или по завещанию, равная обязательной доле или превышающая ее, право на обязательную долю не удовлетворяется.

12.9. Наследник, имеющий право на обязательную долю в наследстве и являющийся выгодоприобретателем наследственного фонда — наследника по завещанию, сохраняет право на обязательную долю в наследстве, если заявит об отказе от всех прав выгодоприобретателя. Заявление об отказе от прав выгодоприобретателя наследственного фонда может быть подано указанным наследником в наследственное дело в течение срока для принятия наследства (ч. 1 п. 5 ст. 1149 ГК РФ).

12.10. Наследник, не потребовавший выделения обязательной доли в наследстве, не лишается права наследовать по закону в качестве наследника соответствующей очереди (пп. «е» п. 32 Постановления Пленума Верховного Суда РФ N 9).

12.11. При выдаче свидетельства о праве на наследство по закону на обязательную долю нотариус проверяет наличие документов, подтверждающих факт нетрудоспособности наследника на день открытия наследства и (или) нахождения его на иждивении наследодателя в соответствии с требованиями ст. 1148, 1149 ГК РФ, ст. 8.2 Федерального закона от 26.11.2011 N 147-ФЗ, п. 31 Постановления Пленума Верховного Суда РФ N 9.

ГАРАНТ:

По-видимому, в тексте предыдущего абзаца допущена опечатка. Дату названного Федерального закона следует читать как «от 26.11.2001»

12.12. Нетрудоспособный гражданин — получатель ренты по договору пожизненного содержания с иждивением, заключенному с наследодателем — плательщиком ренты (ст. 601 ГК РФ), не наследует по закону в качестве иждивенца наследодателя (пп. «в» п. 31 Постановления Пленума Верховного Суда РФ N 9).

12.13 Если в материалах наследственного дела имеются доказательства о фактическом принятии наследства наследником, имеющим право на обязательную долю, и такой наследник не заявил об ином, свидетельство о праве на наследство по завещанию выдается наследнику (наследникам) по завещанию с учетом рассчитанной и удовлетворенной обязательной доли в наследстве, которая остается открытой.

<< Раздел 11. Особенности оформления наследственных прав по завещанию	Раздел 13. >> Выдача свидетельства о праве на наследство
Содержание Методические рекомендации по оформлению наследственных прав (утв. решением Правления Федеральной нотариальной палаты от 25.

Откройте актуальную версию документа прямо сейчас или получите полный доступ к системе ГАРАНТ на 3 дня бесплатно!

Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.

Обязательная доля в наследстве при завещании: размер наследникам

При наследовании имущества после смерти родственника, становится актуальным вопрос о размере обязательной доли, которую закон предписывает выделять определенным наследникам. Эта обязательная доля имеет свои особенности и определяется в зависимости от ряда факторов.

Обязательная доля в наследстве — это доля, которая из общего наследственного фонда выделяется определенным наследникам в обязательном порядке. Ее размер определяется в зависимости от родства наследника с умершим человеком.

Обязательная доля в наследовании имущества выделяется таким образом, чтобы каждый наследник получил не менее заданного законом минимума. Для супругов и детей эта доля может быть больше, чем для других родственников.

Как определить размер обязательной доли наследникам

Обязательная доля в наследстве при завещании определена законом и выделяется наследникам определенным образом. Данная обязательная доля представляет собой определенную долю от общего имущества, которая должна быть учтена при распределении наследства.

Каким образом определяется размер обязательной доли наследникам? Размер обязательной доли зависит от ряда факторов, таких как количество наследников и степень родства. В России законодательством предусмотрено несколько вариантов определения размера обязательной доли:

• При наличии одного наследника обязательная доля составляет половину от общего имущества.
• При наличии двух наследников обязательная доля также составляет половину от общего имущества, которая распределяется поровну между наследниками.
• При наличии трех и более наследников обязательная доля определяется исходя из доли, которую каждый наследник получил бы при равномерном распределении наследства.

Изначально обязательная доля вычитается из общего имущества, а оставшаяся сумма распределяется между остальными наследниками. В случае отсутствия наследников, имеющих право на обязательную долю, она распределяется среди остальных наследников в соответствии с их долей в наследстве.

Определение размера обязательной доли наследникам является важным аспектом завещательного документа. Правильное определение данного параметра поможет избежать возможных споров и конфликтов в процессе наследования.

Что включает в себя обязательная доля в наследстве

Обязательная доля в наследстве представляет собой определенную долю имущества, которая автоматически выделяется определенным наследникам. Данная доля называется обязательной, потому что она не может быть лишена наследниками путем завещания или иных действий. Иными словами, наследники не могут быть лишены права на получение своей доли в наследстве.

Чтобы определить размер обязательной доли, необходимо учитывать несколько факторов. В первую очередь это зависит от количества наследников и их статуса. Если в наследстве присутствуют только дети, то доля будет делиться поровну между ними. Если есть супруг или супруга наследодателя, то обязательная доля будет составлять половину от общего размера наследства.

Из общего имущества наследодателя обязательная доля выделяется в первую очередь, после чего наследникам достается остаток имущества. Значение обязательной доли может быть увеличено, если наследодатель завещает ее еще больший размер, однако она не может быть уменьшена.

Размер обязательной доли определяется в процентах и может быть разным в зависимости от законодательства. Например, в России, обязательная доля составляет 50% от общего размера наследства. Это означает, что наследникам гарантировано получить половину имущества наследодателя, независимо от его завещания.

Какие ограничения связаны с обязательной долей наследников

Во-первых, обязательная доля наследников подразделяется на две части: долю детей и долю супруга (если таковой присутствует). Доля детей составляет половину обязательной доли, а доля супруга — оставшуюся половину. Если в семье есть только один ребенок, то он наследует всю обязательную долю. Если же есть несколько детей, то доля супруга делится между ними равными частями.

Во-вторых, обязательная доля наследников выделяется из общего имущества, которое оставил умерший. Это значит, что сумма обязательных долей не может превышать размер наследства. Если наследство не позволяет выделить обязательные доли полностью, то наследникам может быть предложена компенсация в форме довольствия или выплаты денежной суммы, чтобы обязательная доля была удовлетворена.

В-третьих, обязательная доля наследников может быть ограничена по закону в некоторых случаях. Например, если наследник совершил тяжкое преступление против умершего или имел на него особый вредоносный воздействие, то его обязательная доля может быть сокращена или полностью лишена. Также, закон может предусматривать ограничения по обязательной доле наследников, если имущество умершего не позволяет выделить ее полностью.

Таким образом, обязательная доля наследников имеет свои ограничения, которые могут быть связаны какими-либо особыми условиями, влияющими на размер и способ выделения этой доли.

Каким образом из общего имущества выделяется обязательная доля

Каким образом из общего имущества выделяется обязательная доля? Законодательство определяет размер обязательной доли, который может варьироваться в зависимости от родственных связей и других факторов. В общем случае, размер обязательной доли составляет половину или две трети наследства.

Чтобы выделить обязательную долю, необходимо определить общую стоимость наследства и затем вычислить размер обязательной доли в соответствии с законом. Это делается путем деления наследства на равные части между всеми наследниками, и затем определения размера обязательной доли каждого наследника.

Далее, наследникам, которым предоставлена обязательная доля, должны быть выделены соответствующие активы или денежное вознаграждение, чтобы обеспечить их права на получение этой части наследства. Если наследство состоит из имущества, то это может означать выделение определенных предметов или доли в недвижимости. Если же наследство состоит из денег, то наследники получат соответствующую сумму счетом или банковским переводом.

Разделение общего имущества и выделение обязательной доли может быть сложным и требует профессиональной помощи. Чтобы добиться правильного распределения наследства и обеспечить выполнение закона, рекомендуется обратиться к специалисту в области наследственного права.

Процедура определения и выделения обязательной доли наследникам

Процедура определения и выделения обязательной доли осуществляется в соответствии с законодательством и зависит от формы наследования — законной или завещательной.

• В случае законной формы наследования, обязательная доля выделяется наследникам, указанным в законе, по определенному порядку. Например, при наличии супруга и детей, супругу выделяется половина имущества, а детям равные доли.
• При наличии завещания, обязательная доля может быть установлена завещателем. Однако, закон ограничивает возможности завещателя в распоряжении своим имуществом и определяет минимальные размеры обязательной доли наследников, которая должна быть выделена в любом случае.

Процедура выделения обязательной доли осуществляется следующим образом:

1. Определение состава наследства — имущества, подлежащего дележу.
2. Определение количества наследников и их долей по закону или завещанию.
3. Выделение обязательной доли наследникам в соответствии с их долями.

Таким образом, процедура определения и выделения обязательной доли наследникам является необходимой для соблюдения прав наследников и обеспечения их законных интересов.