С какой целью при страховании предпринимательских рисков проводятся экспертные исследования

С какой целью при страховании предпринимательских рисков проводятся экспертные исследования

20. Объект страхования при страховании предпринимательского риска (подпункт 3 пункта 2 статьи 929, статья 933 ГК РФ)

Страхование предпринимательских рисков выделено в главе 48 ГК РФ в отдельный вид имущественного страхования (подпункт 3 пункта 2 статьи 929 ГК РФ). По договору страхования предпринимательского риска могут быть застрахованы риски убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий предпринимательской деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов. В литературе отмечалось, что изменение условий предпринимательской деятельности должно носить регулярный характер.

По договорам страхования предпринимательских рисков страхуются риски убытков из-за нарушения контрагентами страхователя договорных обязательств (в т.ч. страхование коммерческих кредитов и рисков неуплаты банковских кредитов), риски убытков организаторов мероприятий из-за отмены, прерывания или переноса мероприятия, риски убытков от перерывов в производстве и в связи с задержкой сдачи в эксплуатацию объекта строительства и др.

Разделом 10 настоящей Концепции предполагается объединение в статье 929 ГК РФ страхования предпринимательских рисков и страхования финансовых рисков в один вид страхования. В связи с этим требует уточнения объект объединенного вида страхования.

При этом следует принять во внимание определение объекта страхования финансовых рисков, предусмотренное пунктом 4 статьи 4 Закона об организации страхового дела: «имущественные интересы, связанные с риском неполучения доходов, возникновения непредвиденных расходов».

Сопоставление существующих определений предпринимательского и финансового риска позволяет выделить две черты объединенного вида страхования. Во-первых, оно должно иметь «субсидиарный» режим применения, другими словами, к нему должны относиться лишь риски, которые не подпадают под иные виды имущественного страхования. В противном случае возникнет ситуация, при которой под определение финансовых рисков подпадут и риски страхования ответственности, и риски страхования имущества. Во-вторых, определение объекта по этому виду страхования является весьма широким и фактически охватывает любые риски, страхование которых допустимо, но которые не предусмотрены иными видами имущественного страхования (подпункты 1 и 2 пункта 2 статьи 929 ГК РФ).

В связи с этим предлагается дополнить подпункт 3 пункта 2 статьи 929 ГК РФ указанием на «риск иных убытков, которые не могут быть застрахованы в соответствии с подпунктами 1 и 2 настоящего пункта», изменив также название этого вида страхования со страхования предпринимательского риска на страхование финансовых рисков.

Энциклопедия решений. Договор страхования предпринимательского риска

По договору страхования предпринимательского риска может быть застрахован риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов (пп. 3 п. 2 ст. 929 ГК РФ).

Страхование предпринимательского риска на случай нарушения обязательств контрагентами предпринимателя имеет определенное внешнее сходство со страхованием ответственности за нарушение договора, предусмотренное ст. 932 ГК РФ. И в том и в другом случае страховщиком возмещаются убытки, понесенные одной их сторон договора вследствие его нарушения другой стороной.

Разница между этими договорами заключается в том, что объектом страхования предпринимательского риска является имущественный интерес лица, которому нарушением договора причинены убытки, в то время как в рамках страхования гражданской ответственности страхуется имущественный интерес причинителя вреда. В связи с этим различается структура прав и обязанностей по этим двум договорам. В частности, при страховании предпринимательского риска страховщик не освобождается от выплаты страхового возмещения, если страховой случай наступил в результате умысла контрагента страхователя (ст. 963 ГК РФ), а после выплаты страхового возмещения к страховщику в порядке суброгации переходит право требования страхователя к его контрагенту (ст. 965 ГК РФ).

С учетом изложенного, к страхованию предпринимательского риска на случай нарушения обязательств контрагентами предпринимателя не применяется содержащееся в п. 1 ст. 932 ГК РФ ограничение, в соответствии с которым договор страхования может быть заключен только в случаях, предусмотренных законом (см. постановление ФАС Поволжского округа от 02.08.2010 по делу N А55-9536/2008).

Страхователь вправе застраховать только свой собственный предпринимательский риск. Договор страхования, заключенный с нарушением этого правила, ничтожен (абзацы первый и второй ст. 933 ГК РФ).

Договор страхования предпринимательского риска может быть заключен лишь в пользу самого страхователя, но не третьего лица. Договор страхования в пользу лица, не являющегося страхователем, считается заключенным в пользу страхователя (абзацы первый и третий ст. 933 ГК РФ).

Актуальная версия заинтересовавшего Вас документа доступна только в коммерческой версии системы ГАРАНТ. Вы можете подать заявку на получение полного доступа к системе бесплатно на 3 дня.

Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.

Информационный блок " Энциклопедия решений. Договоры и иные сделки " — это совокупность уникальных актуализируемых аналитических материалов по наиболее популярным гражданско-правовым договорам

Каждый материал блока подкреплен ссылками на нормативные правовые акты, учитывает сложившуюся судебную практику и актуализируется по мере изменения законодательства

Используя материалы этого блока, Вы узнаете, в каких случаях можно заключить тот или иной договор, на что обратить внимание при его составлении и какие нюансы необходимо учитывать при его исполнении. Основное внимание уделено рассмотрению тех вопросов, которые вызывают трудности в практической деятельности

См. содержание Энциклопедии решений. Договоры и иные сделки

При подготовке Информационного блока "Энциклопедия решений. Договоры и иные сделки" использованы авторские материалы, предоставленные А. Александровым, Д. Акимочкиным, Ю. Аносовой, Ю. Бадалян, А. Барсегяном, С. Борисовой, Т. Вяхиревой, Р. Габбасовым, Н. Даниловой, П. Ериным, М. Золотых, Ю. Раченковой, М. Рафиковым, О. Сидоровой, В. Тихонравовой, А. Черновой и др.

Страхование предпринимательских рисков

Многие знают, что можно застраховать автомобиль, недвижимость или здоровье. Однако с рисками связана не только наша повседневная жизнь, но и бизнес. Предпринимательские риски – именно на них следует обращать внимание руководителям и собственникам компаний.

Страхование предпринимательских и финансовых рисков осуществляется точно так же, как и любой другой вид страхования. Предприниматель оплачивает страховую премию, и при наступлении страхового случая получает компенсацию. При этом застрахованными рисками могут быть нарушение обязательств партнера или вынужденное приостановление предпринимательской деятельности.

Показательный пример — пандемия, которая негативно отразилась на компаниях из разных сфер бизнеса: клиенты не оплачивали вовремя счета, поставщики задерживали поставки, а многим просто пришлось приостановить все операции, соблюдая предписания органов власти.

Определение предпринимательских рисков и что является объектом страхования

Страхование предпринимательских рисков является разновидностью имущественного страхования. Согласно ст. 929 ГК РФ по договору имущественного страхования бизнес может быть защищен от внутренних и внешних происшествий.

К внутренним происшествиям относятся:

• утрата, недостача или повреждение имущества;
• ответственность по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а в случаях, предусмотренных законом, также ответственность по договорам (риск гражданской ответственности);
• убытки от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по независящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов (предпринимательский риск);
• банкротство или экономическая несостоятельность, в том числе несвоевременные выплаты по кредитным договорам самого застрахованного лица;
• непредвиденные расходы и отрицательные результаты по инвестиционным проектам;
• резкое падение спроса на товар или услугу;
• поломка оборудования, приводящая к полной либо частичной остановке производства.

К внешним происшествиям относятся:

• ограбление и другие физические незаконные вмешательства;
• стихийные бедствия и техногенные катастрофы;
• негативные политические события, например, митинги или забастовки;
• экстремальные ситуации, такие как пожар;
• аварии коммунальных служб.

Простой или временное прекращение производства и оказания услуг относят к прямым потерям. Упущенная выгода, в частности потеря выручки и прибыли, считается косвенной потерей.

Не подлежат страхованию риски предпринимательской деятельности, связанные с увеличением расходов на:

• сырье и товары, которые приносят не основной, а дополнительный доход;
• платежи в бюджет — пошлины, налоги с экспорта и налог на прибыль;
• почтовые сборы и грузоперевозки;
• страховые премии, напрямую зависящие от покрытия убытков;
• лицензионный сбор и вознаграждения за открытия;
• оценочную стоимость списываемого оборудования;
• издержки, которые не связаны с производственной деятельностью застрахованного лица;
• любые другие расходы, которые продолжаются после остановки предпринимательской деятельности.

Особенности договора страхования предпринимательских рисков

Для оказания страховых услуг заключается договор, который составлен по всем правилам страхования предпринимательских рисков и содержит следующие обязательные пункты:

• дату подписания и номер договора;
• юридические реквизиты обеих сторон;
• название объекта страхования;
• прописанные все права и обязанности сторон;
• указание, что конкретно является страховым случаем;
• сумма страховых выплат и порядок получения компенсации;
• прочие дополнительные условия, если таковые имеются.

К обязательным условиям соблюдения договора относят:

• непреднамеренность действий, которые привели к страховому случаю;
• возможность точно оценить сумму компенсации;
• универсальность рисков: пожар, например, наносит вред любому объекту;
• указание минимальной суммы выплачиваемой компенсации (в случае минимального ущерба при страховом случае).

Особенностью данного договора является то, что по нему может быть застрахован предпринимательский риск только самого страхователя и только в его пользу.

Отличие страхования предпринимательских от страхования финансовых рисков

Одним из подвидов страхования предпринимательских рисков является страхование финансовых рисков. Такие риски связаны с неполучением доходов и возникновением непредвиденных расходов физических и юридических лиц.

К финансовым относятся риски потери средств, не связанные с нарушением договора или изменением условий предпринимательской деятельности.

Подобным случаем является:

• рыночный (ценовой, валютный, процентный) риск;
• кредитный риск;
• операционный (актуарный, управленческий, технологический) риск;
• убыток залогодержателя, возникший из-за реализации предмета залога ниже стоимости, установленной при заключении договора залога;
• риск события (политический, налоговый, демографический).

При страховании финансовых рисков страхователем может быть и физическое лицо, и некоммерческая организация.

По договору страхования финансового риска, в отличие от страхования предпринимательского риска, может быть застрахован не только риск самого страхователя, но и риск иного застрахованного лица.

При страховании имущества или предпринимательского риска страховая сумма не должна превышать их действительную стоимость: для имущества — стоимость на момент страхования, для предпринимательского риска – убытки от предпринимательской деятельности. В отношении страхования финансовых рисков такого ограничения нет.

Система Глобас – ваш помощник в управлении бизнес-рисками

Информационно-аналитическая система Глобас поможет минимизировать риски нарушения обязательств со стороны ваших контрагентов и риск неполучения ожидаемых доходов. Справка по каждой компании содержит актуальную, полную, достоверную информацию и сопровождается выводом эксперта, что значительно упрощает проверку Ваших клиентов, поставщиков, партнеров.

По данным агентства Эксперт РА, Система Глобас занимает второе место в рейтинге Информационно-аналитических систем России. Финансовые директора, бизнес-аналитики и журналисты анализировали профессиональные сервисы проверки контрагентов по 5 группам критериев: наполненность, сервис, признание, экспертная оценка, стоимость. В группе «Экспертная оценка» Система Глобас получила наивысший балл.

Основные (но не все!) преимущества сервиса:

• актуальность данных и использование достоверных источников;
• система многосторонней экспресс-оценки компаний реального сектора, банков, страховых компаний, готовые выводы и прогнозы;
• возможность составления выборок;
• реестры фирм ближнего зарубежья и сведения о более 400 млн компаний по всему миру;
• удобный пользовательский интерфейс.

Система Глобас будет полезна в образовательном процессе на экономических факультетах: Глобас, как удобный аналитический инструмент, можно применять в научных исследованиях по темам Экономическая безопасность, Бухгалтерский учет и аудит, Финансы и кредит, Таможенное дело.

По вопросам использования сервиса проверки контрагентов Глобас позвоните по телефону 812 406 8414, или заполните заявку на сайте. (активная ссылка) С вами свяжется наш консультант.

Получите бесплатный доступ и презентацию Системы Глобас

Заполните данные, чтобы получить бесплатный тестовый доступ к Системе Глобас на три дня. Отправляя данные, Вы соглашаетесь с политикой конфиденциальности.

Если у Вас возникли дополнительные вопросы, то позвоните нам по телефону: 8 800 600-84-14 или напишите на E-mail: office@credinform.ru

Мы не можем подтвердить корректность ваших действий. Пожалуйста, проверьте заполненность полей данными и их вид.

СТРАХОВАНИЕ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИХ РИСКОВ Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес»

Аннотация научной статьи по экономике и бизнесу, автор научной работы — Джорджашвили И.Ш., Окорокова О.А.

B статье рассматриваются основные виды страхования предпринимательских рисков и их особенности в современных условиях. Отмечено, что деятельность предпринимателей весьма разнообразна, но ее единой целью является получение прибыли. Указано, что при страховании прибыли объектом страхования является та прибыль, которую получил бы страхователь, в случае, если бы не произошло страховое событие, которое привело к остановке деятельности. На основе проведенного исследования основных видов страхования предпринимательских рисков , наиболее активно используемых российскими страховщиками в современных условиях, сделан вывод о том, что данное страхование, с одной стороны, способно обеспечивать непрерывность воспроизводства, а с другой стороны, компенсировать потери предприятий и обеспечивать их платежеспособность.

Похожие темы научных работ по экономике и бизнесу , автор научной работы — Джорджашвили И.Ш., Окорокова О.А.

BUSINESS RISK INSURANCE

The article considers the major types of business risk insurance and their features in the current context. It is indicted that in insuring the profit the subject matter insured yields the profit which the insurer would get but for an insured event leading to a detention or a failure in production and commercial activity. On the basis of the investigation of major types of business risk insurance most actively used by Russian insurers in the current context, a conclusion is made that this insurance, on one hand, is capable to provide the reproduction continuity and, on the other hand, to compensate business losses and to assure their paying capacity as a result.

Текст научной работы на тему «СТРАХОВАНИЕ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИХ РИСКОВ»

- увеличение численности охотничьих животных;

— круглогодичное предоставление услуг в охотничьем хозяйстве;

— определение собственников земельных участков, на которых расположены особо охраняемые природные территории регионального и местного значения;

— проведение землеустроительных работ по межеванию и постановке на кадастровый учет особо охраняемых природных территорий.

Прогноз реализации Государственной программы основывается на достижении уровней ее основных показателей (индикаторов), а также частных индикаторов по соответствующим подпрограммам, включенным в Государственную программу [9, с. 581].

1 Голубчик Е. М., Лузгин А. С. Экологическая обстановка в Мордовии. -М.: Учебное пособие, 2012. — 720 с.

2 Ксенофонтов Б. С. Проблемы очистки вод. — М.: Знание, 2013. — 405 с.

3 Ливчак И. Ф. , Воронов Ю. Ф. Охрана окружающей среды. — М.: Колос, 2012. — 337 с.

4 Николадзе Г. И. Технология очистки природных вод. — М.: Высшая школа, 2012. — 623 с.

5 Пресняков В. Н., Логинова Н. Н. Социально-экономическая география Республики Мордовия. — М.: Учеб. пособие, 2013. — 96 с.

6 Салищев А. И., Силенок В. Я. Знаете ли вы Мордовию — Саранск. — М.: Мордов. кн. изд-во, 2012. — 84 с.

7 Сергеев Е. М., Кофф Г. Л. Рациональное использование и охрана окружающей среды городов. — М.: Высшая школа , 2014. — 62 с.

8 Стадницкий Г.В. , Родионов А.И. Экология. — М.: Высшая школа, 2012. -73 с.

9 Терновцев В. Е. Очистка промышленных сточных вод. — М.: Экологический сборник, 2012. — 581 с.

бакалавр направление «Экономика» профиль «Финансы и кредит» Окорокова О.А., к.э.н. Кубанский государственный аграрный университет

Россия, г. Краснодар СТРАХОВАНИЕ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИХ РИСКОВ Аннотация: B статье рассматриваются основные виды страхования предпринимательских рисков и их особенности в современных условиях. Отмечено, что деятельность предпринимателей весьма разнообразна, но ее единой целью является получение прибыли. Указано, что при страховании прибыли объектом страхования является та прибыль, которую получил бы

страхователь, в случае, если бы не произошло страховое событие, которое привело к остановке деятельности. На основе проведенного исследования основных видов страхования предпринимательских рисков, наиболее активно используемых российскими страховщиками в современных условиях, сделан вывод о том, что данное страхование, с одной стороны, способно обеспечивать непрерывность воспроизводства, а с другой стороны, компенсировать потери предприятий и обеспечивать их платежеспособность.

Ключевые слова: Страхование предпринимательских рисков; страхование от потери прибыли; страхование на случай убытков от перерывов в производстве; страхование риска невыполнения договорных обязательств; страхование интеллектуальной собственности; страхование экспортных кредитов; страхование инвестиций.

Dzhordzhashvili I.Sh. bachelor of "Economy" profile of "Finance and credit" Kuban State Agrarian University Russia , Krasnodar Okorokova O.A. Cand.Econ.Sci., Kuban State Agrarian University Russia , Krasnodar

BUSINESS RISK INSURANCE

Abstract:The article considers the major types of business risk insurance and their features in the current context. It is indicted that in insuring the profit the subject matter insured yields the profit which the insurer would get but for an insured event leading to a detention or a failure in production and commercial activity. On the basis of the investigation of major types of business risk insurance most actively used by Russian insurers in the current context, a conclusion is made that this insurance, on one hand, is capable to provide the reproduction continuity and, on the other hand, to compensate business losses and to assure their paying capacity as a result.

Keywords:business risk insurance; profit loss insurance; business interruption loss insurance; insurance of risk of contractual commitment nonperformance; intellectual property insurance; export credit insurance; investment insurance.

Определение сущности страхования предпринимательских рисков, а так же их состав и в наше время являются предметом споров ученых из -за отсутствия согласованного мнения и единой трактовки закона.

Рыночные трансформации экономики России, стесненные с появлением частной собственности и различных организационно-правовых форм предпринимательской деятельности, явились ключевой предпосылкой формирования страхования предпринимательских рисков в стране, которое в

соответствии со ст. 32.9 Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» выделено как отдельный лицензируемый вид имущественного страхования [2].

В соответствии с положениями Гражданского кодекса РФ (ст. 929, 933) в этом случае страхуются имущественные интересы, которые связанны с риском убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам [1].

По договору страхования предпринимательского риска страхуется предпринимательский риск только самого страхователя и в его пользу [3; 6].

Страхование предпринимательской деятельности обращено на защиту результатов деятельности субъектов предпринимательской деятельности, обеспечивающих достижение назначенных целей.

Рассмотрим наиболее часто применяемые в данное время российскими страховыми организациями виды страхования предпринимательских рисков и их особенности, в том числе страхование от потери прибыли, страхование на случай убытков от перерывов в производстве, страхование риска невыполнения договорных обязательств, страхование интеллектуальной собственности, страхование экспортных кредитов, страхование инвестиций [6; 7].

Потеря прибыли в предпринимательской деятельности допустима от простоев производства и от изменения конъюнктуры рынка, наличия конкурентов той же продукции, задержек в формировании и продвижении новейшей продукции, изменений в экономической и политической ситуации.

При страховании потери прибыли объектом страхования является прибыль, которую получил бы страхователь, если бы не произошло страховое событие, которое привело к сбою в деятельности.

Страхование от потери прибыли по причине простоя предусматривает компенсацию убытков при уничтожении имущества страхователя из-за определенных событий, если хозяйственная деятельность страхователя прекратится или сократятся ее объемы.

Следует отметить, что при заключении договора страхователь предоставляет в страховую компанию обоснование расчетной прибыли, которое подвергается экспертизе. После получения отчета об экспертизе расчетов страховая организация в момент заключения договора может оставить часть ответственности за страхователем.

Покрытие ущерба утраченной прибыли производится по окончании договора или отчетного периода по итоговым результатам, вырабатывающимся из недополученной прибыли от основного производства за минусом прибыли, полученной от других видов деятельности. Но при отсутствии прибыли у страхователя за контрольный период (12 месяцев) страховщик может отказать в выплате возмещения, так как потери прибыли не возникло [3].

Страхование на случай убытков от перерывов в производстве сосредоточено на возмещение предприятию потерь, возникших из-за невыполнимости своей деятельности в связи c наступлением событий, предусмотренных договором [7-10].

При страховании от простоя производства страховая организация выплачивает покрытие в случае, когда наступивший страховой случай повлек за собой повреждение имущества, в результате чего оно стало непригодным для использования, что привело к экономическим потерям. Особенность страхования от простоя производства состоит в том, что размер ущерба зависит от срока перерыва в производстве. При страховании от простоя ответственность страховой компании ограничивается гарантийным сроком (1 год). При страховании убытков от простоя в производстве может применяться и временная франшиза в виде минимального числа дней простоя, за которые страховщик не несет ответственности [11].

Страхование финансовых рисков является действенным инструментом страхования предпринимательских рисков. Данное страхование связанно с неисполнением обязательств, при котором страховая организация берет на себя обязательства выплатить предприятию убыток.

Страхователями по договору риска невыполнения договорных обязательств являются юридические лица, независимо от их организационно-правовой формы, а также дееспособные физические лица, заключившие со страховщиком договор страхования на случай неисполнения договорных обязательств. Объем ответственности страховщика ограничивается покрытием убытков, которые страхователь понес бы при наступлении страхового случая.

Заключение договора страхования возлагает на страхователя большой круг обязанностей, нарушение которых влечет за собой расторжение договора и отказ выплачивать ущерб.

Страховая организация имеет право прекратить действие страхового договора, если посчитает, что степень риска достаточно возросла. Страховщик же вправе отказать в заключении договора страхования при отсутствии договорных обязательств между страхователем и его контрагентом по сделке, заключенных в договоре.

Инвестиционная деятельность всякого предприятия связана с различными рисками. Риски инвестиций заключаются в потере эффекта от капиталовложений, которая может выражаться в утрате инвестиционных товаров, в замедлении сроков строительных работ, в невозможности обеспечить окупаемость вложенных средств.

Личное страхование содержит: страхование жизни, страхование от несчастных случаев на производстве и медицинское страхование на случай ущерба при реализации всяческих рисков [5].

Страхование гражданской ответственности состоит из страхования ответственности заказчика перед инвестором, профессиональной ответственности проектировщика, гражданской и профессиональной

ответственности субподрядчиков перед главным подрядчиком, ответственности генерального подрядчика перед заказчиком.

Страхование имущественных рисков компенсирует опасности, которые угрожают строительным организациям в случае реализации технических рисков, убытков от перерыва в производстве и т.д.

Данное страхование подразделяется по характеру страховых рисков на страхование от политических и коммерческих рисков.

Соглашения страхования от политических рисков заключаются при осуществлении инвестиций в зарубежье. Политические риски не имеют достаточной надежности статистической базы, вероятность их наступления прогнозировать достаточно сложно.

Страхование инвестиционной деятельности от коммерческих рисков проходит в рамках инвестиционных проектов. Целью этого страхования является защита от неблагоприятного изменения конъюнктуры рынка и ухудшения других условий при осуществлении предпринимательской деятельности [9].

Страхование коммерческого кредита является защитой экспортера от финансового риска, который появляется в неустойчивых экономических условиях.

Данное страхование компенсирует два важнейших вида рисков: экономические и политические. Под экономическими рисками понимается банкротство импортера. К политическим рискам относятся события, которые объективно препятствуют выполнению обязательств импортерами.

Сущность страхования коммерческих кредитов заключается в том, что страховая организация приобретает на себя долю возможного риска [4]. Она выдает страховой полис на сумму застрахованного кредита с установкой срока кредитования и доли риска (обычно от 60 до 85 %), принимаемого на себя страховщиком. Размер страховой премии зависит от размера страховых операций, формы кредита, его срока, положения экспортера и производителя в коммерческой среде и экономического состояния страны.

Страхование коммерческих кредитов повышает экспортный потенциал предприятий в несколько раз. Страхование экспортных кредитов невыполнимо без сотрудничества с иностранными компаниями.

При страховании риска неплатежа предусматривается собственное участие страхователя в убытках (франшиза), которое выражается в процентах к страховой сумме (20-30 %).

Страхователь должен предоставлять страховой компании информацию и документы, необходимые для установления факта финансовой нестабильности и для оценки суммы ущерба.

Страховая премия, которую уплачивает страхователь страховщику, находится исходя из страховых сумм по всем контрагентам на базе фактического экспортного оборота страхователя. В начале каждого года страхователь вносит авансовый взнос в счет страховой суммы, который засчитывается в ежемесячные платежи страховой премии.

В большинстве стран сфера интеллектуальной собственности — это важнейший потенциал экономического развития. Государство и субъекты хозяйствования несут немалые убытки от незаконного употребления их интеллектуальной собственности. Таким образом, зарождается потребность в компенсации ущерба. Ужесточение силовых мер государства отправляется на второй план, возникает необходимость в новом качественном методе.

Страхованием интеллектуальной собственности — это совокупность видов страхования, в которых объект страхования связан с созданием, применением результатов интеллектуальной деятельности, а также оказанием консалтинговых услуг на рынке интеллектуальной собственности.

Заметим, что страхование интеллектуальной собственности — это комплексный вид страхования, который содержит страхование финансовых рисков, страхование ответственности и личное страхование. [8].

Экономическая и финансовая нестабильность деятельности российских компаний устанавливает интерес к страхованию предпринимательских рисков, как эффективному методу защиты оптимального уровня дохода и капитала.

Рассмотрим список 10 лидирующих компаний по страхованию предпринимательских рисков 2012-2014 годов в таблице 1.

Таблица 1 — Страхование предпринимательских рисков, 2012-2014 гг. [12]

Место по итога м 2014 г. Компания / группа компаний Страховые премии, тыс. руб. Страховые выплаты, тыс. руб.

2012 г. 2013 г. 2014 г. 2012 г. 2013 г. 2014 г.

1 Страховая Группа "Согаз" 1 667 039 1 165 208 1 909 143 9 207 100 464 73 897

2 ГК "Росгосстрах и Капитал" 1 174 902 265 470 807 237 219 800 н/д* н/д

3 Страховая группа "Альфастрахование 894 825 564 577 766 687 287 700 34 286 145 995

4 Группа "Альянс" 218 321 328 906 764 352 17 641 13 172 504 992

5 Группа "Инго" н/д н/д 604 775 н/д н/д 587 855

6 ООО "СК "Согласие" 38 373 75 223 186 661 0 0 25 273

7 ООО "Зетта Страхование" (бывш. ООО СК "Цюрих") 299 774 57 088 146 675 176 350 1 603 123 921

8 ОСАО "Ресо- 90 633 н/д 101 167 4 н/д 4 332

9 АО "СГ МСК" 146 758 79 836 47 206 8 161 0 92 978

10 ООО "Британский Страховой Дом" 404 н.д. 34 308 0 н/д 0

Первое место в рейтинге крупнейших страховщиков по страхованию предпринимательских рисков в 2014 г. принадлежит группе «Согаз». Объем страховых премий, собранный компанией за 2012 г. составил 1 667 039 тыс.руб., за 2013 г. — 1 165 208 тыс.руб, 2014 г. — 1 909 143 тыс. руб. При этом страховые выплаты за рассматриваемый период составили 9 207 тыс. руб., 100 464 тыс. руб. и 73 897 тыс. руб. соответственно. Второе место принадлежит группе компаний «Росгосстрах и Капитал» с показателем сборов 1 174 902 тыс. руб., 564 577 тыс.руб. и 807 237 тыс. руб. Третье место заняла группа «Альфастрахование».

В результате, после рассмотрения важнейших видов страхования предпринимательских рисков, наиболее часто используемых российскими страховщиками в нынешних условиях, можно сделать вывод, что данное страхование, с одной стороны, способно обеспечить постоянность воспроизводства, а с другой стороны, покрывать потери предприятий и обеспечивать их платежеспособность. Таким образом, страхование предпринимательских рисков содействует развитию технического прогресса и введению новых технологий, снимает с предпринимателя многие риски, и увеличивает его готовность к инновациям.

1. Гражданский кодекс РФ (ГК РФ) (с изм. и доп. 2008г.)

2. Закон РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (с изм. и доп. На 29.11.2007)

3. Бахматов С. А. Маркетинг в деятельности страховой организации /

С. А. Бахматов, Т. В. Колесникова. — Иркутск: Изд-во БГУЭП, 2011. — 166с.

4.Бахматов С. А. Риск в накопительном страховании жизни: сущность и методы оценки /С. А. Бахматов, Е. В. Семенова // Известия Иркутской государственной экономической академии. — 2014. — № 2 (94). — 5-12с.

5.Бахматов С. А. Страхование реальных инвестиций при реализации инвестиционных проектов в России / С. А. Бахматов, Л. С. Бородавко. — Иркутск: Изд-во БГУЭП, 2012. —189с.

6.Казакова Н. А. Финансовая среда предпринимательства и предпринимательские риски /Н. А.Казакова. — М.: Инфра-М, 2012. — 208с.

7.Корнюшин В. Ю. Финансовая среда предпринимательства и предпринимательские риски : учеб. курс / В. Ю. Корнюшин. — М.: МИЭМП, 2010. — 130с.

8.Лебединов А. П. К вопросу о страховании предпринимательских и финансовых рисков /А. П. Лебединов // Юридическая и правовая работа в страховании. — 2010. — № 1. — 19-24с.

9. Раков М. Вопросы страхования предпринимательских рисков / М. Раков // Хозяйство и право. — 2010. — № 10. — 94-97с.

10.Улыбина Л.К. Методологические аспекты институциональной трансформации страхового рынка в условиях финансовой глобализации /Л.К. Улыбина // Вестник Адыгейского государственного университета. Серия 5: Экономика. — 2013 — № 3 (127). — 19-77с.

11.Улыбина Л.К. Страховой рынок России: оценка индикаторов и перспектив развития/ Л.К. Улыбина, О.А. Окорокова, Г.П. Ваньян // Экономика и предпринимательство. — 2013 — №7. — 64-68с.

12.Рейтинговое агентство «ЭКСПЕРТ РА», 1997-2014: [Электронный ресурс]//URL:http://www.raexpert.ru

Долятовский Л.В., к. э. н. доцент, зав. кафедрой менеджмента Российский государственный социальный университет

СИСТЕМА ЦЕННОСТЕЙ НАЦИИ И ЭКОНОМИЧЕСКОЕ РАЗВИТИЕ

Системы ценностей разных наций и стран с разными характеристиками изучены в основном на качественном уровне. В статье, на основе разработанных анкет, проведено статистическое изучение системы ценностей, используемых молодыми россиянами в повседневной жизни. Выделены и проранжированы 24 базисных ценности, определены показатели их важности. Анализ показал превалирующее значение ценностей западного типа (63%) для молодых россиян. Рассчитаны ранги ценностей западного и восточного типа и построен средний портрет системы ценностей молодых россиян. Рассчитаны коэффициенты ранговой корреляции для ценностей россиян и европейцев.

СИСТЕМА ЦЕННОСТЕЙ; РАНЖИРОВАНИЕ; ВАЖНОСТЬ ЦЕННОСТЕЙ; КОРРЕЛЯЦИЯ ЦЕННОСТЕЙ Systems of values of the different nations and the countries with different characteristics are studied basically at qualitative level. In work on the basis of the developed questionnaires statistical studying of system of the values used by young Russians in an everyday life is spent. Are allocated and ranged 24 basic values, indicators of their importance are defined. The analysis has shown prevailing value of values of the western type (63 %) for young Russians. Ranks of values of western and east type are calculated and the average portrait of system of values of young Russians is constructed. Factors of ranges correlations for values of Russians and Europeans are calculated.

SYSTEM OF VALUES; RANGING; IMPORTANCE OF VALUES; CORRELATION OF VALUES В последние годы вырос интерес к исследованиям систем ценностей