Как закрыть валютный контракт в банке

Как закрыть валютный контракт в банке

Глава 6. Снятие с учета контрактов (кредитных договоров)

6.1. Резидент должен представить в банк УК заявление о снятии с учета контракта (кредитного договора) по следующим основаниям.

6.1.1. При переводе из банка УК контракта (кредитного договора) на обслуживание в другой уполномоченный банк (включая перевод из одного филиала в другой филиал банка УК, из головного офиса банка УК в филиал банка УК, из филиала банка УК в головной офис банка УК), а также при закрытии резидентом всех расчетных счетов в банке УК.

6.1.2. При исполнении сторонами всех обязательств по контракту (кредитному договору), включая исполнение обязательств третьим лицом.

6.1.3. При уступке резидентом требования по контракту (кредитному договору) другому лицу — резиденту либо при переводе долга резидентом по контракту (кредитному договору) на другое лицо — резидента.

6.1.4. При уступке резидентом требования по контракту (кредитному договору) нерезиденту либо при переводе долга резидентом по контракту (кредитному договору) на нерезидента.

6.1.5. При исполнении (прекращении) обязательств по контракту (кредитному договору) по иным, не указанным в подпункте 6.1.2 настоящего пункта основаниям, предусмотренным законодательством Российской Федерации.

6.1.6. При прекращении оснований постановки на учет контракта (кредитного договора) в соответствии с настоящей Инструкцией, в том числе вследствие внесения соответствующих изменений и (или) дополнений в контракт (кредитный договор), а также в случае если контракт (кредитный договор) был ошибочно принят на учет при отсутствии в контракте (кредитном договоре) оснований его принятия на учет.

6.2. В заявлении резидента о снятии с учета контракта (кредитного договора) должны быть указаны:

уникальный номер контракта (кредитного договора);

основание для снятия с учета контракта (кредитного договора) со ссылкой на соответствующий подпункт пункта 6.1 настоящей Инструкции;

сведения о резиденте, которому уступаются требования (на которого переводится долг) по контракту (кредитному договору), необходимые банку УК для заполнения пункта 8 раздела I ведомости банковского контроля (в случае снятия с учета контракта (кредитного договора) по основанию, указанному в подпункте 6.1.3 пункта 6.1 настоящей Инструкции);

дата подписания резидентом заявления о снятии контракта (кредитного договора) с учета, его подпись и печать (при ее наличии).

В одном заявлении о снятии с учета контракта (кредитного договора) резидент вправе указать информацию о снятии с учета нескольких контрактов (кредитных договоров).

6.3. Одновременно с заявлением о снятии с учета контракта (кредитного договора) по основанию, указанному в подпункте 6.1.3 пункта 6.1 настоящей Инструкции, резидент должен представить в банк УК документы, подтверждающие уступку требования по контракту (кредитному договору) другому лицу — резиденту либо перевод долга по контракту (кредитному договору) на другое лицо — резидента.

Одновременно с заявлением о снятии с учета контракта (кредитного договора) по основанию, указанному в подпункте 6.1.4 пункта 6.1 настоящей Инструкции, в случае перевода долга резидентом по контракту (кредитному договору) на нерезидента резидент должен представить в банк УК справку о подтверждающих документах и документы, подтверждающие перевод долга по контракту (кредитному договору) на нерезидента, за исключением случая, если ранее указанная справка о подтверждающих документах была представлена резидентом и принята банком УК в соответствии с главой 8 настоящей Инструкции.

Одновременно с заявлением о снятии с учета контракта (кредитного договора) по основанию, указанному в подпункте 6.1.5 пункта 6.1 настоящей Инструкции, резидент должен представить в банк УК справку о подтверждающих документах и документы, содержащие сведения, подтверждающие исполнение (прекращение) обязательств по контракту (кредитному договору) по иным, не указанным в подпункте 6.1.2 пункта 6.1 настоящей Инструкции основаниям, предусмотренным законодательством Российской Федерации, за исключением случая, если ранее указанная справка о подтверждающих документах была представлена резидентом и принята банком УК в соответствии с главой 8 настоящей Инструкции.

Одновременно с заявлением о снятии с учета контракта (кредитного договора) по основанию, указанному в подпункте 6.1.6 пункта 6.1 настоящей Инструкции, резидент должен представить в банк УК документы, свидетельствующие об отсутствии (прекращении) оснований, требующих принятия на учет контракта (кредитного договора), за исключением случаев, когда в соответствии с изменениями, внесенными в настоящую Инструкцию, изменяются основания, требующие принятия на учет контракта (кредитного договора).

6.4. Банк УК не позднее двух рабочих дней после даты представления резидентом заявления о снятии с учета контракта (кредитного договора) и документов, необходимых для его снятия с учета, должен проверить заявление о снятии с учета контракта (кредитного договора), полноту представленного комплекта документов, соответствие основания снятия с учета контракта (кредитного договора) сведениям, содержащимся в представленных документах, или иной информации, которой располагает банк УК в связи с проведением операций резидента, и принять решение о снятии с учета контракта (кредитного договора) либо об отказе в снятии с учета контракта (кредитного договора).

6.5. Банк УК не позднее срока, установленного пунктом 6.4 настоящей Инструкции, должен вернуть резиденту заявление о снятии с учета контракта (кредитного договора), представленные документы и проинформировать резидента о причинах отказа в снятии с учета контракта (кредитного договора) с указанием даты возврата представленных документов в любом из следующих случаев:

непредставления резидентом в банк УК необходимых для снятия с учета контракта (кредитного договора) документов;

представления документов, не содержащих необходимых сведений, подтверждающих указанное резидентом в заявлении о снятии с учета контракта (кредитного договора) основание для снятия с учета контракта (кредитного договора);

отсутствия в банке УК информации, достаточной для снятия с учета контракта (кредитного договора).

В случае если в одном заявлении о снятии с учета контракта (кредитного договора) указана информация о нескольких поставленных на учет контрактах (кредитных договорах) и банк УК принимает решение об отказе в снятии с учета отдельного контракта (кредитного договора) (отдельных контрактов (кредитных договоров), банк УК в порядке, согласованном с резидентом, должен информировать его о контракте (кредитном договоре) (контрактах (кредитных договорах), в отношении которого (которых) принято решение об отказе в снятии его (их) с учета, вернуть представленные документы и сообщить резиденту о причинах отказа в снятии его (их) с учета.

Контракты (кредитные договоры), в отношении которых принято решение об их снятии с учета, снимаются с учета уполномоченным банком в порядке, установленном пунктом 6.6 настоящей Инструкции.

В случае получения резидентом информации об отказе в снятии с учета контракта (кредитного договора) резидент вправе после устранения выявленных недостатков повторно представить в банк УК заявление о снятии с учета контракта (кредитного договора) и необходимые документы.

6.6. При принятии решения о снятии с учета контракта (кредитного договора) банк УК в установленный пунктом 6.4 настоящей Инструкции срок должен снять контракт (кредитный договор) с учета.

Контракт (кредитный договор) считается снятым с учета в порядке, установленном в приложениях 4 и 5 к настоящей Инструкции, с даты, указанной банком УК в разделе I ведомости банковского контроля.

При снятии с учета контракта (кредитного договора) банк УК должен передать по требованию резидента ведомость банковского контроля в порядке, установленном уполномоченным банком по согласованию с резидентом, за исключением случая, указанного в абзаце четвертом настоящего пункта.

При снятии с учета контракта (кредитного договора) по основанию, указанному в подпункте 6.1.1 пункта 6.1 настоящей Инструкции, банк УК в срок не позднее одного рабочего дня после даты снятия контракта (кредитного договора) с учета должен сообщить резиденту дату снятия контракта (кредитного договора) с учета в порядке, установленном уполномоченным банком по согласованию с резидентом.

(в ред. Указания Банка России от 05.07.2018 N 4855-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

При снятии с учета контракта (кредитного договора) по основанию, указанному в подпункте 6.1.3 пункта 6.1 настоящей Инструкции, банк УК в срок не позднее одного рабочего дня после даты снятия контракта (кредитного договора) с учета должен передать резиденту информацию, содержащуюся в разделе I ведомости банковского контроля, в порядке, установленном уполномоченным банком по согласованию с резидентом.

(абзац введен Указанием Банка России от 05.07.2018 N 4855-У)

6.7. Банк УК, исходя из имеющейся в банке УК информации, содержащейся в ведомости банковского контроля, вправе самостоятельно снять с учета контракт (кредитный договор) по истечении девяноста календарных дней, следующих за датой, указанной в графе 6 пункта 3 раздела I ведомости банковского контроля по контракту (графе 6 пункта 3.1 раздела I ведомости банковского контроля по кредитному договору), в следующих случаях:

(в ред. Указания Банка России от 05.07.2018 N 4855-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

при исполнении (прекращении) всех обязательств по контракту (кредитному договору) и непредставлении резидентом заявления о снятии с учета контракта (кредитного договора);

при неисполнении всех обязательств по контракту (кредитному договору) и непредставлении резидентом в течение девяноста календарных дней, следующих за датой, указанной в графе 6 пункта 3 раздела I ведомости банковского контроля по контракту (графе 6 пункта 3.1 раздела I ведомости банковского контроля по кредитному договору), установленных настоящей Инструкцией документов и информации, на основании которых банк УК ведет ведомость банковского контроля.

(в ред. Указания Банка России от 05.07.2018 N 4855-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

В случае, указанном в настоящем пункте, банк УК в порядке, согласованном с резидентом, должен проинформировать резидента о снятии с учета контракта (кредитного договора) в срок не позднее одного рабочего дня после даты снятия его с учета.

6.8. При закрытии в банке УК всех расчетных счетов без снятия с учета контракта (кредитного договора) в соответствии с подпунктом 6.1.1 пункта 6.1 настоящей Инструкции либо при ликвидации юридического лица — резидента, прекращении деятельности физическим лицом — индивидуальным предпринимателем и физическим лицом, занимающимся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, банк УК вправе самостоятельно снять с учета контракт (кредитный договор) в установленный им срок.

(в ред. Указания Банка России от 25.01.2022 N 6062-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

6.9. В случае если после даты снятия с учета контракта (кредитного договора) в результате внесения изменений в такой контракт (кредитный договор) либо на основании заявления резидента, составленного по форме, согласованной с банком УК, в случае если в такой контракт (кредитный договор) изменения не вносились, продолжится исполнение обязательств, резидент должен представить в банк УК заявление о внесении изменений в раздел I ведомости банковского контроля в соответствии с главой 7 настоящей Инструкции. В этом случае банк УК должен возобновить учет в ведомости банковского контроля по ранее поставленному на учет контракту (кредитному договору) и продолжить учитывать исполнение обязательств по этому контракту (кредитному договору) в порядке, установленном настоящей Инструкцией.

Контракт сорван иностранным контрагентом: как сняться «с крючка» валютного контроля?

В целях исполнения требования о репатриации иностранной валюты и валюты Российской Федерации в договорах (контрактах), заключенных между резидентами и нерезидентами при осуществлении внешнеторговой деятельности и (или) при предоставлении резидентами нерезидентам займов, должны быть указаны сроки исполнения сторонами обязательств по договорам (контрактам).

При осуществлении внешнеторговой деятельности и (или) при предоставлении резидентами нерезидентам займов резиденты обязаны представлять уполномоченным банкам информацию о сроках исполнения контрактов и осуществления расчетов.

Если все эти правила соблюдаются, у банка, осуществляющего валютный контроль по контракту, претензий к резиденту быть не должно.

К сожалению, в настоящее время российский бизнес массово сталкивается с тем, что иностранные контрагенты в одностороннем порядке фактически разрывают договорные отношения, но действуют при этом не цивилизовано, а просто пропадают, зачастую не возвращая авансы, не поставляя уже оплаченный товар, не идя ни на какой контакт и т. п.

Помимо экономических потерь и разочарований российские организации и ИП наживают еще одну проблему: они не понимают, как следует взаимодействовать в подобных ситуациях с банком, как агентом валютного контроля, поскольку в обычных условиях нарушение сроков исполнения валютных контрактов стало бы поводом для жесткой реакции с его стороны.

В новых условиях действовать привычными методами зачастую не получается при всем желании и при полной добросовестности. Придется ли за это отвечать?

II. Особенности валютного контроля

За нарушение валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования ст. 15.25 КоАП РФ предусматривает солидные штрафные санкции. Однако ст. 2.1 Кодекса определено, что лицо может быть привлечено к ответственности только при совершении виновных действий (бездействия), приведших к нарушению. Юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых КоАП РФ предусмотрена административная ответственность, но им не были приняты все зависящие от него меры по соблюдению соответствующих требований.

Поскольку сегодня российские организации иной раз просто не в силах как-то повлиять на ситуацию, их привлечение к ответственности при таких обстоятельствах исключается. Доказывать виновность должен контролирующий орган (по делам о нарушениях валютного законодательства это налоговый орган), однако и самому фигуранту стоит подумать об обосновании своей невиновности: зафиксировать свои обращения к иностранному контрагенту, любым способом аргументировать, что исполнение контракта или изменение сроков, условий его исполнения не представлялось возможным по объективным или субъективным причинам, связанным с противоправными действиями иностранного партнера.

Понимая сложившуюся ситуацию, ФНС России временно приостановила до особых указаний назначение и проведение проверок соблюдения валютного законодательства за исключением проверок, связанных с исполнением положений Указов Президента Российской Федерации об ограничении валютных операций (Письмо ФНС России от 05.03.2022 № ШЮ-4-17/2734@).

Тем не менее, нужно сориентироваться, как же все-таки действовать в рассматриваемом нами случае.

III. В условиях турбулентности

В нормальных хозяйственных условиях закон защищает интересы обеих сторон сделки и исключает односторонний отказ от исполнения обязательства и одностороннее изменение его условий. В ГК РФ этому посвящены нормы п. 1 ст. 310 и п. 1 ст. 452. Так, если бы виной задержки стали санкции или их последствия, но второй участник договора действовал бы, оставаясь в правовом поле, с ним можно было бы подписать соглашение об изменении условий, сроков исполнения контракта и этим обосновать отсрочку расчетов уполномоченному банку. На худой конец можно было бы согласовать условия расторжения договора.

Однако если у одной из сторон формируется уверенность в том, что контрагент фактически вышел из сделки, не прекращая ее в порядке, предусмотренном законом или обычаями делового оборота (т. е. по соглашению сторон), пострадавший может воспользоваться законными механизмами отказа от договора. ГК РФ предусматривает следующий подход. В случае непредоставления обязанной стороной предусмотренного договором исполнения обязательства либо при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что такое исполнение не будет произведено в установленный срок, сторона, на которой лежит встречное исполнение, вправе отказаться от исполнения своего обязательства и потребовать возмещения убытков (п. 2 ст. 328 ГК РФ). При этом нужно в разумный срок уведомить «обидчика» об отказе от сделки (п. 3 ст. 307, п. 1 ст. 450.1 ГК РФ, п. 57 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 22.11.2016 № 54). Договор прекращается с момента получения данного уведомления, если иное не предусмотрено законом или договором. Здесь мы сослались на положения ГК РФ, но если контракт регулируется правом другой страны, нужно найти в ее законодательстве аналогичные нормы.

Таким образом, российской стороне сделки следует обычным для сторон способом передачи юридически значимых сообщений направить иностранному контрагенту мотивированное уведомление о прекращении сделки, подробно описав, что именно в действиях партнера позволило пойти на односторонний отказ от дальнейших отношений. Нужно также позаботиться о том, чтобы зафиксировать, что уведомление доставлено или считается доставленным (ст. 165.1 ГК, п. 13 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 22.11.2016 № 54). Закон не содержит требований о том, что у вас должны быть доказательства того, что контрагент ознакомился с уведомлением и хоть как-то на него отреагировал. При наличии у иностранного юридического лица представителя на территории Российской Федерации сообщения, доставленные по адресу такого представителя, считаются полученными иностранным юридическим лицом (п. 3 ст. 54 ГК РФ).

В итоге у российской стороны появляются правовые и документальные основания утверждать, что контракт расторгнут, причем не по ее вине, а возможность зачисления в срок валютной выручки или возврата перечисленного иностранному лицу аванса (предоплаты) отсутствует. Если в дальнейшем у иностранного лица удастся истребовать сумму причиненного его действиями убытка, полученное возмещение уже не будет валютной выручкой по спорному контракту.

IV. «Иди с этим в банк»

Далее резидент обращается в банк, где контракт стоит на учете, и подает заявление о снятии его с учета.

Это возможно сделать и в том случае, когда контракт не исполнен сторонами, но прекращен (п. 6.1.5 Порядка учета договоров, утв. Инструкцией Банка России от 16.08.2017 № 181-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления»).

При этом одновременно с заявлением о снятии с учета контракта резидент должен представить в банк справку о подтверждающих документах и документы, содержащие сведения, подтверждающие прекращение обязательств по контракту (п. 6.3 Порядка учета договоров). Это те документы, о которых мы говорили выше (уведомление и подтверждение его доставки), их можно сопроводить письменными разъяснениями для банка по поводу сложившейся ситуации.

• непредставление резидентом в банк необходимых для снятия с учета контракта документов;
• представление документов, не содержащих необходимых сведений, подтверждающих указанное резидентом в заявлении основание для снятия с учета контракта;
• отсутствие в банке информации, достаточной для снятия с учета контракта.

В этом случае необходимо после устранения недостатков снова обратиться в банк с заявлением и документами.

Факт непоступления средств на счет резидента в уполномоченном банке сам по себе не может являться причиной отказа в снятии контракта с учета по рассматриваемому нами основанию (п. 6.5 Порядка учета договоров).

Сняв с учета контракт с отрицательным сальдо, банк обязан проинформировать о потенциальном нарушении валютного законодательства налоговый орган, как орган валютного контроля (Указание Банка России от 16.08.2017 № 4498-У). Последний должен разобраться по существу в причинах прекращения контракта и наличии (отсутствии) оснований для привлечения резидента к ответственности с учетом вышеизложенного.

Как закрыть валютный контракт в банке

Валютные контракты ставятся на учет, если их общая сумма превышает:

• 3 млн рублей по импортным, смешанным или кредитным договорам,
• 10 млн рублей по экспортным договорам.

Как только общая сумма валютных контрактов достигла этих показателей, их нужно регистрировать как объект валютного контроля в своем банке.

Сделать это полагается в течение 15 рабочих дней после достижения указанной общей суммы контрактов.

Вести контроль таких договоров должна компания-резидент РФ.

Многие предприниматели забывают о том, что это их обязанность: кейсы с подобными нарушениями встречаются очень часто.

Штрафы – от 50 до 100 тыс. рублей.

Чтобы избежать таких ситуаций, советуем вести таблицу учета валютных контрактов. Туда вносят уникальные номера контрактов, суммы, вид валюты и другие данные.

Пример простейшей таблицы учета в Excel без использования специальных сервисов. То, что казначей может сделать из подручных средств

При небольшом количестве контрактов это можно делать самостоятельно в виде таблицы с удобной фильтрацией данных. Если контрактов много – лучше автоматизировать валютный учет с помощью продуктов 1С.

Не внесли вовремя корректировки в контракт

Компании обязаны отчитываться обо всех изменениях по валютным сделкам.

Организация-резидент должна проинформировать органы валютного контроля, если изменились такие данные:

• название у одного из участников сделки,
• его юридический адрес,
• КПП,
• сроки поставок.

Здесь перечислены наиболее распространенные изменения, но необходимость оповещения контролирующих органов обязательна и для других обновившихся условий контракта.

Уточняющие документы следует предоставить в течение 15 рабочих дней после внесения изменений в договор. Форма подачи любая – на бумаге или в электронном виде через клиент-банк. За несоблюдение сроков полагается штраф.

Пример

У компании из КНР, с которой работает российская обувная фабрика, изменилось название. Соответствующие изменения в договор были внесены 4 апреля 2023 года. Банк следует уведомить об этом не позднее 25 апреля 2023 года, чтобы не получить штраф.

Не передали вовремя сведения о валютной операции в банк

Когда на счет компании поступает экспортная выручка, банк проверяет законность операции и запрашивает документы. Если все хорошо, деньги переводятся с транзитного счета на валютный.

Для одобрения банка необходимо за 15 рабочих дней подать документы и информацию по сделке. В противном случае банк сообщит налоговой службе о нарушении, что может грозить штрафом.

Пример

Российское PR-агентство получило от клиента из ОАЭ $10 тыс. за оказание услуг в рамках месячного договора сотрудничества 28 июля 2023 года. Уведомить банк об этой операции агентство должно будет подать до 18 августа. Если позже, компании за подобное нарушение могут выписать штраф от 40 до 50 тыс. рублей.

Выручка в рублях зачисляется автоматически, но о таких поступлениях тоже нужно отчитываться перед банком в течение 15 дней. Такая же ситуация по возврату авансов от поставщика.

Требуют отчетов факты списания валюты или рублей в пользу нерезидента со счета резидента, открытого в иностранном банке, а также поступление денег на такой счет. Документы нужно предоставить не позднее, чем через 30 дней после окончания месяца, в котором прошла эта операция.

С опозданием подали в банк справку о подтверждающих документах (СПД)

По контракту, стоящему на учете, на каждый закрывающий документ нужно оформить СПД (справку о подтверждающих документах) и отправить ее в банк.

• Срок – 15 дней после последнего дня месяца, в котором были оформлены подтверждающие документы.
• Вид подтверждающего документа (акт, товарная накладная, таможенная декларация) обычно прописывается в контракте.

Пример

Компания получила от иностранного контрагента товарную накладную, датированную 16 июня 2023 года. Значит, СПД следует оформить не позже 21 июля.

Пропустили срок получения по контракту денег от иностранного покупателя

Другими словами, иностранный партнер вовремя не расплатился с компанией из России. Это будет расценено как изменение условий договора, о которых банк не проинформировали.

И компании грозит штраф до 5% от суммы поставки.

Если контрагент расплатился после даты, указанной в договоре, нужно:

1. Заключить дополнительное соглашение с указанием новых сроков оплаты.
2. Затем подать его в банк.

Таким же способом необходимо поступить, если поставщик опоздал с возвратом аванса за непоставленный товар или неоказанную услугу.

Не проверили нерезидентов

Иногда бухгалтеры в общем потоке договоров не замечают партнеров-нерезидентов и не ставят на учет в банке контракты с иностранными компаниями.

Например, компания находится в одной из стран СНГ, все документы на русском языке, фамилии учредителей или руководителей русские, платеж в рублях. Такие сделки бухгалтер может не заметить.

Если их немного, самый простой совет – проверять страну контрагента. В случае большого потока подобных документов стоит задуматься об автоматизации.

Что должен учитывать предприниматель

Лишь единицы среди предпринимателей профессионально разбираются в бухгалтерии. А валютные платежи – это вообще отдельная тема даже для бухгалтеров. Участок очень сложный, тем более сейчас к нему повышенное внимание со стороны контролирующих органов.

Чтобы предпринимателю свести к минимуму риски при совершении валютных операций, можно воспользоваться этими рекомендациями:

1. Иметь в штате или привлекать внешних сильных специалистов, так называемых валютных казначеев.
2. Следить за тем, чтобы все валютные контракты вовремя ставились на учет в банке. В этом помогут таблицы Excel или специальное ПО.
3. Помнить о том, что с иностранными контрагентами следует сохранять всю переписку. Она поможет избежать штрафа или свести его к минимуму по валютным контрактам, если будет доказано, что предприниматель не бездействовал и требовал провести оплату вовремя.
4. Не стесняться и обращаться к менеджеру своего банка по вопросам, связанным с валютными операциями. Банки оказывают сопровождение подобных сделок.

Иллюстрация предоставлена автором

Фото на обложке: Shutterstock / Dragana Gordic

Подписывайтесь на наш Telegram-канал, чтобы быть в курсе последних новостей и событий!

Глава 6. Снятие с учета контрактов (кредитных договоров)

6.1. Резидент должен представить в банк УК заявление о снятии с учета контракта (кредитного договора) по следующим основаниям.

6.1.1. При переводе из банка УК контракта (кредитного договора) на обслуживание в другой уполномоченный банк (включая перевод из одного филиала в другой филиал банка УК, из головного офиса банка УК в филиал банка УК, из филиала банка УК в головной офис банка УК), а также при закрытии резидентом всех расчетных счетов в банке УК.

6.1.2. При исполнении сторонами всех обязательств по контракту (кредитному договору), включая исполнение обязательств третьим лицом.

6.1.3. При уступке резидентом требования по контракту (кредитному договору) другому лицу — резиденту либо при переводе долга резидентом по контракту (кредитному договору) на другое лицо — резидента.

6.1.4. При уступке резидентом требования по контракту (кредитному договору) нерезиденту либо при переводе долга резидентом по контракту (кредитному договору) на нерезидента.

6.1.5. При исполнении (прекращении) обязательств по контракту (кредитному договору) по иным, не указанным в подпункте 6.1.2 настоящего пункта основаниям, предусмотренным законодательством Российской Федерации.

6.1.6. При прекращении оснований постановки на учет контракта (кредитного договора) в соответствии с настоящей Инструкцией, в том числе вследствие внесения соответствующих изменений и (или) дополнений в контракт (кредитный договор), а также в случае если контракт (кредитный договор) был ошибочно принят на учет при отсутствии в контракте (кредитном договоре) оснований его принятия на учет.

6.2. В заявлении резидента о снятии с учета контракта (кредитного договора) должны быть указаны:

уникальный номер контракта (кредитного договора);

основание для снятия с учета контракта (кредитного договора) со ссылкой на соответствующий подпункт пункта 6.1 настоящей Инструкции;

сведения о резиденте, которому уступаются требования (на которого переводится долг) по контракту (кредитному договору), необходимые банку УК для заполнения пункта 8 раздела I ведомости банковского контроля (в случае снятия с учета контракта (кредитного договора) по основанию, указанному в подпункте 6.1.3 пункта 6.1 настоящей Инструкции);

дата подписания резидентом заявления о снятии контракта (кредитного договора) с учета, его подпись и печать (при ее наличии).

В одном заявлении о снятии с учета контракта (кредитного договора) резидент вправе указать информацию о снятии с учета нескольких контрактов (кредитных договоров).

6.3. Одновременно с заявлением о снятии с учета контракта (кредитного договора) по основанию, указанному в подпункте 6.1.3 пункта 6.1 настоящей Инструкции, резидент должен представить в банк УК документы, подтверждающие уступку требования по контракту (кредитному договору) другому лицу — резиденту либо перевод долга по контракту (кредитному договору) на другое лицо — резидента.

Одновременно с заявлением о снятии с учета контракта (кредитного договора) по основанию, указанному в подпункте 6.1.4 пункта 6.1 настоящей Инструкции, в случае перевода долга резидентом по контракту (кредитному договору) на нерезидента резидент должен представить в банк УК справку о подтверждающих документах и документы, подтверждающие перевод долга по контракту (кредитному договору) на нерезидента, за исключением случая, если ранее указанная справка о подтверждающих документах была представлена резидентом и принята банком УК в соответствии с главой 8 настоящей Инструкции.

Одновременно с заявлением о снятии с учета контракта (кредитного договора) по основанию, указанному в подпункте 6.1.5 пункта 6.1 настоящей Инструкции, резидент должен представить в банк УК справку о подтверждающих документах и документы, содержащие сведения, подтверждающие исполнение (прекращение) обязательств по контракту (кредитному договору) по иным, не указанным в подпункте 6.1.2 пункта 6.1 настоящей Инструкции основаниям, предусмотренным законодательством Российской Федерации, за исключением случая, если ранее указанная справка о подтверждающих документах была представлена резидентом и принята банком УК в соответствии с главой 8 настоящей Инструкции.

Одновременно с заявлением о снятии с учета контракта (кредитного договора) по основанию, указанному в подпункте 6.1.6 пункта 6.1 настоящей Инструкции, резидент должен представить в банк УК документы, свидетельствующие об отсутствии (прекращении) оснований, требующих принятия на учет контракта (кредитного договора), за исключением случаев, когда в соответствии с изменениями, внесенными в настоящую Инструкцию, изменяются основания, требующие принятия на учет контракта (кредитного договора).

6.4. Банк УК не позднее двух рабочих дней после даты представления резидентом заявления о снятии с учета контракта (кредитного договора) и документов, необходимых для его снятия с учета, должен проверить заявление о снятии с учета контракта (кредитного договора), полноту представленного комплекта документов, соответствие основания снятия с учета контракта (кредитного договора) сведениям, содержащимся в представленных документах, или иной информации, которой располагает банк УК в связи с проведением операций резидента, и принять решение о снятии с учета контракта (кредитного договора) либо об отказе в снятии с учета контракта (кредитного договора).

6.5. Банк УК не позднее срока, установленного пунктом 6.4 настоящей Инструкции, должен вернуть резиденту заявление о снятии с учета контракта (кредитного договора), представленные документы и проинформировать резидента о причинах отказа в снятии с учета контракта (кредитного договора) с указанием даты возврата представленных документов в любом из следующих случаев:

непредставления резидентом в банк УК необходимых для снятия с учета контракта (кредитного договора) документов;

представления документов, не содержащих необходимых сведений, подтверждающих указанное резидентом в заявлении о снятии с учета контракта (кредитного договора) основание для снятия с учета контракта (кредитного договора);

отсутствия в банке УК информации, достаточной для снятия с учета контракта (кредитного договора).

В случае если в одном заявлении о снятии с учета контракта (кредитного договора) указана информация о нескольких поставленных на учет контрактах (кредитных договорах) и банк УК принимает решение об отказе в снятии с учета отдельного контракта (кредитного договора) (отдельных контрактов (кредитных договоров), банк УК в порядке, согласованном с резидентом, должен информировать его о контракте (кредитном договоре) (контрактах (кредитных договорах), в отношении которого (которых) принято решение об отказе в снятии его (их) с учета, вернуть представленные документы и сообщить резиденту о причинах отказа в снятии его (их) с учета.

Контракты (кредитные договоры), в отношении которых принято решение об их снятии с учета, снимаются с учета уполномоченным банком в порядке, установленном пунктом 6.6 настоящей Инструкции.

В случае получения резидентом информации об отказе в снятии с учета контракта (кредитного договора) резидент вправе после устранения выявленных недостатков повторно представить в банк УК заявление о снятии с учета контракта (кредитного договора) и необходимые документы.

6.6. При принятии решения о снятии с учета контракта (кредитного договора) банк УК в установленный пунктом 6.4 настоящей Инструкции срок должен снять контракт (кредитный договор) с учета.

Контракт (кредитный договор) считается снятым с учета в порядке, установленном в приложениях 4 и 5 к настоящей Инструкции, с даты, указанной банком УК в разделе I ведомости банковского контроля.

При снятии с учета контракта (кредитного договора) банк УК должен передать по требованию резидента ведомость банковского контроля в порядке, установленном уполномоченным банком по согласованию с резидентом, за исключением случая, указанного в абзаце четвертом настоящего пункта.

При снятии с учета контракта (кредитного договора) по основанию, указанному в подпункте 6.1.1 пункта 6.1 настоящей Инструкции, банк УК в срок не позднее одного рабочего дня после даты снятия контракта (кредитного договора) с учета должен сообщить резиденту дату снятия контракта (кредитного договора) с учета в порядке, установленном уполномоченным банком по согласованию с резидентом.

При снятии с учета контракта (кредитного договора) по основанию, указанному в подпункте 6.1.3 пункта 6.1 настоящей Инструкции, банк УК в срок не позднее одного рабочего дня после даты снятия контракта (кредитного договора) с учета должен передать резиденту информацию, содержащуюся в разделе I ведомости банковского контроля, в порядке, установленном уполномоченным банком по согласованию с резидентом.

6.7. Банк УК, исходя из имеющейся в банке УК информации, содержащейся в ведомости банковского контроля, вправе самостоятельно снять с учета контракт (кредитный договор) по истечении девяноста календарных дней, следующих за датой, указанной в графе 6 пункта 3 раздела I ведомости банковского контроля по контракту (графе 6 пункта 3.1 раздела I ведомости банковского контроля по кредитному договору), в следующих случаях:

при исполнении (прекращении) всех обязательств по контракту (кредитному договору) и непредставлении резидентом заявления о снятии с учета контракта (кредитного договора);

при неисполнении всех обязательств по контракту (кредитному договору) и непредставлении резидентом в течение девяноста календарных дней, следующих за датой, указанной в графе 6 пункта 3 раздела I ведомости банковского контроля по контракту (графе 6 пункта 3.1 раздела I ведомости банковского контроля по кредитному договору), установленных настоящей Инструкцией документов и информации, на основании которых банк УК ведет ведомость банковского контроля.

В случае, указанном в настоящем пункте, банк УК в порядке, согласованном с резидентом, должен проинформировать резидента о снятии с учета контракта (кредитного договора) в срок не позднее одного рабочего дня после даты снятия его с учета.

6.8. При закрытии в банке УК всех расчетных счетов без снятия с учета контракта (кредитного договора) в соответствии с подпунктом 6.1.1 пункта 6.1 настоящей Инструкции либо при ликвидации юридического лица — резидента, прекращении деятельности физическим лицом — индивидуальным предпринимателем и физическим лицом, занимающимся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, банк УК вправе самостоятельно снять с учета контракт (кредитный договор) в установленный им срок.

6.9. В случае если после даты снятия с учета контракта (кредитного договора) в результате внесения изменений в такой контракт (кредитный договор) либо на основании заявления резидента, составленного по форме, согласованной с банком УК, в случае если в такой контракт (кредитный договор) изменения не вносились, продолжится исполнение обязательств, резидент должен представить в банк УК заявление о внесении изменений в раздел I ведомости банковского контроля в соответствии с главой 7 настоящей Инструкции. В этом случае банк УК должен возобновить учет в ведомости банковского контроля по ранее поставленному на учет контракту (кредитному договору) и продолжить учитывать исполнение обязательств по этому контракту (кредитному договору) в порядке, установленном настоящей Инструкцией.