Что такое номинальный счет в банке

Что такое номинальный счет в банке

Номинальный счет — удобный инструмент для сотрудничества с исполнителями. Но не всегда понятно, нужен ли он компании и стоит ли рассчитываться с исполнителями с его помощью.

Рассказываем, что такое номинальный счет, зачем он нужен, чем отличается от расчетного счета и почему использовать его безопасно.

Что такое номинальный счет

Перед тем, как говорить о тонкостях работы, разберемся с терминами: «владелец счета», «бенефициар» и его «волеизъявление».

Представим, что в Консоль. Про обратился Николай — он руководит сервисом каршеринга и регулярно сотрудничает с 200 исполнителями. Николай хочет автоматизировать выплаты исполнителям. Для этого Консоль. Про подключит компанию Николая к номинальному счету.

Тот, кому принадлежат все права на деньги, лежащие на счете. Он решает, куда, когда и в каких количествах владелец счета может перечислять средства. Бенефициаров может быть несколько, тогда каждому из них принадлежат права на конкретную сумму денег на счете — средства разных бенефициаров не смешиваются. В нашем примере бенефициар Николай.

Бенефициар пополняет баланс, а владелец занимается всеми остальными действиями: общается с банком, формирует платежные поручения для оплаты, открывает и закрывает счет, перечисляет деньги. Делает он это только по волеизъявлению бенефициара.

Распоряжение бенефициара, благодаря которому владелец счета может совершать операции с деньгами бенефициара. Банк запрашивает подтверждение волеизъявления бенефициара перед каждым действием владельца счета.

В случае с платформой Консоль. Про волеизъявление — подписанный акт о выполненных работах и нажатие кнопки «Оплатить». В этот момент бенефициар как бы говорит: «Я хочу перевести эту сумму этому исполнителю», и владелец счета делает это.

Кому и зачем нужен номинальный счет

Пока что Николай не понимает что это, почему нельзя по-старинке пользоваться расчетным счетом и переживает, что платформа сможет воспользоваться его деньгами по своему усмотрению.

Давайте разберем основные вопросы, которые возникают при столкновении с номинальным счетом: кому он нужен, зачем, как работает и чем отличается от расчетного.

Зачем нужен номинальный счет

Какие есть схемы расчетов с исполнителями

Расчетный счет, который принадлежит платформе

Зачем нужно. Чтобы избавить бухгалтера от необходимости формировать много платежных поручений на выплаты контрагентам и делегировать эту обязанность третьему лицу.

Какие риски. Платформа, которой принадлежит счет, получает все юридические права на деньги на своем расчетном счете с момента их зачисления.

Если Николай захочет вернуть деньги со счета платформы, ему нужно будет юридически обосновать, почему он хочет вернуть их обратно.

Это как когда вы хотели отправить деньги своему знакомому на карту, но ошиблись в номере и перевели их незнакомому человеку, а потом пытаетесь вернуть средства и доказать, что они принадлежат вам.

Если платформа отказывается добровольно возвращать деньги, взыскать их можно будет только в судебном порядке, если суд примет решение в пользу Николая.

Расчетный счет компании Николая, интегрированный на платформу

Зачем нужно. Чтобы платежные поручения формировались автоматически через платформу и бухгалтеру не нужно было вручную отправлять выплаты исполнителям.

Какие риски. Если Николай решит интегрировать счет на платформу, то открывать его в банке-партнере платформы придется ему. Банк же может отказать его компании в открытии счета, если она, например, не пройдет комплаенс.

Бухгалтерской отчетностью по счету и общением с банком будет заниматься компания Николая — так как счет открыла именно она.

Номинальный счет платформы

Зачем нужно. Чтобы автоматизировать выплаты исполнителям, освободить бухгалтера от необходимости делать много платежных поручений и вести отчетность — всем этим займется владелец счета.

Какие риски. Для бенефициаров риск возникает, если в договоре номинального счета прописано, что банк может списать с него деньги за оплату своих услуг и в случае кредитования счета.

Сотрудничать с Консоль. Про безопасно, так как в нашем договоре номинального счета указано, что все обязательства Консоль. Про привязаны к нашему расчетному счету. Банк не может списать деньги по долгам или штрафам с номинального счета.

Возможность кредитования номинального счета у нас не предусмотрена. Так что в любом случае деньги бенефициаров в безопасности.

В чем разница между расчетными счетами и номинальным

Как Консоль.Про помогает работать с номинальным счетом

Предоставляет возможность стать бенефициаром номинального счета

Номинальный счет уже открыт платформой. При добавлении на счет новых бенефициаров Консоль. Про должна предоставлять в банк сведения о них, чтобы, в случае разногласий, тот, кому принадлежат деньги, был защищен.

В договоре с банком обязательно указывают, как платформа передает информацию о бенефициарах, как будет использоваться счет и какие операции с деньгами может проводить владелец. Открытие, закрытие и любые действия по нему владелец должен согласовывать с бенефициаром.

Распределяет деньги на счете по бенефициарам

У Консоль. Про один номинальный счет, на котором лежат деньги разных бенефициаров. Все деньги на счете делятся по виртуальным ячейкам: одна компания — одна ячейка.

Чтобы банк и владелец номинального счета не путались, у каждого бенефициара есть свой идентификационный номер. Бенефициар скачивает счет в личном кабинете платформы для пополнения счета.

В нем указан в том числе идентификационный номер, по которому учитываются средства на счете.

Можно представить номинальный счет как комнату, в которой сидит много бизнесменов со своими деньгами. Когда кто-то из них хочет перевести деньги исполнителю, Консоль. Про, как владелец счета, берет их у нужного бенефициара и переводит на счет исполнителя.

Деньги Николая на номинальном счете никогда не смешаются с деньгами других бенефициаров. А Консоль. Про не сможет взять их себе или распорядиться ими без его согласия

Оплачивает услуги исполнителей по волеизъявлению бенефициара

Не нужно ждать и контролировать оплату — деньги придут исполнителю, как только он подпишет акт

Собирает все операции в одном месте и предоставляет отчетность по счету

В личном кабинете компании есть вкладка «Номинальный счет». Там в режиме реального времени появляется информация о счете и операциях: баланс, реквизиты, дата, сумма и назначение платежа.

Также в личном кабинете можно скачать выписку по счету или подключить интеграцию — тогда мы автоматически будем загружать отчетность в «1С».

В личном кабинете можно пополнять счет, смотреть историю всех операций, получать реквизиты и формировать счет на оплату с указанием нужной суммы

Пример отчета Роялти-2 по номинальному счету

Упрощает ведение бухгалтерской отчетности

Деньги на счету всё равно нужно учитывать, так как они не принадлежат владельцу счета и всё еще числятся как оборот бенефициара. При этом количество операций по счету со стороны компании уменьшается.

Вот как бухгалтеру нужно учитывать движение средств на счете:

Автоматизируем уплату налогов для исполнителей

В Консоль. Про есть Налоговая копилка — фактически это просто номинальный счет, на который автоматически зачисляется сумма, необходимая для оплаты налогов. Потом эти деньги перечисляются в ФНС в счет уплаты налогов.

Деньги на счете в безопасности, потому что к ним нет доступа ни у владельца счета, ни у банка. Все выплаты автоматизированы, и в случае возникновения проблем всё общение с банком берет на себя Консоль.Про.

Кто защищает деньги бенефициара на счете

Деньги на счете защищают и закон, и банки.

Полномочия владельца счета сильно ограничены частью ст. 860.1 — 860.6 ГК РФ, и предусмотреть иные условия в договоре нельзя.

Действия владельца счета контролируют банки. Они не дадут платформе проводить операции и пользоваться счетом без распоряжения бенефициара. Перед любым действием владельца, банк запрашивает согласие бенефициара. Если не запросит, будет привлечен к ответственности.

Кто и как закрывает счет и расторгает договор

Договор номинального счета с участием бенефициара можно изменить или расторгнуть только с согласия бенефициара, если законом или договором номинального счета не предусмотрено иное.

Если владелец счета отправит в банк заявление о расторжении договора номинального счета, банк обязан незамедлительно предупредить об этом бенефициара.

Есть три сценария.

Бенефициар захотел расторгнуть договор

Владелец решил закрыть счет

Если закрыть счет решит Консоль. Про, то платформа подает заявление в банк. Банк незамедлительно уведомляет бенефициаров о поданном заявлении.

По выбору бенефициара деньги перечислят на другой номинальный счет или на расчетный счет бенефициара.

Владелец или бенефициар решили перевести счет в другой банк

Если возникнут проблемы с банком-партнером и его придется сменить, то все обязательства по смене банка и заключению с ним договора возьмет на себя Консоль. Про — бенефициару нужно будет только продолжать пополнять баланс.

Чтобы перевести счет в другой банк, владелец счета уведомляет о закрытии счета бенефициаров, они дают согласие на перевод счета в другой банк, и Консоль. Про заключает с ним договор.

Еще раз коротко

→ Номинальный счет — инструмент для работы с исполнителями через платформы. Он помогает защитить деньги, упростить работу с отчетностью для бухгалтера и автоматизировать выплаты.

→ Платформы или сервисы, которые его используют, распоряжаются деньгами других лиц по их волеизъявлению.

→ Деньги на счете принадлежат бенефициару, который решает, когда, сколько и кому перечислять средства со счета.

→ Действия владельца счета и банка ограничены ст. 860.1 — 860.6 ГК РФ. Там же прописаны права бенефициара.

→ Деньги всё еще нужно учитывать в отчетности и на счетах: они принадлежат компании-бенефициару.

→ Платформа может закрыть счет, но только с обязательным уведомлением бенефициара. Бенефициар может прекратить использовать счет в любой момент и запросить деньги обратно на свой расчетный счет.

Что такое номинальный счёт в банке и как он работает

Компании-посредники выступают гарантами при расчётах своих клиентов. Чтобы сделка проходила в правовом поле, а денежный оборот не считался выручкой площадки и не влиял на её налогооблагаемую базу используют номинальный счёт. Разбираемся, что такое номинальный счёт и как он работает.

Что такое номинальный счёт

Номинальный счёт — банковский счёт, с помощью которого можно совершать операции с деньгами, юридические права на которые принадлежат другому лицу , регулируется п.1 ст. 860.1 ГК РФ.

У номинального счёта всегда есть владелец и бенефициары

Разберёмся с понятиями «владелец счёта», «бенефициар» и «волеизъявление».

• Владелец счёта — тот, кто открывает и закрывает счёт в банке, а также совершает операции с денежными средствами и ведёт отчётность.
• Бенефициар — тот кому принадлежат права на денежные средства на счёте. Только бенефициар может принимать решение куда, когда и в каких количествах переводить средства с этого счёта. При этом, бенефициаров у номинального счёта может быть несколько. Каждому из них принадлежат права только на их сумму денег на счёте. Средства разных бенефициаров не смешиваются. Бенефициары пополняют баланс, а владелец счёта занимается всеми остальными действиями: общается с банком, формирует платёжные поручения для оплаты, открывает и закрывает счёт, перечисляет деньги. Любые действия по счёту владелец делает только по волеизъявлению бенефициаров.
• Волеизъявление — распоряжение бенефициара владельцу счёта совершать операции с деньгами. Банк, перед каждым действием, запрашивает подтверждение волеизъявления бенефициара у владельца счёта.

При этом, владелец может закрыть счёт, но только с обязательным уведомлением бенефициара. Бенефициар может прекратить использовать счёт в любой момент и запросить деньги обратно на расчётный счёт в своём банке.

Пример:
Предположим, компания, которая занимается доставкой готовых блюд и использует для своей деятельности самозанятых курьеров обратилась в Рокет Ворк, чтобы автоматизировать свою работу с внештатными исполнителями. Для взаиморасчётов будет использоваться номинальный счёт. Владельцем счёта при этом будет выступать Рокет Ворк, а бенефициарами — компания по доставке готовых блюд и самозанятые исполнители. Волеизъявлением будет являться нажатие кнопки «Оплатить» в личном кабинете Рокет Ворк. При оплате платформа автоматически генерирует подписанный акт выполненных работ. Это и является подтверждением для банка совершить операцию на номинальном счёте.

Кто использует номинальные счета

Номинальные счета своим клиентам открывают площадки по работе с самозанятыми. А также маркетплейсы, организаторы безопасных сделок, инвестиционные платформы, операторы информационных систем и др.
При этом, для некоторых компаний законодательно прописана обязанность вести свою деятельность через сводные (номинальные) или эскроу счета. К ним относятся:

1. компании выступающие эскроу-агентами (хранение и защита денежных средств дольщиков до момента окончания строительства жилья);
2. агентства недвижимости и участники лизинговых сделок;
3. компании из реестра операторов информационных систем и инвестиционных платформ.

Остальные организации, если есть необходимость в дополнительной безопасности и разграничении денег клиентов и своих активов, могут добровольно выбирать инструмент номинальных счетов.

Номинальный счёт не тоже самое, что расчётный

Технически, номинальный счёт работает также как и расчётный, за исключением важных особенностей:

Номинальный счет опекуна или попечителя: чем отличается от обычного, как открыть

Не все граждане могут самостоятельно распоряжаться деньгами. Таким людям помогают их законные представители. Деньги, начисленные подопечным, поступают на номинальные счета. Разбираемся, в чем их отличия от обычных счетов.

Что такое номинальный счет в банке

Что значит номинальный счет? Это счет, куда приходят деньги подопечного, а распоряжается ими его законный представитель.

Подопечные — это несовершеннолетние граждане и недееспособные (или признанные ограниченно дееспособными по решению суда) лица.

Их законными представителями могут быть:

• физические лица (родители, усыновители, приемные родители, опекуны и попечители);
• юридические лица (организации, осуществляющие надзор за недееспособными или ограниченно дееспособными гражданами).

Чем различаются усыновление и опека

Понятие номинальных счетов в Гражданском кодекс Российской Федерации появилось в 2017 году. Это (и сами счета, конечно) существенно облегчило жизнь опекунам — теперь им не нужно каждый раз получать согласие органов опеки и попечительства на снятие денег или совершение сделок. Все транзакции опекун может совершать по своему усмотрению.

На номинальные счета поступают только деньги подопечного. Это могут быть:

• алименты;
• пенсии;
• пособия;
• компенсации вреда здоровью и вреда по случаю потери кормильца;
• иные средства на содержание граждан до 18 лет, недееспособных или ограниченно дееспособных граждан.

Зачислить на этот счет личные средства опекуна или попечителя, например за продажу квартиры, не получится.

На номинальные счета распространяется страховка от АСВ . Это значит, что государство защищает сумму до 1,4 млн рублей.

Существуют и номинальные счета для бизнеса. По ним юридическое лицо (например, управляющая компания) законно распоряжается чужими деньгами для получения прибыли. Однако в нашей статье мы исследуем номинальные счета только для опекунов и попечителей.

Как оформить пособие по уходу за инвалидом

Как открыть номинальный счет

Номинальный счет в интересах опекаемого открывают по письменному договору между опекуном и банком. Договор заключают по месту жительства подопечного. Участие последнего для открытия счета необязательно. Валюта номинального счета опекуна — российские рубли.

Для заключения договора возьмите с собой:

• паспорт гражданина РФ;
• документы о назначении опекунства, а также судебное решение о признании гражданина недееспособным или ограниченно дееспособным;
• документы, удостоверяющие личность подопечного: свидетельство о рождении (до 14 лет), паспорт (с 14 лет).

Чтобы деньги зачисляли на этот счет, нужно передать его реквизиты в органы опеки и попечительства.

В Совкомбанке открыть номинальный счет опекуна или попечителя юридические лица могут бесплатно. Банк не возьмет денег за обслуживание счета, а клиент получит повышенный процент на остаток и социальную карту с бесплатным обслуживанием. Если номинальный счет не подойдет, всегда можно рассмотреть вклад.

Заставьте свои сбережения работать и приносить вам пассивный доход! В Совкомбанке есть линейка вкладов с гибкими условиями — вы сможете подобрать подходящий вариант. Высокая ставка убережет деньги от инфляции и поможет быстрее накопить на крупные покупки. Подайте заявку онлайн!

Как опекун может распоряжаться деньгами

Ограничений на использование денег с номинального счета нет. Опекун расходует средства на нужды подопечного и не запрашивает согласия государственных органов.

Однако контроль за тратами все-таки есть: ежегодно нужно представлять письменный отчет в органы опеки и попечительства. Для этого опекуны заказывают банковскую выписку.

Дополнительные правила могут устанавливаться законом или договором. Они касаются:

• лиц, которым можно переводить или выдавать деньги. Например, есть какие-то обязательные расходы на подопечного. В договоре можно указать человека или
• организацию, которой будут переводиться деньги с номинального счета;
• лиц, с согласия которых совершаются операции по счету. Теоретически на отдельные действия можно предусмотреть согласие органа опеки и попечительства;
• документов — оснований совершения операций. Например, для проведения оплаты медицинских услуг для подопечного могут попросить договор с медицинской организацией.
• иных обстоятельств.

Можно ли снять деньги с номинального счета

Снимать деньги с номинального счета в банке на ребенка или иных опекаемых можно. Главное, чтобы снятые деньги опекун использовал в интересах подопечного. Отчитываться банку по поводу использования денег не нужно. А вот органам опеки и попечительства сообщить об этих расходах придется.

Как закрыть номинальный счет

Закрыть номинальный счет по своей инициативе могут:

• опекаемый, когда достигнет совершеннолетия, если его не лишили дееспособности или не ограничили в ней;
• опекун. Он может сделать это лично или по доверенности. Остатки денег выдадут опекуну наличными, перечислят на другой номинальный или обычный счет. На счет доверенного лица зачислять деньги нельзя.

Счет могут закрыть и по не зависящим от сторон причинам.

• Если умирает опекун, органы опеки и попечительства назначают нового опекуна. Он открывает номинальный счет, со счета умершего опекуна ему зачисляют деньги.
• Если умирает подопечный, деньги с его счета получают наследники после вступления в наследство. Из наследственной массы могут возместить расходы на проведение похорон.

Арест или списание денег с номинального счета

Приостановить операции по номинальному счету, арестовать средства или списать их по обязательствам опекуна нельзя. Деньги, поступающие на этот счет, принадлежат подопечному.

А вот если обязательства есть у подопечного, то деньги могут списать по решению суда.

Номинальный счет — хорошее решение законодателя. Деньги считаются собственностью подопечного, но опекун может свободно их использовать в его интересах. Дополнительного согласия от органов опеки и попечительства не нужно. При этом отчитываться о тратах опекун ежегодно все-таки должен.

Если в вашей ситуации опекуном выступает юридическое лицо, рассмотрите вариант открытия счета в Совкомбанке на выгодных условиях.

О номинальных счетах

В соответствии с пунктом 1 статьи 37 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее — ГК РФ) суммы алиментов, пенсий, пособий, возмещение вреда здоровью и вреда, понесенного в случае потери кормильца, а также иные выплачиваемые на содержание подопечного средства, за исключением доходов, которыми подопечный вправе распоряжаться самостоятельно, подлежат зачислению на отдельный номинальный счет, открываемый опекуном или попечителем в соответствии с главой 45 ГК РФ, и расходуются опекуном или попечителем без предварительного разрешения органа опеки и попечительства.

Для зачисления социальных выплат, установленных в отношении ребенка родители могут открыть специальный банковский продукт для физических лиц «Номинальный счет для зачисления социальных выплат», права на денежные средства по номинальному счету принадлежат ребенку и расходуются родителем, банк не вправе ограничивать их распоряжение. При наличии у родителя долгов для взыскания по судебным документам денежные средства на номинальном счете защищены от взыскания и ареста.

По мере потребности или удобства для дальнейшего обслуживания родитель имеет возможность оформить в банке длительное поручение на перечисление денежных средств с номинального счета на другой счет/вклад/счет банковской карты в банке, но в таком случае необходимо будет принимать во внимание тот факт, что перевод денежных средств с номинального счета влечет снятие иммунитета по защите их от взыскания или ареста.

Происходит это по причине того, что с учетом положений статьи 101 Федерального закона от 02 октября 2007 года № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве» Социальным Фондом при перечислении социальных выплат на номинальный счет в банке присваивается код дохода, определенный законодательством и защищающий денежные средства от взыскания или ареста, а при переводе денежных средств банковской организацией с номинального счета на другой счет/вклад/счет банковской карты в банке присваивается код дохода, на который не распространяется иммунитет, вследствие чего уже становится возможным взыскание денежных средств со счета/вклада/счета банковской карты на которые они были переведены.

В рамках действующего законодательства кредитные учреждения исполняют законные требования в рамках исполнительных документов и производят соответствующие удержания со всех видов лицевых счетов, открытых в данном кредитном учреждении (исключением являются номинальные счета — счет открытый на ребенка). В случае получения пособий на номинальный счет необходимо принять во внимание — применение номинального счета возможно только в отношении одного ребенка, то есть, если Вы является получателем пособий на несколько детей — применение номинальных счетов будет невозможно ввиду отсутствия применения нескольких счетов от одного правообладателя — родителя/законного представителя.

Альтернативным способом сбережения пособий от взыскания или ареста является получение пособий через организации почтовой связи.