Виды доходов и расходов банка
Доходы банка выражаются в поступлении денежных средств от деятельности банка.
Источниками доходов банка являются его основная деятельность и дополнительная.
К основной деятельности относят осуществление банковских операций, а к дополнительной – всю прочую деятельность, которая приносит банку доход.
Рассмотрим основные виды доходов коммерческих банков:
- В первую очередь банковские доходы подразделяются на стабильные, т.е. те доходы, которые являются постоянными для банка и нестабильные, доходы от следующей деятельности – валютные операции, операции с ценными бумагами и прочее.
- Нестабильные доходы приносят незначительную часть прибыли банку.
- По форме получения доходы банка можно разделить на:
- Процентные;
- Комиссионные;
- Прочие виды доходов.
- Совокупность всех доходов называется валовым доходом.
Валовый доход выделяет следующие группы доходов:
- Операционные, процентные, комиссионные, доходы от операций на финансовом рынке;
- Доходы от сторонней деятельности;
- Прочие.
- Операционные доходы. Данному виду доходов относят наибольшую часть доходов банка от его основной деятельности. В состав операционных доходов входят процентные и непроцентные доходы.
- Процентные доходы. Их относят к доходам, образующимся посредством выдачи кредитов, размещения свободных ресурсов в Центральном банке или других коммерческих банках, инвестиций в ценные бумаги, а так же посредством осуществления факторинговых операций, лизинговых, трастовых и т.д.
- Непроцентные доходы. К данному виду относят комиссионные доходы, доходы от осуществления деятельности на финансовых рынках, от сделок с иностранной валютой.
- Комиссионные доходы. Эти доходы относятся к осуществлению некредитных операций, по-другому их называют – комиссионные услуги коммерческих банков. Доход представлен в виде комиссионного вознаграждения.
- Доходы от прочей деятельности банка. Они составляют небольшую долю доходов банка. К деятельности, приносящей такой доход, относят операции и услуги небанковского характера. Например: доход от сдачи в аренду банковского движимого и недвижимого имущества, транспортные, маркетинговые, охранные и т.д. услуги коммерческого банка.
Прочие доходы. К ним относят следующие виды доходов:
- Излишки кассы;
- Штрафы, взятые с клиентов;
- Доходы прошлых периодов, принятые только в отчетном периоде;
- Возврат излишних сумм (например, из бюджета государства) и другие.
Расходы коммерческих банков и их виды.
Расход банка представляет собой использование денежных средств на осуществление деятельности банка.
Классификация расходов банка:
- Операционные расходы. Это такие расходы, которые связаны с выполнением банковских операций. Объем операционных расходов напрямую зависит от объема выполненных банком операций. Данный вид расходов включает в себя процентные расходы и комиссионные, а так же расходы от осуществления деятельности на финансовых рынках, расходы на обеспечение работы банка, прочие расходы.
- Процентные расходы банка, к ним относятся уплаченные банком проценты за привлеченные им средства. Рост процентных расходов обязательно должен сопровождаться ростом процентных доходов.
- Лучшей финансовой ситуацией для банка считается та, при которой показатели роста процентных доходов превышают показатели роста процентных расходов.
- Комиссионные расходы. Обычно выражены в форме уплаты комиссии по операциям банка. К основным операциям можно отнести: посреднические услуги (Центральный банк ,другие коммерческие банки, биржи и т.д.
- Расходы от осуществления деятельности на финансовых рынках. К таким расходам относят: приобретение ценных бумаг, приобретение купонных облигаций, операции с драгоценными металлами и другое.
- Расходы по обеспечению деятельности банка представляют собой расходы, которые идут непосредственно на обеспечение работы банка.
Данный вид расходов коммерческого банка можно подразделить на группы:
- текущие расходы и расходы на «большие» приобретения;
- расходы из чистой прибыли;
- нормируемые и ненормируемые расходы.
К такому виду расходов так же можно отнести, например такие, как расходы на платежи (телефонная связь, почтовые расходы), расходы на налоги и т.д. Так же, существует такой вид расходов, как административно-управленческие расходы. Таки расходы обусловлены банковской деятельностью (расходы на выплату заработной платы, других социальных начислений и т.д.).
Прочие расходы нежелательны для коммерческого банка, они появляются по причине ошибки, либо других нарушений и т.д.
К прочим расходам можно отнести:
- Штрафы;
- Расходы, совершенные в прошлом периоде ,но учтенные в текущем;
- Списание недостач;
- Списание задолженности по выданным кредитам;
- Судебные издержки и т.д.
Чтобы избежать появления прочих расходов, банку необходимо создавать резервы, а так же лучше формировать резервный фонд. Это позволит избежать убытков в случае возникновения серьезных рисков.
Анализ финансовой отчетности банка
Представленные финансовые отчеты для банков несколько отличаются от большинства компаний, анализируемых инвесторами. Например, нет дебиторской задолженности или запасов, чтобы оценить, растут продажи или падают. Вдобавок ко всему, есть несколько уникальных характеристик финансовой отчетности банка, которые включают в себя структуру баланса и отчета о прибылях и убытках. Однако, как только инвесторы имеют твердое представление о том, как банки получают доход и как анализировать, что движет этим доходом, финансовые отчеты банка становятся относительно легкими для понимания.
Как банки зарабатывают деньги
Банки принимают депозиты от потребителей и предприятий и выплачивают проценты по некоторым счетам. В свою очередь, банки принимают депозиты и либо инвестируют эти средства в ценные бумаги, либо ссужают компании и потребителей. Поскольку банки получают проценты по своим кредитам, их прибыль складывается из разницы между ставкой, которую они платят по депозитам, и ставкой, которую они зарабатывают или получают от заемщиков. Банки также получают процентный доход от инвестирования своих денежных средств в краткосрочные ценные бумаги, такие как казначейские облигации США.
Однако банки также получают доход от комиссионных доходов, которые они взимают за свои продукты и услуги, которые включают советы по управлению капиталом, комиссию за текущий счет, комиссию за овердрафт, комиссию за банкомат, проценты и комиссионные по кредитным картам.
Основным видом деятельности банка является управление спредом между депозитами, которые он выплачивает потребителям, и ставкой, которую он получает по их кредитам. Другими словами, когда процент, который банк получает по ссудам, превышает процент, который он выплачивает по депозитам, он получает доход за счет спреда процентных ставок. Размер этого спреда является основным фактором, определяющим прибыль, получаемую банком. Хотя мы не будем углубляться в то, как ставки определяются на рынке, несколько факторов определяют ставки, включая денежно-кредитную политику, установленную Федеральным резервным банком, и доходность казначейских облигаций США. Ниже мы рассмотрим пример того, как выглядит спред процентной ставки для крупного банка.
Взгляд изнутри на Bank of America Corporation (BAC)
Приведенная ниже таблица связывает воедино информацию из баланса и отчета о прибылях и убытках Bank of America, чтобы показать доход, полученный ототчете за 10 тыс.
- Ниже мы видим (зеленым цветом) процент или доходность, которую BofA получил от своих инвестиций и кредитов в 2017 году.
- Внизу таблицы (красным) показаны процентные расходы и процентная ставка, выплачиваемая вкладчикам по их процентным счетам.
Может показаться нелогичным, что депозиты показаны красным, а ссуды — зеленым. Однако для банка депозит — это обязательство на его балансе, тогда как ссуды — это активы, потому что банк выплачивает вкладчикам проценты, но получает процентный доход от ссуд. Другими словами, когда ваш местный банк предоставляет вам ипотеку, вы платите банковские проценты и основную сумму за весь срок действия ссуды. Ваши платежи — это поток дохода для банка, аналогичный дивидендам, которые вы можете заработать, инвестируя в акции.
Вы заметите, что статьи баланса — это средние остатки по каждой позиции, а не остаток на конец периода. Средние остатки обеспечивают лучшую аналитическую основу для понимания финансовых показателей банка. Также имеется соответствующий процентный доход или статья расходов и доходность за период времени.
В приведенной выше таблице BofA заработал 58,5 млрд долларов процентного дохода от кредитов и инвестиций (выделено фиолетовым цветом), одновременно выплачивая 12,9 млрд долларов США в виде процентов по депозитам (выделено синим цветом).Цифры выше говорят только отчасти.Общий доход банка указан в отчете о прибылях и убытках.
Справка о доходах
Отчет о прибылях и убытках Bank of America представлен ниже из их годовых 10 тыс. За 2017 год. Вот основные направления, на которые нужно обратить внимание:
- Общая сумма процентов по кредитам, инвестициям и денежным средствамсоставила 57,5 миллиардов долларов (зеленым цветом) для банка.
- Чистый процентный доход ( отмечен синим цветом) составил 44,6 миллиарда долларов за 2017 год и представляет собой доход, полученный после вычета расходов из процентного дохода.Опять же, чистый процентный доход в основном состоит из разницы между процентами, полученными по ссудам, и процентами, выплаченными вкладчикам.
- Непроцентный доход за 2017 год составил 42,6 миллиарда долларов, и этот доход включает комиссионные доходы за продукты и услуги. Жизненно важно, чтобы банки диверсифицировали свои потоки доходов, получая доход от продуктов, не связанных с процентной ставкой, чтобы защитить их от любых отрицательных колебаний доходности. Доход по этой категории включает в себя комиссию за банковский счет и обслуживание, трастовый доход, комиссию по ссудам и ипотеке, брокерские комиссии и доход от услуг по управлению активами, а также доход от торговых операций. Мы видим, что выручка BofA хорошо сбалансирована, и примерно половина выручки банка приходится на комиссионные и сервисные доходы.
- Чистая прибыль в размере 18,2 миллиарда долларов — это прибыль, полученная банком за 2017 год 2.
Доходы банка отличаются от доходов таких компаний, как Apple Inc. ( AAPL ). В отчете о прибылях и убытках Apple вверху будет строка выручки, озаглавленная «Чистые продажи или выручка». Однако банк работает иначе. Для банка доход — это сумма чистого процентного дохода и непроцентного дохода. Чтобы запутать ситуацию, иногда аналитики указывают общий процентный доход вместо чистого процентного дохода при расчете дохода для банков, что приводит к завышению числа доходов, поскольку расходы не были вычтены из общего процентного дохода.
Изменения процентных ставок могут повлиять на объем определенных видов банковской деятельности, приносящих комиссионный доход. Например, объем кредитных ипотечных жилищных порождений обычно снижается по мере роста процентных ставок, что приводит к снижению платы за БЕРУЩЕЙ. Напротив, пулы по обслуживанию ипотечных кредитов часто сталкиваются с более медленными предоплатами при повышении ставок, поскольку заемщики с меньшей вероятностью будут рефинансировать. В результате комиссионный доход и связанная с ним экономическая стоимость, возникающие в результате деятельности, связанной с обслуживанием ипотечных кредитов, могут увеличиваться или оставаться стабильными в периоды умеренного повышения процентных ставок.
Кроме того, по мере роста процентных ставок банки, как правило, получают больший процентный доход по ссудам с плавающей ставкой, поскольку они могут повышать ставку, которую они взимают с заемщиков, как в случае с кредитными картами. Однако чрезмерно высокие процентные ставки могут нанести ущерб экономике и привести к снижению спроса на кредиты, тем самым уменьшив чистую прибыль банка.
Баланс
Баланс Bank of America ниже их годовых 10 тыс. За 2017 год.
Есть три основных направления:
- Денежные средства — это наличные, хранящиеся на депозите, а иногда банки хранят наличные для других банков.У BofA около 157 миллиардов долларов наличными, что является важным аспектом для инвесторов, которые надеются, что банк увеличит дивиденды или обратный выкуп акций.
- Ценные бумаги, как правило, представляют собой краткосрочные инвестиции, от которых банк получает доход, включая казначейские облигации США и государственные учреждения.
- Ссуды — это хлеб с маслом для большинства банков и, как правило, самый крупный актив в балансе. BofA имеет кредитов на сумму 926 миллиардов долларов.Инвесторы следят за ростом ссуд, чтобы определить, увеличивает ли банк свои ссуды и использует ли банковские депозиты для получения благоприятной доходности.
- Депозиты являются крупнейшим обязательством банка и включают счета денежного рынка, сберегательные и текущие счета. Включены как процентные, так и беспроцентные счета. Хотя депозиты относятся к пассивам, они имеют решающее значение для способности банка предоставлять ссуды. Если у банка недостаточно депозитов, это может привести к замедлению роста ссуд или банку, возможно, придется взять в долг для удовлетворения спроса на ссуду, обслуживание которого будет намного дороже, чем проценты, выплачиваемые по депозитам.
Кредитное плечо и риск
Банковское дело — это бизнес с высокой долей заемных средств, требующий от регулирующих органов диктовать минимальные уровни капитала, чтобы помочь обеспечить платежеспособность каждого банка и банковской системы. В США деятельность банков регулируется несколькими агентствами, и некоторые из них включают Федеральную резервную систему (ФРС), Управление валютного контролера, Управление по надзору за сбережениями и Федеральную корпорацию по страхованию вкладов (FDIC). Эти регулирующие органы сосредоточены на обеспечении соблюдения требований для поддержания устойчивости и целостности банковской системы.
Риск процентной ставки
Банки берут на себя финансовый риск, когда они предоставляют ссуды по процентным ставкам, которые отличаются от ставок, выплачиваемых вкладчикам. Риск процентной ставки — это управление разницей между процентами, выплаченными по депозитам и полученными по ссудам, с течением времени.
Депозиты обычно представляют собой краткосрочные инвестиции и адаптируются к текущим процентным ставкам быстрее, чем ставки по ссудам с фиксированной процентной ставкой. Если процентные ставки растут, банки могут взимать более высокую ставку по своим ссудам с переменной ставкой и более высокую ставку по своим новым ссудам с фиксированной ставкой. Однако ставки по депозитам обычно не меняются так сильно, как долгосрочные ставки, которые используются для определения ставок по кредитам. В результате, когда процентные ставки повышаются, банки, как правило, получают больший процентный доход, но когда процентные ставки падают, банки подвергаются риску, поскольку их процентный доход снижается.
Один из способов, которым банки пытаются преодолеть процентный риск, — это комиссионные сборы за продукты и услуги. По мере того, как банк увеличивает комиссионный доход, он становится менее зависимым от процентного дохода по ссудам, что в некоторой степени снижает процентный риск.
Риск кредита
Кредитный риск — это вероятность того, что заемщик не выполнит обязательства по ссуде или аренде, в результате чего банк потеряет любые потенциальные проценты, а также основную сумму, которая была предоставлена заемщику. Как инвесторы, это основные элементы риска, которые необходимо понимать при анализе финансовой отчетности банка. Чтобы покрыть эти убытки, банки создают резервы на потери по ссудам и аренде.
По сути, этот резерв можно рассматривать как совокупность капитала, специально зарезервированного для покрытия предполагаемых убытков по ссудам. Этот резерв должен поддерживаться на уровне, достаточном для покрытия предполагаемой суммы возможных убытков в кредитном портфеле учреждения.
- заявлении 10K.
- Bank of America выделил примерно 3,4 миллиарда долларов на ссудный портфель на 926 миллиардов долларов.
Расчет резерва на потери по ссудам требует высокой степени суждения, отражающего наилучшую оценку руководством соответствующих убытков для резерва. Поскольку это мнение руководства, резерв на возможные потери по ссудам может использоваться для управления прибылью банка. Глядя на отчет о прибылях и убытках выше, мы видим, что резерв на возможные потери по ссудам в конечном итоге снизил чистую прибыль или прибыль банка.
Инвесторам следует следить за тем, существует ли тенденция к росту резервов на возможные потери по ссудам, поскольку это может указывать на то, что руководство ожидает увеличения количества проблемных ссуд. Существенно более высокие убытки по ссудам и аренде могут привести к тому, что банк отчитается о потере дохода. Кроме того, регулирующие органы могут включить банк в список для наблюдения и, возможно, потребовать от него принятия дальнейших корректирующих мер, таких как выпуск дополнительного капитала. Ни одна из этих ситуаций не приносит пользу инвесторам.
В целом, тщательный анализ финансовой отчетности банка может выявить ключевые факторы, которые следует учитывать перед принятием инвестиционного решения. Инвесторы должны хорошо понимать деловой цикл и процентные ставки, поскольку и то, и другое может оказать значительное влияние на финансовые показатели банков.
Доходность операций банка: как банки зарабатывают деньги и как это влияет на их успех
Статья рассматривает понятие доходности операций банка, описывает факторы, влияющие на ее уровень, виды доходности, а также методы расчета для определения эффективности работы банковского учреждения.
Введение
Добро пожаловать на лекцию по банковскому делу! Сегодня мы будем говорить о доходности операций банка. Доходность – это важный показатель, который позволяет оценить эффективность работы банка и его способность генерировать прибыль. Мы рассмотрим факторы, влияющие на доходность операций банка, различные виды доходности, а также методы расчета этого показателя. Готовы начать? Давайте приступим!
Нужна помощь в написании работы?
Мы — биржа профессиональных авторов (преподавателей и доцентов вузов). Наша система гарантирует сдачу работы к сроку без плагиата. Правки вносим бесплатно.
Факторы, влияющие на доходность операций банка
Доходность операций банка – это показатель, который отражает эффективность и прибыльность деятельности банка. Он зависит от различных факторов, которые влияют на доходы и расходы банка. Рассмотрим основные факторы, которые оказывают влияние на доходность операций банка:
Процентные ставки
Уровень процентных ставок является одним из основных факторов, влияющих на доходность операций банка. Высокие процентные ставки могут привести к увеличению доходов банка от предоставления кредитов и других финансовых услуг. Однако, высокие процентные ставки также могут снизить спрос на кредиты и увеличить риски неплатежей, что может негативно сказаться на доходности банка.
Кредитный портфель
Структура и качество кредитного портфеля также оказывают влияние на доходность операций банка. Если кредитный портфель содержит высококачественные активы с низким уровнем риска, то доходность банка будет выше. Однако, наличие проблемных кредитов и неплатежей может снизить доходность банка.
Рыночные условия
Рыночные условия, такие как экономический рост, инфляция, валютные колебания и другие факторы, также оказывают влияние на доходность операций банка. Например, в периоды экономического спада спрос на кредиты может снижаться, что может негативно сказаться на доходности банка.
Конкуренция
Уровень конкуренции на рынке банковских услуг также влияет на доходность операций банка. Если конкуренция высока, то банк может быть вынужден снижать процентные ставки и предоставлять более выгодные условия для клиентов, что может снизить доходность банка.
Управление рисками
Эффективное управление рисками также является важным фактором для доходности операций банка. Если банк эффективно управляет рисками и принимает меры по снижению потерь, то доходность банка будет выше. Однако, недостаточное управление рисками может привести к увеличению потерь и снижению доходности банка.
Все эти факторы взаимосвязаны и влияют на доходность операций банка. Понимание и учет этих факторов позволяет банку принимать решения, направленные на увеличение доходности и обеспечение стабильной финансовой позиции.
Виды доходности операций банка
Доходность операций банка – это показатель, который отражает эффективность финансовой деятельности банка и его способность генерировать прибыль. В зависимости от источников доходов, можно выделить несколько видов доходности операций банка:
Процентная доходность
Процентная доходность – это доход, получаемый банком от предоставления кредитов и займов. Банк выдает деньги взаймы и получает проценты за использование своих средств. Процентная доходность является основным источником доходов для большинства банков.
Комиссионная доходность
Комиссионная доходность – это доход, получаемый банком за предоставление различных услуг своим клиентам. Комиссионные доходы могут быть связаны с обслуживанием счетов, проведением платежей, оказанием консультационных услуг и другими банковскими операциями.
Торговая доходность
Торговая доходность – это доход, получаемый банком от торговли финансовыми инструментами, такими как акции, облигации, валюты и др. Банк может зарабатывать на разнице в ценах при покупке и продаже этих инструментов.
Доходность от операций с ценными бумагами
Доходность от операций с ценными бумагами – это доход, получаемый банком от покупки, продажи и обслуживания ценных бумаг. Банк может зарабатывать на разнице в ценах при торговле ценными бумагами или получать доход от дивидендов и процентов по ценным бумагам.
Доходность от операций с недвижимостью
Доходность от операций с недвижимостью – это доход, получаемый банком от инвестиций в недвижимость. Банк может зарабатывать на аренде или продаже недвижимости, а также получать доход от управления недвижимостью.
Каждый из этих видов доходности имеет свои особенности и может быть важным источником прибыли для банка. Банк может сосредоточиться на определенных видах доходности в зависимости от своей стратегии и рыночных условий.
Свойства доходности операций банка
Вариативность
Доходность операций банка может варьироваться в зависимости от различных факторов, таких как экономическая ситуация, изменения в законодательстве, конкуренция на рынке и т.д. Банк должен быть готов к колебаниям доходности и принимать меры для минимизации рисков.
Зависимость от рыночных условий
Доходность операций банка тесно связана с рыночными условиями. Например, доходность от кредитования может зависеть от уровня процентных ставок, а доходность от операций с ценными бумагами может зависеть от изменений на финансовых рынках. Банк должен анализировать рыночные условия и принимать решения, основываясь на прогнозах и оценке рисков.
Риск и доходность
Доходность операций банка обычно связана с уровнем риска. Чем выше риск, тем выше потенциальная доходность, но и тем больше вероятность потерь. Банк должен находить баланс между риском и доходностью, чтобы обеспечить стабильность и устойчивость своей деятельности.
Диверсификация
Банк может диверсифицировать свои операции и инвестиции, чтобы снизить риски и увеличить доходность. Например, банк может разнообразить свой портфель кредитования, инвестировать в различные виды активов или расширить географическое присутствие. Диверсификация помогает банку снизить зависимость от отдельных секторов или регионов и обеспечить более стабильную доходность.
Долгосрочность
Доходность операций банка может быть долгосрочной. Некоторые операции, такие как кредитование на длительные сроки или инвестиции в недвижимость, могут приносить доход в течение многих лет. Банк должен учитывать долгосрочные факторы при планировании и принятии решений.
Конкурентоспособность
Доходность операций банка также зависит от его конкурентоспособности на рынке. Банк должен предлагать привлекательные условия и продукты, чтобы привлечь клиентов и удерживать их. Конкуренция может оказывать давление на доходность, поэтому банк должен постоянно анализировать рынок и разрабатывать стратегии для удержания и привлечения клиентов.
Методы расчета доходности операций банка
Метод чистой доходности
Метод чистой доходности используется для определения доходности конкретной операции или проекта банка. Он основывается на вычислении разницы между доходами и расходами, связанными с этой операцией. Для расчета чистой доходности необходимо учесть все поступления и затраты, включая начальные инвестиции и операционные расходы. Результатом является показатель, который позволяет оценить, насколько эффективна данная операция для банка.
Метод рентабельности активов
Метод рентабельности активов используется для определения доходности всего активного портфеля банка. Он позволяет оценить, насколько эффективно банк использует свои активы для генерации дохода. Для расчета рентабельности активов необходимо поделить чистую прибыль банка на средний объем активов за определенный период времени. Результатом является процент, который показывает, сколько дохода приносит каждый рубль активов банка.
Метод рентабельности собственного капитала
Метод рентабельности собственного капитала используется для определения доходности собственных средств банка. Он позволяет оценить, насколько эффективно банк использует свой собственный капитал для генерации прибыли. Для расчета рентабельности собственного капитала необходимо поделить чистую прибыль банка на средний объем собственного капитала за определенный период времени. Результатом является процент, который показывает, сколько дохода приносит каждый рубль собственного капитала банка.
Метод рентабельности операций
Метод рентабельности операций используется для определения доходности конкретного вида операций банка, например, кредитования или инвестирования. Он позволяет оценить, насколько эффективно банк использует определенные операции для генерации прибыли. Для расчета рентабельности операций необходимо поделить чистую прибыль от данной операции на объем операций за определенный период времени. Результатом является процент, который показывает, сколько дохода приносит каждая операция банка.
Метод рентабельности клиентов
Метод рентабельности клиентов используется для определения доходности отдельных клиентов банка. Он позволяет оценить, насколько эффективно банк использует своих клиентов для генерации прибыли. Для расчета рентабельности клиентов необходимо поделить чистую прибыль от данного клиента на объем операций с ним за определенный период времени. Результатом является процент, который показывает, сколько дохода приносит каждый клиент банка.
Таблица сравнения доходности операций банка
Факторы | Определение | Свойства | Виды | Методы расчета |
---|---|---|---|---|
Рыночные условия | Внешние факторы, влияющие на доходность операций банка, такие как процентные ставки, инфляция, конъюнктура рынка и т.д. | Изменчивость, зависимость от экономической ситуации | Процентные доходы, курсовые разницы, доходы от ценных бумаг | Анализ рыночных данных, прогнозирование |
Операционные расходы | Затраты, связанные с осуществлением операций банка, такие как аренда помещений, зарплата персонала, коммунальные услуги и т.д. | Постоянство, зависимость от объема операций | Нет прямого влияния на доходность, но влияют на прибыльность | Бухгалтерский учет, анализ расходов |
Кредитный портфель | Совокупность кредитных операций банка, включающая выдачу кредитов и получение процентных платежей | Разнообразие, риски, зависимость от качества заемщиков | Процентные доходы от кредитов, комиссионные платежи | Анализ кредитного портфеля, расчет процентных платежей |
Инвестиционная деятельность | Приобретение и продажа ценных бумаг, участие в капитале других компаний | Риски, зависимость от рыночных условий | Доходы от продажи ценных бумаг, дивиденды | Анализ рынка ценных бумаг, оценка инвестиционных проектов |
Заключение
Доходность операций банка является важным показателем его финансовой эффективности. Она позволяет оценить, насколько успешно банк осуществляет свою деятельность и генерирует прибыль. Факторы, влияющие на доходность операций банка, включают процентные ставки, кредитный портфель, операционные расходы и другие. Виды доходности операций банка могут включать процентные доходы, комиссионные доходы, доходы от торговых операций и другие. Важно отметить, что доходность операций банка может быть различной в зависимости от его стратегии и рыночных условий. Для расчета доходности операций банка могут использоваться различные методы, такие как метод чистой доходности, метод доходности активов и другие. В целом, доходность операций банка является ключевым показателем его успеха и важным инструментом для принятия финансовых решений.
Как повышение ставки ЦБ влияет на прибыли банков
Что такое ставка ЦБ, почему она растёт или снижается?
Немного истории
Чем ключевая ставка отличается от ставки рефинансирования.
Из чего формируются доходы банков?
Как изменение ключевой ставки влияет на доходы банков?
Чего можно ожидать в будущем?
Еженедельная рассылка с лучшими материалами «Открытого журнала»
Без минимальной суммы, платы за обслуживание и скрытых комиссий
Откройте счёт с тарифом «Всё включено» за 5 минут, не посещая офис.
проект «Открытие Инвестиции»
Открыть брокерский счёт
Тренировка на учебном счёте
Об «Открытие Инвестиции»
Москва, ул. Летниковская,
д. 2, стр. 4
8 800 500 99 66
Согласие на обработку персональных данных
Размещённые в настоящем разделе сайта публикации носят исключительно ознакомительный характер, представленная в них информация не является гарантией и/или обещанием эффективности деятельности (доходности вложений) в будущем. Информация в статьях выражает лишь мнение автора (коллектива авторов) по тому или иному вопросу и не может рассматриваться как прямое руководство к действию или как официальная позиция/рекомендация АО «Открытие Брокер». АО «Открытие Брокер» не несёт ответственности за использование информации, содержащейся в публикациях, а также за возможные убытки от любых сделок с активами, совершённых на основании данных, содержащихся в публикациях. 18+
АО «Открытие Брокер» (бренд «Открытие Инвестиции»), лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности № 045-06097-100000, выдана ФКЦБ России 28.06.2002 (без ограничения срока действия).
ООО УК «ОТКРЫТИЕ». Лицензия № 21-000-1-00048 от 11 апреля 2001 г. на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами, выданная ФКЦБ России, без ограничения срока действия. Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг №045-07524-001000 от 23 марта 2004 г. на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами, выданная ФКЦБ России, без ограничения срока действия.