Какой интерес может быть застрахован
Перейти к содержимому

Какой интерес может быть застрахован

  • автор:

4. Категория страхового интереса, его признаки и правовое значение в договоре страхования

Правило — без интереса нет страхования, так как именно интерес способствует возникновению страхового обязательства.

Нет легального определения понятия «страховой интерес». В ст. 928 ГК РФ говорится о недопущении страхования противоправного интереса, а в п. 1 ст. 930 ГК РФ устанавливается, что имущество может быть застраховано по договору страхования в пользу лица (страхователя или выгодоприобретателя), имеющего основанный на законе, ином правовом акте или договоре интерес в сохранении этого имущества. Закон об организации страхового дела в ст. 4 определяет, что имущественный интерес является объектом страхования как личного, так и имущественного, и указывает на виды страхового интереса при осуществлении страхования.

В литературе отмечается наличие позитивного и негативного характера страхового интереса.

Через позитивный характер страховой интерес определяется как «осознанная страхователем или застрахованным лицом потребность в получении соответствующего имущественного предоставления в форме страховой суммы в случае наступления события, являющегося страховым случаем».

Негативный характер страхового интереса выражается в желании страхователя, чтобы страховой случай не наступил.

Имеются и более обобщенные определения. Например, Н.Г. Кабанцева определяет страховой интерес как «меру материальной заинтересованности физического или юридического лица в страховании».

Важно! Хотя правило «без интереса нет страхования» универсально, однако его применение в имущественном и личном страховании отличается. В имущественном страховании страховой интерес определим через возможные убытки, которые понесет заинтересованное в страховании лицо. В личном страховании страховой интерес презюмируется.

Наиболее детально применение категории страхового интереса определено законодательством и судебной практикой применительно к договору страхования имущества. В связи с императивным правилом п. 1 ст. 930 ГК РФ страховщик обязан проверять при заключении договора страхования наличие страхового интереса. Отсутствие страхового интереса у страхователя или выгодоприобретателя делает договор страхования имущества недействительным (п. 2 ст. 930 ГК РФ).

Судебная практика. Имеется правовая позиция Верховного Суда относительно оспаривания договора страхования имущества при отсутствии страхового интереса: в случае если страховщик оспаривает действительность заключенного им договора добровольного страхования имущества в связи с отсутствием у страхователя (выгодоприобретателя) интереса в сохранении застрахованного имущества, обязанность доказывания отсутствия интереса у лица, в пользу которого заключен договор страхования, возлагается на страховщика.

Для личного страхования законодательство не содержит требование наличия страхового интереса в тех случаях, когда страхуются интересы иного лица, нежели страхователь, так как в личном страховании убытки не являются определяющим свойством страхового случая. В личном страховании на страховщика не возлагается обязанность устанавливать наличие страхового интереса у участников страховых отношений, такой интерес презюмируется. Застрахованное лицо защищено от недобросовестного поведения других участников нормами ст. 934 ГК РФ: договор личного страхования может быть заключен в пользу лица, не являющегося застрахованным, только с письменного согласия застрахованного лица, как и изменение выгодоприобретателя в период действия договора страхования.

Признаки страхового интереса. Страховой интерес должен быть имущественным, субъективным, частным и правомерным.

Имущественный характер страхового интереса. Даже в личном страховании интерес носит имущественный характер, так как имеется заинтересованность страхователя (застрахованного лица) в страховой выплате при наступлении страхового случая.

Страховой интерес должен быть субъективным. Это означает, что нельзя застраховать публичные интересы государства или иного публичного субъекта, связанные, например, с непредусмотренным расходованием бюджетных средств, собираемостью налогов или изменением статистики смертности в государстве. Страховое законодательство предусматривает страхование интересов конкретных лиц. Не допускается так же возможность страхования ухудшения уровня жизни или увеличения инфляции в государстве, такое страхование не отличалось бы от заключения пари: увеличится инфляция или нет. А

По устоявшемуся в литературе мнению, субъективный страховой интерес должен быть фактическим и юридическим. Фактический интерес, означающий реальную заинтересованность в не наступлении страхового случая, может быть у любого лица, однако отсутствие юридической связи с предметом страхования не позволит такому лицу стать участником страхового отношения. Юридический характер страхового интереса определим в зависимости от вида страхования с разной степенью конкретности, так как фактически означает доказуемость возможности причинения убытков заинтересованному в страховании лицу.

Страховой интерес должен быть правомерным. Верховный Суд указал, что «сделка, при совершении которой был нарушен явно выраженный запрет, установленный законом, является ничтожной, как посягающая на публичные интересы. Таковой признается, например, сделка о страховании противоправных интересов (ст. 928 ГК РФ)». Недопустимость страхования противоправных интересов (п. 1 ст. 928 ГК РФ) означает, что нельзя застраховать имущественные интересы страхователя, если они противоречат законодательству Российской Федерации. Так, суды признают недопустимым страхование убытков в связи с возложением на страхователя административных штрафов, совершения уголовно наказуемых деяний.

Значение категории страхового интереса. Сегодня уровень правового регулирования страховых отношений явно уступает общественным потребностям. Зачастую защита нарушенных имущественных интересов лица с помощью страхования осложнена отсутствием детальной регламентации отдельных видов страхования.

страховой интерес имеет основополагающее значение для определения действительности заключенного договора страхования, так как «без интереса нет страхования». Его прекращение приводит к прекращению страховых отношений;

страховой интерес определяет участников страхового правоотношения. При переходе прав на застрахованное имущество к лицу, которому перешли права на имущество, переходят права и обязанности по заключенному договору страхования (ст. 960 ГК РФ);

страховой интерес является определяющим в формировании страховой суммы и установлении размера страховой выплаты исходя из фактических убытков и условий договора;

категория страхового интереса позволяет дополнить классификацию договоров имущественного страхования по критерию «объект страхования» новым видом, который сегодня в литературе получил наименование страхование финансовых рисков, а на деле является страхованием убытков, которые не связаны с утратой или повреждением имущества, а так же наступлением гражданской ответственности;

категория страхового интереса порождает процессуальные особенности рассмотрения споров, связанные в первую очередь с бременем доказывания, которое возлагается на сторону, требующую признания недействительным договора страхования по основанию отсутствия страхового интереса.

ВЫВОД. Страховой интерес является объектом страхования и имеет всегда имущественный характер, независимо от того, какое страхование осуществляется: имущественное или личное. Кроме этого, страховой интерес должен быть субъективным, фактическим, юридическим и правомерным. В имущественном страховании страховой интерес подлежит установлению страховщиком, в личном страховании он презюмируется. Определяющим фактором для констатации наличия или отсутствия страхового интереса должен служить критерий целевой заинтересованности. Страховой интерес является универсальной категорией, которая в условиях недостаточного уровня правовой регламентации страховых отношений восполняет пробелы. Благодаря страховому интересу определяются: субъекты страховых отношений, виды страхования, действительность заключенного договора страхования и условия страхования. Страховой интерес имеет одновременно позитивный и негативный характер (в сохранении имущественного или неимущественного блага и в получении возмещения при умалении данного блага).

13. Применение концепции страхового интереса к различным видам страхования. Необходимость уточнения определения страхового интереса (статья 930 ГК РФ)

ГК РФ содержит перечень интересов, которые могут быть застрахованы в рамках договоров имущественного страхования (пункт 2 статьи 929 ГК РФ). Закон об организации страхового дела также предусматривает возможность страхования имущественных интересов при личном страховании (пункт 1 статьи 4). Определяя в качестве одного из главных признаков страхового интереса его имущественный характер, законодатель не уточнил, какое выражение он должен получить применительно к иным видам страхования, в частности к страхованию ответственности и личному страхованию. Вместе с тем статья 930 ГК РФ, сферой регулирования которой является страхование имущества, закрепляет правило о том, что имущество может быть застраховано в пользу лица, имеющего основанный на законе, ином правовом акте или договоре интерес в сохранении этого имущества. Нарушение данного правила влечет недействительность договора страхования (пункт 2 статьи 930 ГК РФ). Анализ практики показывает, что суды зачастую применяют положения пункта 2 статьи 930 ГК РФ к договорам страхования ответственности и признают их недействительными ввиду отсутствия страхового интереса.

Первоначальной причиной появления страхового интереса в российском законодательстве была защита страховщиков от мошенничества со стороны страхователей и выгодоприобретателей. Однако практика применения показывает, что страховщики редко используют страховой интерес как защитный инструмент. Таким образом, возникает необходимость пересмотра существующей концепции страхового интереса.

Концепция страхового интереса находит воплощение в зарубежных правопорядках (Англия, Франция, Германия, США). Так, в английском и американском праве страховой интерес применяется ко всем видам договоров страхования, при этом страховое право Германии исходит из неприменимости данного понятия к личному страхованию. В доктрине страхового права Франции вопрос об интересе вызывает неоднозначную оценку. Некоторые исследователи придерживаются «узкой» концепции страхового интереса, согласно которой это понятие применяется только к страхованию имущества. «Срединная» теория страхового интереса заключается в том, что интерес «обнаруживается» в страховании имущества и ответственности. Сторонники «широкой» теории страхового интереса <20> настаивают на применении этого понятия ко всем видам страхования.

<20> M. Provost, La notion d’interet d’assurance, RGDA 2009, P. 713.

Анализ практики применения норм о страховом интересе в зарубежных правопорядках показывает, что главным критерием оценки его наличия является возможность несения риска страхователем. При этом в имущественном страховании достаточным аргументом является возникновение убытков у страхователя, а в личном — наличие страхового интереса заменяется согласием застрахованного лица. Важно отметить, что наличие и законность интереса у страхователя в момент заключения договора страхования презюмируются. Это служит важным фактором стабильности страховых правоотношений.

На современном этапе представляется целесообразным рассмотреть два варианта реформирования действующего законодательства: 1) возможность полного отказа от страхового интереса как конститутивного элемента страхового отношения; 2) закрепление универсальной концепции страхового интереса.

Поскольку концепция страхового интереса не выполняет своего функционального назначения на практике (не используется как механизм, препятствующий злоупотреблениям со стороны страхователей, выгодоприобретателей), может обсуждаться такой вариант развития страхового законодательства, как полный отказ от законодательного регулирования концепции страхового интереса. На практике страховщики зачастую используют категорию страхового интереса в качестве основания невыплаты возмещения при наступлении страхового случая, что приводит к росту необоснованных отказов в выплате страхового возмещения. Таким образом, первоначальное назначение страхового интереса утрачено, а его современная интерпретация приводит к дестабилизации гражданского оборота, поскольку способствует нарушению прав страхователей, выгодоприобретателей. Очевидно, что при полном отказе от закрепления концепции страхового интереса уточнения данного понятия на легальном уровне не потребуется.

В то же время следует признать, что понятие страхового интереса традиционно воспринимается как основополагающее для российского страхового права. Это понятие получило серьезное осмысление в судебной практике, которая ввела ряд дополнительных аспектов, связанных с толкованием статьи 930 ГК РФ. Понятие страхового интереса раскрывается в обширной отечественной литературе по страховому праву, применяется в правилах страхования, разрабатываемых страховщиками. По этим причинам полный отказ от понятия страхового интереса в законодательстве может оказаться нецелесообразным. В таком случае необходимо, напротив, сделать это понятие более универсальным, применимым ко всем видам страхования. В настоящее время отсутствуют убедительные аргументы в пользу того, что страховой интерес должен учитываться только в страховании имущества. Между тем формальное прочтение главы 48 ГК РФ приводит именно к этому выводу, поскольку положение о страховом интересе упоминается лишь применительно к этому виду страхования (статья 930 ГК РФ).

Универсальность страхового интереса в рамках варианта регулирования, предполагающего сохранение этого понятия в законодательстве, может быть достигнута посредством введения новой статьи о страховом интересе, в котором будет уточнено его определение. Так, страховой интерес должен рассматриваться в качестве заинтересованности страхователя (выгодоприобретателя, застрахованного лица) в ненаступлении страхового случая, влекущего неблагоприятные последствия. Последствием отсутствия страхового интереса является ничтожность договора страхования. Новое положение о страховом интересе должно применяться ко всем видам договоров страхования.

1.2. Страховая терминология

Страхование строится на некоторых фундаментальных принципах и использует особую терминологию.
В самом общем виде цепочка базисных терминов в страховании выглядит следующим образом:

Страховой риск:
1. потенциально возможное нежелательное событие, независящее от воли сторон,
2. приводящее к убыткам
3. и поэтому создающее интерес к страхованию.

Закон РФ
«Об организации страхового дела в Российской Федерации» № 4015-1
Статья 9.
Страховой риск, страховой случай
(в ред. Федерального закона от 10.12.2003 № 172-ФЗ)

1. Страховым риском является предполагаемое событие, на случай наступления которого проводится страхование.
Событие, рассматриваемое в качестве страхового риска, должно обладать признаками вероятности и случайности его наступления.
2. Страховым случаем является совершившееся событие, предусмотренное договором страхования или законом, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю или иным третьим лицам.

В ст. 9 отчетливо видна разница между понятиями страховое событие и страховой случай, а также сформулированы критерии принятия или непринятия риска на страхование. Признаками страхуемых рисков являются:
1) Вероятность
• страховое событие может объективно произойти, а может и не произойти. Это подразумевает существование массовой совокупности однородных рисков со всеми их математическими характеристиками.Массовая совокупность однородных рисков позволяет применять теорию и практику вероятностного распределения ущербов и определять величину страховой премии. Чем более достаточна множественность однородных рисков, тем более приемлема для потребителя стоимость страховой защиты.
2) Случайность:
• событие должно быть заранее неизвестно в пространстве и во времени, а субъекты страхового правоотношения должны находиться в добросовестном неведении относительно сроков и характера его наступления. Если «добросовестного неведения» не было, т. е. страховое событие было вызвано преднамеренными действиями страхователя, то таковые действия являются основанием освобождения страховщика от обязанности возмещать убытки (ст. 963 ГК РФ).
3) Имущественный интерес:
• последствия страховых событий должны быть объективно изме-римы в денежном выражении и чувствительно затрагивать имущественныеположение страхователя.
Принятие в страхование некоторых рисков четко исключено Законом.

Гражданский кодекс РФ
Статья 928.
Интересы, страхование которых не допускается

1. Страхование противоправных интересов не допускается.
2. Не допускается страхование убытков от участия в играх, лотереях и пари.
3. Не допускается страхование расходов, к которым лицо может быть принуждено в целях освобождения заложников.
4. Условия договоров страхования, противоречащие пунктам 1-3 настоящей ста-тьи, ничтожны.

Имущественный интерес — базисный принцип страхования.
Именно защита имущественных интересов страхователя являются предметом страхового правоотношения.Гражданский кодекс РФ и ст. 4 Закона 4015 выделяют три группы имущественных интересов:
в личном страховании —
а) имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем и трудоспособностью, а также пенсионным обеспечением страхователя (застрахованного лица) — личное страхование, ГК РФ ст. 934;
в имущественном страховании —
б) имущественные интересы, связанные с владением, пользованием, распоряжением имуществом — страхование имущества, ГК, ст. 930;
в) имущественные интересы, связанные с возмещением страхователем вреда, причиненного личности, или ущерба, причиненного здоровью или имуществу третьего лица — страхование ответственности, ГК, ст. 931, 932.

Гражданский кодекс РФ
Статья 930.
Страхование имущества

1. Имущество может быть застраховано по договору страхования в пользу лица (страхователя или выгодоприобретателя), имеющего основанный на законе, ином правовом акте или договоре интерес в сохранении этого имущества.
2. Договор страхования имущества, заключенный при отсутствии у страхователя или выгодоприобретателя интереса в сохранении застрахованного имущества, недействи-телен.
3. .

Понятие имущественного интереса вводится ст. 930 ГК РФ и посредством ст. 4 Закона 4015 однозначно привязывается к понятию объекта страхования.

Объект страхования
Объект страхования — это физический носитель имущественного интереса.

Закон РФ
«Об организации страхового дела в Российской Федерации» № 4015-1
Статья 4
Объекты страхования

1. Объектами личного страхования могут быть имущественные интересы, связан-ные:
1) с дожитием граждан до определенного возраста или срока, со смертью, с насту-плением иных событий в жизни граждан (страхование жизни);
2) с причинением вреда жизни, здоровью граждан, оказанием им медицинских ус-луг (страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование).
2. Объектами имущественного страхования могут быть имущественные интересы, связанные, в частности, с:
1) владением, пользованием и распоряжением имуществом (страхование имущества);
2) обязанностью возместить причиненный другим лицам вред (страхование гражданской ответственности);
3) осуществлением предпринимательской деятельности (страхование предприни-мательских рисков).
3.Страхование противоправных интересов, а также интересов, которые не являются противоправными, но страхование которых запрещено законом, не допускается.
4. Если федеральным законом не установлено иное, допускается страхование объектов, относящихся к разным видам имущественного страхования и (или) личного страхования (комбинированное страхование).
5. На территории Российской Федерации страхование (за исключением перестрахованияи иных предусмотренных федеральными законами случаев) (в редакции Федерального закона от 8 ноября 2007 г. № 256-ФЗ, вступает в силу с 25 ноября 2007 г.) интересов юридических лиц, а также физических лиц — резидентовРоссийской Федерации может осуществляться только страховщиками, имеющими лицензии, полученные в установленном настоящим Законом порядке.(Статья в редакции Федерального закона от 10 декабря 2003 г. № 172-ФЗ, вступает в силу с 17 января 2004 г.)

Ст. 4 перечисляет объекты страхования в личном и имущественном страховании, отсекает возможность страхования противоправных интересов, допускает возможность комплексного (комбинированного) страхования и вводит институт лицензирования.

Страховое правоотношение

Страховое правоотношение- это обязательство, в силу которого одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию), уплаченную другой стороной (страхователем), предоставить страховую защиту имущественных интересов последнего, в силу чего выплатить ему страховое возмещение (обеспечение) в случае наступления события, предусмотренного договором страхования.

Гражданский кодекс РФ
Статья 929.
Договор имущественного страхования

1. По договору имущественного страхования одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию) при наступлении предусмотренного в договоре события (страхового случая) возместить другой стороне (страхователю) или иному лицу, в пользу которого заключен договор (выгодоприобретателю), причиненные вследствие этого события убытки в застрахованном имуществе либо убытки в связи с иными имущественными интересами страхователя (выплатить страховое возмещение) в пределах определенной договором суммы (страховой суммы).
2. По договору имущественного страхования могут быть, в частности, застрахованы следующие имущественные интересы:
1) риск утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного имущества (статья 930);
2) риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а в случаях, предусмотренных законом, также ответственности по договорам — риск гражданской ответственности (статьи 931 и 932); 3) риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов — предпринимательский риск (статья 933).

Статья 934.
Договор личного страхования

1. По договору личного страхования одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию), уплачиваемую другой стороной (страхователем), выплатить единовременно или выплачивать периодически обусловленную договором сумму (страховую сумму) в случае причинения вреда жизни или здоровью самого страхователя или другого названного в договоре гражданина (застрахованного лица), достижения им определенного возраста или наступления в его жизни иного предусмотренного договором события (страхового случая).
Право на получение страховой суммы принадлежит лицу, в пользу которого заключен договор.
2. Договор личного страхования считается заключенным в пользу застрахованного лица, если в договоре не названо в качестве выгодоприобретателя другое лицо. В случае смерти лица, застрахованного по договору, в котором не назван иной выгодоприобретатель, выгодоприобретателями признаются наследники застрахованного лица.
Договор личного страхования в пользу лица, не являющегося застрахованным лицом, в том числе в пользу не являющегося застрахованным лицом страхователя, может быть заключен лишь с письменного согласия застрахованного лица. При отсутствии такого согласия договор может быть признан недействительным по иску застрахованного лица, а в случае смерти этого лица по иску его наследников.

Субъектами страхового правоотношения являются страховщики, страхова-тели, застрахованные лица, выгодоприобретатели.
Страховщик (ГК, ст. 938, Закон, ст. 6)-профессиональный субъект страхового рынка. Страховщик может быть только юридическим лицом. Страховщик осуществ-ляет страховую деятельность в качестве основной и исключительной. Деятельность страховщика подлежит обязательному лицензированию.
Страхователь (Закон, ст. 5)- это сторона, которая заключила со страховщиком договор страхования для защиты ее имущественных интересов. Страхователь — это потребитель страховой услуги, может быть как физическим, так и юридическим лицом.
Застрахованное лицо является участником только договора личного страхова-ния (ГК, ст. 934)и договора страхования гражданской ответственности за причинение вреда(ГК, ст. 931). Застрахованным лицом может выступать юридическое или физиче-ское лицо.
Выгодоприобретатель — это третье лицо, в пользу которого заключен договор страхования и которому выплачивается страховое возмещение по договору страхования. В зависимости от вида страхования и формы его осуществления выгодоприобретателя назначает либо страхователь, либо застрахованное лицо, либо он назначается по закону.

Важнейшие термины в страховании

Страховая деятельность (Закон, ст. 2) — деятельность по защите имущественных интересов физических и юридических лиц, очевидно имеющих этот интерес.
Страховой рынок — это система экономических отношений в страховании, термин употребляется только в широком смысле. Необходимо помнить, что ценообразование на страховом рынке имеет свою специфику: оно подчиняется не соотношению спроса и предложения, а носит прогностический, оценочный характер.
Страховые посредники этопрофессиональные участники страхового рынка, т. е. страховые агенты и страховые брокеры, их правовое положение основано на ст. 8 Закона 4015.
Страховыми агентами (Закон, ст. 8) являются физические или юридические лица, действующие от имени и по поручению страховщика в соответствии с предоставленными полномочиями, не являются стороной в страховом договоре.
Страховые брокеры (Закон, ст. 8) — это юридические или физические лица, за-регистрированные в установленном законодательством порядке в качестве предприни-мателей, осуществляющих посредническую деятельность по страхованию от своего имени на основании поручений страхователя либо страховщика в качестве исключи-тельной. Страховые брокеры могут являться стороной страхового договора. Для осу-ществления брокерской деятельности требуется лицензия.
Страховая премия (страховой взнос) (Закон, ст. 11) — сумма денежных средств, уплачиваемая страхователем страховщику за предоставление страховой защиты имущественных интересов страхователя. Страховая премия — это денежная мера риска.
Страховое событие, страховой риск (Закон,ст.9) — событие, которое еще не произошло, но может произойти и поэтому на случай его наступления проводится страхование.
Страховой случай (Закон,ст.9) — происшедшее событие, которое было преду-смотрено законом или договором, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату (страховое возмещение) лицам, указан-ным в законе или в договоре.
Страховая сумма (Закон, ст. 10) — это установленная в договоре имуществен-ного страхования денежная сумма, на которую застрахован объект страхования и в пределах которой страховщик несет ответственность по возмещению ущерба, возник-шего в результате наступления страхового случая, лежит в основе определения размера страховой премии. В договоре личного страхования, за исключением договора страхо-вания несчастного случая, страховая сумма и страховое возмещение совпадают — ГК, ст. 929.
Страховая выплата (страховое возмещение) (Закон, ст. 10) — денежная сумма, установленная договором и/или законом, уплачиваемая страховщиком страхователю при наступлении страхового случая.
Страховая стоимость служит исходным показателем для определения таких существенных условий страхования, как размер страховой суммы, страхового выплаты (страховой возмещения) и страховой премии (страхового взноса). Существует несколько видов стоимостей, которые лежат в основе определения страховой стоимости, а именно: действительная (рыночная), восстановительная,балансовая (остаточная) стоимость.
Страховой тариф (тарифная ставка) (Закон, ст. 11) — сумма страховой премии с единицы страховой суммы за определенный период страхования с учетом объ-екта страхования и характера страхового риска. Тариф — это математическая мера риска.
Страховое покрытие представляет собой совокупность условий страхования по договору страхования, относящихся к структуре и перечню покрываемых рисков, объектов имущества, объектов имущественных интересов, застрахованных лиц, застрахованных убытков, расходов и т.д., и отражающих пределы ответственности стра-ховщика (страховые суммы, лимиты ответственности).
Франшиза — часть убытков страхователя, не подлежащая возмещению страховщиком в соответствии с договором страхования. Франшиза может быть условная и безусловная. При условной франшизе страховщик освобождается от ответственности за убыток, если его размер не превышает размера франшизы и убыток подлежит возмещению полностью, если его размер превышает франшизу. При безусловной (вычитаемой) франшизе ответственность страховщика определяется размером убытка за минусом франшизы
Страховой фонд -денежные средства, аккумулируемые страховщиком при проведении страховой деятельности и предназначенных для покрытия убытков, возни-кающих вследствие наступления страховых событий.
Страховая защита — предмет договора страхования, совокупность отношений по преодолению и возмещению ущерба, который может быть причиненобъектам иму-щественного интереса.
Страховое поле — это наибольшее число возможных объектов, которые могут быть охвачены страхованием по данному виду риска.
Страховой портфель — это число реально застрахованных объектов (или договоров страхования). Выделяют страховой портфель в целом по страховой компании и страховой портфель по виду страхования.

Страховой рынок — совокупность экономических отношений между субъектами страхового дела и их клиентами, облеченных в законодательную и договорную формы. Специфическим товаром страхового рынка является услуга по страховой защите, предоставляемая страховщиками, которая обладает своей потребительной стоимостью и ценой.
Потребительная стоимость страховой услуги состоит в обеспечении страховой защиты. При наступлении страхового случая страховая защита материализуется согласно договору страхования в форме страховой выплаты.
Цена страховой услуги выражается в страховом взносе (премии), который страхователь уплачивает страховщику.
Страховой тариф — относительная цена страховой услуги, равная отношению страхового взноса к страховой сумме.
Страховой взнос устанавливается при подписании договора и остается неизменным в течение срока его действия, если иное не оговорено условиями договора. Величина взноса должна быть достаточной, чтобы страховая компания смогла:
1) покрыть ожидаемые претензии в течение страхового периода;
2) создать страховые резервы;
3) покрыть издержки страховой компании на ведение дел;
4) обеспечить определенный размер прибыли.
На сегодняшний день страховщики не закладывают прибыль в структуру страхового взноса, а стремятся обеспечить ее получение за счет рационального ведения дела.
Цена страховой услуги, как и всякая рыночная цена, колеблется под влиянием спроса и предложения. В соответствии с принципом эквивалентности страховых отношений нижняя граница цены определяется равенством между поступлениями страховых взносов и суммой страховых выплат и издержек страховщика за срок действия договоров за тарифный период (период статистических наблюдений за страховыми случаями), т. е. исходя из условия неразорения страховой компании. При таком уровне цены страховая компания не получает прибыли по страховым операциям.
Верхняя граница цены страховой услуги определяется двумя факторами:
1) размерами спроса на нее;
2) величиной банковского процента по вкладам. Цена предлагаемой страховой услуги зависит от:
величины и структуры страхового портфеля, управленческих расходов, инвестиционных доходов.
Страховой взнос как цена страховой услуги имеет определенную структуру, ее отдельные элементы должны обеспечивать финансирование всех функций страховщика. Основными компонентами страхового взноса являются:
1) нетто-взнос для производства страховых выплат и формирования страховых резервов;
2) надбавка на покрытие расходов страховой компании;
3) надбавка на прибыль.

На основе законодательства РФ в правилах и договорах имущественного страхования предусмотрены следующие процедуры определения порядка и условий выплаты страхового возмещения:
1) устанавливаются основания для выплаты страховых возмещений;
2) регламентируются основания и обосновывается методика исчисления величины страхового возмещения.
Основанием для принятия решения о выплате страхового возмещения является наступление (факт) страхового случая, соответствующего договору страхования. Его наступление и идентификация условиям страхования подтверждаются документами:
1) заявлением страхователя о наступлении страхового случая;
2) перечнем уничтоженного (похищенного) или поврежденного имущества;
3) страховым актом об уничтожении (похищении или повреждении) имущества.
Страховой акт является документом, который оформляется в установленном правилами страхования порядке и подтверждает факт, причины и обстоятельства страхового случая. Только на основании страхового акта может быть рассчитана сумма ущерба, причиненного имуществу страхователя, исчислена величина страхового возмещения и определено право страхователя на получение этого возмещения.
Основанием для исчисления величины страхового возмещения для страховщика являются данные: представленные в заявлении страхователем; установленные и зафиксированные страховщиком в страховом акте; представленные компетентными органами в случае обращения к ним.
Стоимостное выражение ущерба — это стоимость утраченного или обесцененного имущества или его части, определенная на основе страховой стоимости (страховой оценки). Страховое возмещение определяется на основе ущерба и условиях договора и является частью или полной суммой ущерба, причитающейся к выплате страхователю в соответствии с условиями страхователя.
При пропорциональном страховании (страхование на неполную страховую стоимость или недострахование) страховое возмещение выплачивается в пропорции, соответствующей отношению страховой суммы к страховой стоимости, т. е. в той части ущерба, которая фактически причинена застрахованному имуществу и за которую страхователь заплатил взносы.
При страховании по системе первого риска, обычно применяемой на практике, страхователю возмещается ущерб в размере не более страховой суммы, исходя из которой он фактически уплатил страховые взносы. При убытках меньше страховой суммы договор продолжает действовать в пределах оставшейся части суммы. Если сумма ущерба превысит страховую сумму, то превышение останется на риске страхователя.

Как правильно страховать имущество: юридические нюансы

На страницах «Практички» мы не так часто освещали вопросы страхования в контексте гражданско-правовых отношений. Между тем все большее распространение получает страхование на добровольной основе товаров, транспорта, строек, иного имущества. Поэтому мы решили рассказать о ключевых правилах имущественного страхования, а также о вытекающих юридических нюансах, которые будет полезно знать бухгалтеру.

Типовые, а значит, предлагаемые к заключению договоры страхования имущества и соответствующие правила страхования можно найти на сайте практически любой страховой компании, которая занимается страхованием имущества юридических лиц. Конечно, формулировки таких договоров выгодны прежде всего страховщикам. Из всех зол выбрать наименьшее можно только с грамотным подходом. Тем более, что для страховых компаний заключение договоров страхования на предложенных вами условиях не является обязательным (п. 2 ст. 927 ГК РФ).

Отношения по страхованию могут вытекать из различных договоров, в том числе из купли-продажи, поставки, аренды транспортных средств (с экипажем и без), строительного подряда и др.

Основа всего страхования

Первооснову страхования вообще и страхования имущества в частности составляют два нормативных документа – это Закон РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» и Гражданский кодекс (глава 48 «Страхование»). Помимо этого есть специальные законы об отдельных видах страхования.

В пункте 2 статьи 4 Закона РФ № 4015-1 выделены следующие виды имущественных интересов, которые можно застраховать. Они связаны:

1) с владением, пользованием и распоряжением имуществом (страхование имущества);

2) с обязанностью возместить причиненный другим лицам вред (страхование гражданской ответственности);

3) с осуществлением предпринимательской деятельности (страхование предпринимательских рисков).

Согласно пункту 1 статьи 927 Гражданского кодекса, страхование осуществляется на основании договоров имущественного (или личного) страхования, заключаемых гражданином или юридическим лицом (страхователем) со страховой организацией (страховщиком).

Таким образом, Гражданским кодексом предусмотрено, что страхование производится на основании двух видов договоров – имущественного страхования и личного страхования.

Страхователь – не потребитель

Имейте в виду: отношения по имущественному страхованию не подпадают под предмет регулирования Закона РФ от 7 февраля 1992 г. № 2300-1 «О защите прав потребителей». Это означает, что положения данного закона к страхованию имущества не применяются. Названный закон регулирует исключительно отношения между потребителями и изготовителями, исполнителями, продавцами при продаже товаров, выполнении работ, оказании услуг.

Пунктом 1 статьи 943 Гражданского кодекса установлено, что условия, на которых заключается договор страхования, могут быть определены в стандартных правилах страхования соответствующего вида, которые приняты, одобрены или утверждены страховой компанией либо объединением страховщиков.

Практический итог вышеизложенного таков: если типовой договор страхования имущества, который предложила страховая компания, содержит, на ваш взгляд, ущемляющие условия, соответствующую жалобу Роспотребнадзор рассматривать не станет. Как говорится – не его епархия.

Договор имущественного страхования

Легальное определение договора имущественного страхования содержит пункт 1 статьи 929 Гражданского кодекса. По договору имущественного страхования одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию) при наступлении предусмотренного в договоре события (страхового случая) возместить другой стороне (страхователю) или иному лицу, в пользу которого заключен договор (выгодоприобретателю), причиненные вследствие этого события убытки в застрахованном имуществе либо убытки в связи с иными имущественными интересами страхователя (выплатить страховое возмещение) в пределах определенной договором суммы (страховой суммы).

Из данного определения следует, что в рамках этого договора возможно возмещение не только убытков в самом имуществе, но и убытков в связи с иными имущественными интересами – например, убытков от перерыва в производстве, вызванного утратой или повреждением застрахованного имущества (постановление ФАС Северо-Западного округа от 24 августа 2007 г. по делу № А56-19805/2006). Поэтому включение в договоры страхования имущества условия о страховании риска возникновения убытков не противоречит нормам гражданского законодательства.

По договору имущественного страхования может быть, в частности, застрахован такой имущественный интерес, как риск утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного имущества (п. 2 ст. 929 ГК РФ).

Таким образом, договор страхования имущества является разновидностью договора имущественного страхования, а убытки, которые могут быть возмещены, включают не только убытки в застрахованном имуществе. С практической точки зрения это означает, что во многих случаях можно ограничиться одним договором страхования.

Попутно добавим, что срок исковой давности по требованиям, вытекающим из договора имущественного страхования, составляет два года (п. 1 ст. 966 ГК РФ).

Договор «два в одном»

Договор страхования имущества и договор имущественного страхования не являются разными видами договоров: договор страхования имущества является одновременно договором имущественного страхования.

Что страхуем?

Безусловно, при заключении договора страхования необходимо документально закрепить перечень имущества, которое подлежит страхованию. Вопрос в том, насколько точным и полным должен быть такой перечень.

Ответ на поставленный вопрос находим в пункте 15 информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 28 ноября 2003 г. № 75 «Обзор практики рассмотрения споров, связанных с исполнением договоров страхования». Документ хоть и не новый, но нисколько не утратил своей актуальности.

Высшие арбитры обобщили такую ситуацию: страховая компания обратилась в арбитражный суд с иском о признании незаключенным договора страхования имущества на том основании, что стороны не достигли соглашения об определенном имуществе, которое страхуется. Страхователь по договору – фирма, оказывающая услуги по ремонту оргтехники.

В заявлении и полисе застрахованное имущество определено как «оргтехника, принадлежащая третьим лицам и сданная ими согласно квитанциям в ремонт в мастерскую, расположенную по адресу. ». Предусмотрены общая стоимость застрахованного имущества и максимальная страховая сумма по договору.

Судьи указали: стороны согласовали родовые признаки, общую стоимость и местонахождение имущества. Совокупность этих признаков позволяет четко отграничить застрахованное имущество от незастрахованного, а также индивидуализировать его в момент наступления страхового случая. Более того: по условиям предпринимательской деятельности фирмы идентифицировать принятую ею в ремонт оргтехнику иначе невозможно. Поэтому отсутствие в договоре перечня конкретного имущества не может служить основанием для признания договора незаключенным. Его условие об имуществе имеет достаточную степень определенности и позволяет в нужный момент установить, что страховой случай произошел именно с тем имуществом, которое застраховано.

Таким образом, отсутствие в договоре страхования точного перечня застрахованного имущества само по себе не может служить основанием для признания договора недействительным или незаключенным. Особенно если имущество постоянно находится в обороте, а на основании сопутствующих документов (накладных, актов и пр.) можно легко установить его количество, качество и цену.

По данным бухгалтерии

В случае гибели или утраты имущества установить его действительную стоимость может помочь бухгалтерская экспертиза (в том числе в рамках судебного спора) на основании актов инвентаризации и документов бухгалтерского учета и отчетности (накладных, счетов-фактур, кассовых чеков и пр.).

Если в силу объективных причин бухгалтерские документы, которые подтвердят убытки, утрачены, право получить страховое возмещение в пределах суммы, определенной договором, в этом случае не пострадает. Более того: наличие недостатков бухгалтерского учета вообще не может быть основанием отказа в страховом возмещении.

Акт «о двух концах»

Акт о порче, бое, ломе ТМЦ (форма ТОРГ-15, утв. постановлением Госкомстата России от 25 декабря 1998 г. № 132) – это бухгалтерская справка о балансовой стоимости товара. Он не доказывает убытки, возникшие в результате гибели имущества (например, по причине пожара).

К примеру: подтвердить наличие застрахованных товарно-материальных ценностей на территории склада в момент наступления страхового случая могут складская книга; договоры купли-продажи, поставки; отгрузочные и товаротранспортные накладные; акты приема; платежные документы, подтверждающие оплату товаров по договорам; документы, составленные при инвентаризации (ревизии) остатков товарных запасов, а также иные документы. При этом имейте в виду: невозможность определить по бухгалтерским документам сумму остатков ТМЦ на складе не лишает права обосновать размер ущерба иными доказательствами.

Страховая сумма

Страховая сумма – это денежная сумма, которая определена в договоре страхования. Она выступает своего рода ориентиром остальных расчетов по договору. Стороны договора страхования самостоятельно определяют ее размер, основываясь на реальной рыночной стоимости имущества. Исходя из страховой суммы устанавливаются:

а) размер страховой премии (страховых взносов) – это оплата страховщику;

б) размер выплаты при наступлении страхового случая.

страхование

Действует правило: страховая сумма не может превышать действительную стоимость (страховую стоимость) иущества на момент заключения договора страхования. При этом стороны не могут оспаривать страховую стоимость имущества по договору. Но есть одно исключение – если страховая компания докажет, что она была намеренно введена в заблуждение страхователем.

При наличии у страховой компании сомнений по поводу страховой суммы она вправе в ходе страхования провести экспертизу действительной стоимости подлежащего страхованию имущества.

По общему правилу оспаривать страховую стоимость нельзя. А вот заключать дополнительные соглашения к договору страхования вполне можно, в том числе изменяющие ее величину. Зачастую в качестве приложения к договору страхования выступает отчет оценщика об оценке рыночной стоимости имущества.

Имейте в виду: приложением к договору страхования может быть только один отчет оценщика. Это значит, что представление впоследствии иного отчета не может обосновывать право на получение иной суммы страхового возмещения.

Попутно приведем вывод, который дан в постановлении Девятого арбитражного апелляционного суда от 5 октября 2009 г. № 09АП-15134/2009-АК по делу № А40-33674/09-146-189. Он гласит: анализ норм гражданского законодательства позволяет сделать вывод о том, что по соглашению сторон возможно внесение в договор страхования каких-либо изменений при наличии оснований для корректировки размера страховой стоимости.

Цена покупки минус износ

Для того чтобы дать оценку реальной стоимости имущества, суд обычно привлекает независимого оценщика или эксперта-бухгалтера, в том числе из государственного или частного экспертного учреждения. Если суд придет к выводу, что действительная стоимость имущества (с учетом индивидуальных характеристик) завышена, договор страхования имущества будет признан недействительным (ничтожным) на основании пункта 1 статьи 951 Гражданского кодекса.

В соответствии с пунктом 2 статьи 947 Гражданского кодекса при страховании имущества действительной стоимостью (страховой стоимостью) имущества считается его действительная стоимость в месте его нахождения в день заключения договора страхования.

Таким образом, страховая стоимость имущества – это стоимость, по которой имущество было приобретено, за минусом начисленного (текущего) износа. Остаточная стоимость имущества должна быть определена и зафиксирована в бухгалтерской документации (ведомости амортизационных отчислений и др.).

Доказательствами действительной стоимости имущества могут выступать документы различного рода: сметы, товарные накладные, счета-фактуры, акты приема-передачи, отчет оценщика, договоры, платежные поручения.

Натура вместо денег

Закон об организации страхового дела допускает, что в пределах страховой суммы может быть предусмотрена замена страховой выплаты (страхового возмещения) предоставлением имущества, аналогичного утраченному. То есть ущерб может быть компенсирован в натуральной форме в пределах сумм страхового возмещения.

Страхование из купли-продажи

Отношения по страхованию имущества могут возникать не только непосредственно из договора страхования. Так, в статье 490 Гражданского кодекса идет речь о страховании товара в рамках договора купли-продажи.

В зависимости от условий договора обязанность страховать товар может лежать на любой из сторон – продавце или покупателе. Если сторона не исполнит данную обязанность, другая сторона вправе принять обязанность на себя. Соответственно у нее возникает право потребовать от обязанной стороны возмещения расходов на страхование либо вообще отказаться от исполнения договора.

Таким образом, договор, в котором предусмотрена обязанность продавца оплатить все расходы по страхованию товара, а покупателя – застраховать товар, не противоречит закону. Главное предусмотреть: кто платит, кто страхует и на каких условиях.

Уточним, что приведенные нормы действуют и в отношении договора поставки как разновидности купли-продажи.

Страхование транспорта при аренде

В рамках договора аренды транспортного средства сам транспорт должен быть застрахован. Это правило следует из статей 637 и 646 Гражданского кодекса.

В большинстве случаев обязанность страховать транспортное средство возлагается на арендодателя в силу прямого указания закона (например – ОСАГО) или договора. В договоре аренды транспортного средства с экипажем может быть предусмотрено иное, но в любом случае оно не может идти вразрез с законом.

Обратите внимание: возложение обязанности застраховать транспортное средство не означает обязанность заключить договор страхования. Можно поступить иначе: та сторона, на которой лежит обязанность по страхованию, может на основании дополнительных соглашений к договору аренды просто возмещать другой стороне затраты на страховку.

Таким образом, затраты на страхование могут представлять собой составную часть арендных платежей. По мнению судей, это не противоречит статье 646 Гражданского кодекса (аренда без экипажа) (постановление ФАС Центрального округа от 7 ноября 2007 г. по делу № А14-622-2007/24/28). При такой схеме страхования транспортных средств будьте готовы подтвердить понесенные расходы, как минимум – платежными поручениями.

Страхование в строительстве

В строительной сфере страхование имущества применяется широко. Страхование как неотъемлемая часть строительного инвестиционного процесса позволяет на всех его стадиях – от разработки технико-экономического обоснования до пуска объекта в эксплуатацию – не только возмещать внезапные и непредвиденные убытки, возникающие при строительстве, но и защитить капиталовложения в строительство.

Кроме того, страхование позволяет экономить финансовые средства: отказ от создания резервных фондов (на случай возникновения ущерба) дает возможность подрядчику использовать эти средства в качестве работающего капитала. В случае наступления страхового случая восстановление объекта может быть произведено значительно быстрее за счет возмещения страховой компанией дополнительных расходов, связанных со срочной доставкой стройматериалов, техники, оплатой расходов по расчистке территории и сверхурочных работ.

Не стоят в стороне банки – они выдвигают требования страхования строительных рисков с тем, чтобы предоставленные ими финансовые средства были как можно полнее защищены.

Таможня не в счет

Интерес собственника в сохранении имущества не может быть квалифицирован как противоправный только потому, что застрахованное имущество в момент заключения договора страхования находилось на территории России с нарушением таможенных правил. Отсутствие таможенного оформления само по себе не является основанием для признания договора страхования недействительным.

О страховании объекта строительства идет речь в статье 742 Гражданского кодекса.

В договоре строительного подряда может быть предусмотрена обязанность застраховать риски, которые связаны с использованием при строительстве материалов, оборудования, другого имущества, а также сам объект строительства. Такая обязанность, как правило, возлагается на сторону, на которой лежит риск случайной гибели или случайного повреждения всего перечисленного либо ответственность за причинение строительством вреда другим лицам.

Страхующая сторона должна предоставить другой стороне доказательства заключения ею договора страхования, причем именно на тех условиях, которые оговорены в договоре строительного подряда. Это прежде всего данные о страховщике, размере страховой суммы и застрахованных рисках.

В Методических рекомендациях по разработке условий договоров подряда на строительство по гарантиям и поручительствам (утв. Минстроем России, протокол от 20 февраля 1996 г. № 6) приведены наиболее распространенные виды страхования рисков, возникающие при исполнении договоров подряда. Вот основные из них:

а) страхование строительно-монтажных рисков.

Это форма имущественного страхования, когда объектом страхования выступают строительные материалы, конструкции, неустановленное оборудование, складированное на строительной площадке, не завершенный строительством объект. Такое страхование покрывает потери от разрушения и нанесения ущерба имуществу в результате пожаров, стихийных бедствий, краж и др. Рекомендуемые Правила страхования строительно-монтажных работ утверждены письмом Минстроя России от 30 августа 1996 г. № ВБ-13-185/7.

б) страхование послепусковых гарантий подрядчиков и субподрядчиков.

Данный вид страхования покрывает затраты на возмещение ущерба и исправление дефектов, вызванных некачественным выполнением строительно-монтажных работ в период после приемки объекта на период гарантийной эксплуатации, который оговорен в договоре подряда.

Когда фирма страхует имущество, роль бухгалтерии крайне высока. Ведь именно на основании, в том числе, бухгалтерских документов фирмы страховая компания выплатит страховое возмещение.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *