Под какой максимальный процент можно давать займ физическому лицу

Под какой максимальный процент можно давать займ физическому лицу

ГК РФ Статья 809. Проценты по договору займа

(в ред. Федерального закона от 26.07.2017 N 212-ФЗ)

(см. текст в предыдущей редакции)

Перспективы и риски арбитражных споров и споров в суде общей юрисдикции. Ситуации, связанные со ст. 809 ГК РФ

Споры в суде общей юрисдикции:

1. Если иное не предусмотрено законом или договором займа, займодавец имеет право на получение с заемщика процентов за пользование займом в размерах и в порядке, определенных договором. При отсутствии в договоре условия о размере процентов за пользование займом их размер определяется ключевой ставкой Банка России, действовавшей в соответствующие периоды.

2. Размер процентов за пользование займом может быть установлен в договоре с применением ставки в процентах годовых в виде фиксированной величины, с применением ставки в процентах годовых, величина которой может изменяться в зависимости от предусмотренных договором условий, в том числе в зависимости от изменения переменной величины, либо иным путем, позволяющим определить надлежащий размер процентов на момент их уплаты.

3. При отсутствии иного соглашения проценты за пользование займом выплачиваются ежемесячно до дня возврата займа включительно.

4. Договор займа предполагается беспроцентным, если в нем прямо не предусмотрено иное, в случаях, когда:

договор заключен между гражданами, в том числе индивидуальными предпринимателями, на сумму, не превышающую ста тысяч рублей;

по договору заемщику передаются не деньги, а другие вещи, определенные родовыми признаками.

5. Размер процентов за пользование займом по договору займа, заключенному между гражданами или между юридическим лицом, не осуществляющим профессиональной деятельности по предоставлению потребительских займов, и заемщиком-гражданином, в два и более раза превышающий обычно взимаемые в подобных случаях проценты и поэтому являющийся чрезмерно обременительным для должника (ростовщические проценты), может быть уменьшен судом до размера процентов, обычно взимаемых при сравнимых обстоятельствах.

6. В случае возврата досрочно займа, предоставленного под проценты в соответствии с пунктом 2 статьи 810 настоящего Кодекса, займодавец имеет право на получение с заемщика процентов по договору займа, начисленных включительно до дня возврата суммы займа полностью или ее части.

Всё, что нужно знать о договорах займа

Бухгалтеры постоянно сталкиваются с договорами.

На курсе повышения квалификации «Работа с договорами: правовые навыки для бухгалтера» мы даем самые нужные бухгалтеру знания: как использовать и формулировать условия договора , определять подсудность, избегать вопросов налоговиков и обезопаситься от претензий контрагентов и силовых структур.

Супер-акция до 13 августа: обучение с удостоврением ФИС ФРДО за 4990 руб. Успейте записаться со скидкой

Нередко у организаций возникает необходимость в дополнительных оборотных средствах для разных целей — закупка товара, выплата зарплаты или на другие потребности. Тут же возникает вопрос, где их взять?

Первое, что приходит на ум: взять кредит в банке. Но, как правило, выясняется, что процент за пользование кредитом высокий, да и банки не всегда готовы нам его предоставить: сначала требуют внушительный пакет документов за всю историю существования организации и заполнение разнообразных анкет, а затем, проанализировав всё это дело, нередко отвечают отказом.

В итоге получается замкнутый круг — организации нужны оборотные средства для вывода бизнеса на новый уровень, кредит этой организации банк не предоставляет, предполагая, что возникнут проблемы с его возвратом.

Один из вариантов выхода из сложившейся ситуации — взять денежный заём у субъекта, не являющегося финансовой организацией (банком) — другого юридического лица, ИП или физлица. Что, если у организации (или некоего физлица) есть деньги, которые можно было бы одолжить за процент другой организации или ИП во временное пользование? Рассмотрим такие ситуации подробнее в статье.

Формат договора

Стандартными реквизитами договора, который заключается письменно, являются:

стороны договора: заимодавец и заемщик, где заимодавец — это тот, кто предоставляет денежные средства в заём, а заемщик — это получатель денег;

сроки и условия возврата займа;

(Если в договоре не указан срок, когда сумма займа должна быть возвращена, то заём считается предоставленным «до востребования», о чем нам сообщается в ст. 809 ГК РФ.

Сумма займа может быть возвращена досрочно, полностью или частично, если иное не предусмотрено условиями договора, при этом, проценты, начисленные до даты возврата займа, в т.ч. его части, заимодавец вправе получить).

процент за пользование займом, сроки и порядок их уплаты;

(Если в договоре не указан размер процента, но и нет прямого указания на то, что процент не взимается, то такой договор не считается беспроцентным, проценты по нему начисляются согласно действующей ключевой ставке ЦБ РФ на последнее число месяца до даты окончания действия договора включительно и выплачиваются заимодавцу так же, ежемесячно, если иное не предусмотрено условиями договора).

другие условия, которые стороны договора считают необходимым зафиксировать в договоре.

Договор процентного займа между двумя юрлицами или между юрлицом и ИП

Если ваша организация является заимодавцем, и вы планируете получить доход в виде процентов, не стоит забывать, что полученный доход облагается налогом на прибыль (налогом на доход). НДС не облагается. Сумма выданного займа (тело займа) к расходам не принимается и не снижает вашу налоговую базу, а значит, и налог к уплате.

Заём считается выданным в момент фактической передачи денег.

Безналичные расчеты

При предоставлении займа путем перечисления денег с вашего расчетного счета в банке на счет заёмщика средства с вашего счета списаны, а значит, для вас эти деньги фактически переданы. Но бывает так, что деньги списаны, а к заёмщику они поступили не в день списания с вашего расчетного счета, а позднее.

Чтобы избежать споров и недопонимания с заёмщиком, следует четко прописать этот момент в договоре: начисляются ли проценты со дня списания денежных средств с вашего расчетного счета или со дня поступления денег на расчетный счет заёмщика. По правилам хорошего тона обычно фиксируется второй вариант.

Выдача займа наличными

Она содержит в себе некоторые подводные камни:

нельзя выдать заём наличными из выручки, полученной от продажи товаров, оказания услуг, выполнения работ. Для целей выдачи займа деньги обязательно должны пройти через банк, т.е. наличная выручка сдается в банк, а затем снова снимается в сумме, необходимой для займа, или, если организация не ведет расчеты наличными и не имеет кассы, то деньги могут быть сняты с расчетного счета в банке по чековой книжке;

ограничение по сумме расчетов по одному договору между юрлицами или ИП и юрлицом — 100 000 руб. Данное ограничение распространяется не только на договоры займа, но и в целом, при любых взаимоотношениях, при которых расчеты ведутся наличными. Поэтому необходимо заранее просчитать причитающуюся сумму процентов по договору, чтобы сумма займа и процентов уложились в этот лимит. Не стоит строить иллюзий на счет заключения нескольких договоров с одним юридическим субъектом, где каждый договор будет укладываться в лимит. При проверке налоговой таких договоров скорее всего они будут признаны единой сделкой;

при указании в договоре целей получения займа — оплата товаров, работ, услуг — необходимо пробивать чеки. Если цели выдачи займа не указаны в договоре, то он считается нецелевым и ККТ не применяется;

за снятие наличных с расчетного счета в банке, а также за внесение наличных банк взимает комиссию по своим тарифам и в случае снятия такая комиссия может быть значительной. Поэтому не будет лишним поинтересоваться у банка о размерах комиссии заранее.

Если ваша компания — заёмщик

Когда ваша организация выступает в качестве заёмщика и вам предоставляется заём другим юрлицом или ИП, проценты по договору к уплате начисляются в вашем учете ежемесячно, а выплачиваются в зависимости от условий договора — ежемесячно или при возврате займа. Сумма начисленных процентов полностью принимается в налоговом учете (что означает снижение налоговой базы в части этих процентов и, как итог, меньший налог на прибыль/налог на доход).

Сама сумма займа, поступившая в ваше распоряжение, не принимается к доходам (налоговая база не увеличивается и налог на прибыль/доход — тоже).Что касается получения займа наличными, нюансы аналогичны рассмотренным на примере заимодавца.

Заключение договора займа между физлицом и юрлицом, физлицом и ИП

Если юрлицо или ИП выступают в качестве заимодавца и предоставляют процентный заём физлицу, то нежелательно, чтобы процент был ниже, чем 2/3 ключевой ставки ЦБ РФ или проходил по «нижней границе», т.к. ставка ЦБ РФ — величина непостоянная. Если процент по договору ниже, чем 2/3 ключевой ставки ЦБ РФ, то у физлица возникает материальная выгода. С суммы материальной выгоды физлицо должно заплатить НДФЛ.

В случаях, когда физлицо является работником юрлица или ИП, которые выдали заём, то заимодавец, как налоговый агент, удерживает и перечисляет НДФЛ в бюджет.

Если физлицо не является работником заимодавца, то должно самостоятельно уплатить налог и отчитаться по полученной материальной выгоде, А заимодавец, как юридический субъект, — предоставить информацию ФНС о невозможности удержать НДФЛ у физлица до 1 февраля года следующего за истекшим, когда была получена мат. выгода.

При ориентировании на минимальные значения 2/3 текущей ключевой ставки ЦБ РФ, при выдаче займа необходимо ежемесячно проверять, не вышли ли проценты за лимит и не возникла ли мат.выгода у физлица на конец месяца.

НДФЛ не уплачивается, если договор займа целевой — на покупку/строительство жилья, что должно быть четко прописано в договоре.

При выдаче займа наличными также необходимо, чтобы деньги были сняты с расчетного счета в банке. Но при этом нет ограничения по сумме договора. Чек на возвращенные деньги не выбивается, если в договоре не указана цель — покупка товаров, оплата услуг/работ.

При предоставлении займа физлицом юрлицу или ИП с суммы начисленных процентов к выплате физлицо обязано уплатить НДФЛ. Если это физлицо работник юрлица или ИП, которым предоставлен заём, то работодатель, как налоговый агент, удерживает НДФЛ и перечисляет в бюджет.

Если физлицо не является работником, то отчитывается и платит налог самостоятельно, а заёмщик (юрлицо или ИП) до 1 февраля уведомляет налоговую о невозможности удержать НДФЛ. Чеки не выбивается, если в договоре не указана цель — покупка товаров, оплата услуг/работ.

В жизни бывает всякое, в том числе и ситуации, когда заём не был предоставлен по заключенному договору. Договор займа заключили, а заём предоставлять «передумали». В таком случае, если заём не будет передаваться вообще в рамках заключенного договора, то договор не вступает в силу, т.к. первое условие для начала взаимоотношений по договору займа является фактическая передача денег. А если передача денег всё же состоялась, но не с даты договора, а позднее, то проценты мы начинаем начислять с даты фактической передачи денежных средств, если иное не указано в условиях договора.

В заключении рассмотрим ситуацию, когда заимодавец (будь он юрлицом, ИП или физлицом) не планирует заработать на предоставленных средствах, а просто рад помочь ближнему, но предоставленные деньги всё-таки планирует вернуть.

Беспроцентные займы между физическим лицом и юридическим, физлицом и ИП, двумя юрлицами или между юрлицом и ИП

Чтобы заём был беспроцентный, необходимо, чтобы не только сам договор носил такое название, но и в условиях договора было четко указано, что проценты не начисляются. Если заём беспроцентный, то с него не уплачиваются налоги.

Беспроцентный заём выдается на время и подлежит возврату.

При выдаче/получении займа наличными необходимо «провести» его через банк с соблюдением лимита в 100 000 руб., если договор заключен между двумя юрлицами или ИП и юрлицом, ограничений по наличным расчетам с физлицом — нет.

Могут ли проценты превышать сумму займа в Украине? Ответ Адвоката

В нашу юридическую фирму обратилась Светлана Константиновна.

Она взяла кредит в карантин, так как попала под сокращение.
Мы взяли в работы ее дело и смогли обжаловать проценты по ее долгу.

За время просрочки долг переуступили Коллекторам Талион+

Сразу всей суммы у нее не было, по этому мы договорились за реструктуризацию на 6 недель.

Светлана Константиновна приняла мудрое решение наняв адвоката.

Гордимся своей работой.

Є Гроші

Обжалование процентов и общей суммы с 60 489 грн до 8 000 грн.

К нам обратился клиент который взял кредитв компании Е Гроши.

Те кто сталкивался, знают какие заоблачные суммы они требуют. За частую требования привышают в 10 раз суммы кредитов.

В этой ситуации они включили автодозвон и роботы звонили всем его семьи по 200 раз в день. Долг по его кредиту в скором времени переуступили компании Кредитпроминвест.
Очень высока вероятность что это одни те же кредиторы которые работают под разными торговыми марками.

Мы связывались напрямую с представителями этой компании.

Нам удалось достичь максимально положительного результата за 3 недели работы.

Сумма была уменьшена до тела кредита, а звонки прекратились.

Мы очень рады, что смогли помочь и гордимся своей работой.

Кредит +

Уменьшение долга с 33 572 грн до 11 000 грн.

К нам обратился Андрей с проблемным микрозаймом.

Больше всего его не устраивала та сумма которую требовали кредиторы.

С 11 тысяч кредита они хотели 33 тысячи. Сутра до вечера продолжались звонки и шли смс с угрозами.

Дошло до того, что про его долги по кредитам узнала вся его семья и друзья.

Несколько раз коллекторы даже угрожали, но к сожалению он не успел записать разговор.

Мы подготовили документы для него и отправили в кредитную компанию. Рассмотрение у них заняло 4 дня после чего пришел ответ.

Все ответы от кредиторов мы просим отправлять на пердварительный аудит нам, перед совершением оплат.

В данном деле клиента устроило предложение по срокам и сумме и он вернул ровно то что, взял.

Мы очень рады, что смогли помочь и гордимся своей работой.

Кредит 7

Списание 3961 грн .

К нам обратился клиент с проблемой по кредиту в компании Кредит 7.

Кредиторы позвонили на работу и начали рассказывать начальству ложную информацию.

Почти дошло до увольнения, но Наш клиент вовремя додумался позвонить нам и проконсультироваться.

Мы начали нашу работу по долгам по кредиту с аудита договора. В договоре обязательно указываются процентная ставка и пеня.

Посчитав кредитную математику , мы подали претензию кредитору с требование пересчитать незаконно начисленную сумму,

Мы очень рады, что смогли помочь и гордимся своей работой.

Манивео

Требовали 27 094 грн и с нашей помощью уменьшили до 10 588 грн

К нам обратился клиент с проблемным кредитом в компании Манивео.

Право требования по кредитному договору было передано компании Талион Плюс.

Из нашей практики мы понимаем, что это компания это тоже самое манивео но работают под другим брендом. Это делается для защиты репутационных рисков.

Что б не угрожать и не хамить от манивео, этой чернухой занимается талион.

Мы полностью сопровождали весь процесс возврата и получили гарантийный лист в котором сумма устроила нашего клиента.

Благополучно закрыв кредит, он понимает что кредитование под такие проценты это большая проблема.

Лучше сразу обращаться к профессиональным адвокатам по кредитным спорам.

Мы очень рады, что смогли помочь и гордимся своей работой.

СС Лоун

Списание 9700 грн по кредиту в Компании «СС Лоун»

К нам обратился клиент с проблемным кредитом в компании СС Лоун.

Право требования по кредитному договору было передано компании ФИНФОРС.

В нашей практики это не первый случий защиты интересов клиента против этой организации.

Они отличаются своей грубостью и готовностью переступать через мораль.

Приходилось успокаивать пожилую маму клиента которой они отправили колажи.

Спустя 2 недели работы нам удалось выйти на досудебное урегулирование и получить гарантийное письмо.

Мы сразу предупредили, что все проплаты вы должны согласовывать с нами, для того что б был результат от нашей работы.

Мы очень рады, что смогли помочь и гордимся своей работой.

Займер

Заморозка процентов и реструктуризация на 2 месяца

К нам обратился клиент с проблемным кредитом в компании Cly.

Мы подписали договор и начали работу. Подготовка документов на реструктуризацию у нас заняла 2 дня.
Долги по кредитам у нашего клиента были не малые, но проблема возникла именно с выплатой по этой компании. У него это уже не первый кредит в мфо.

Денег заплатить сразу у него не было и основной нашей задачей стало увеличить сроки к возврату.

Наши юристы сумели получить условия которые устроили клиента и он остался очень доволен.

Мы очень рады, что смогли помочь и гордимся своей работой.

Алекскредит

Заморозка процентов и реструктуризация на 3 месяца

К нам обратилась клиентка с проблемами по микрозаймам.

Адвокат по кредитам проананлизировал ситуацию и дал бесплатную консультацию.

После того как она посоветовалась с мужем, они приехали к нам в офис на подписание договора и мы начали работать.

На подготовку пакета документов на реструктуризацию нам потребовалось 3 дня.

Документы кредиторам были поданы через УКР ПОЧТУ с уведомлением о получении.

Ответ пришел через 3 дня после подачи.
К счастью сегодня кредит уже закрыт и выдана справка.

Мы очень рады, что смогли помочь и гордимся своей работой.

• В сегодняшних реалиях, украинцы все чаще оказываются в рядах должников различных МФО, которые активно занимаются своей деятельностью и распространены на всей территории Украины.
• По официальным данным, в Украине сейчас зарегистрировано более тысячи различных МФО. Характерным признаком МФО в Украине — является несоизмеримая процентная ставка по кредиту.
• Проценты по кредиту могут составлять самые разнообразные показатели — начиная от нескольких десятков процентов в год, заканчивая процентной ставкой в несколько тысяч.
• В связи с этим, у многих заемщиков возникает вопрос, существует ли “потолок” начисляемым процентам по кредиту и могут ли проценты вообще превысить сумму этого кредита?
• В этой статье специалисты юридической фирмы «LA Consulting» рассмотрят вопросы, связанные с получением кредита в МФО на территории Украины и начислением процентов по кредиту.

Юридическая фирма «LA Consulting» предлагает помощь с кредитной задолженностью:

• помощь в корректном написании заявлений и жалоб на микрозаймы для защиты Ваших прав;
• подробная консультация по вариантам урегулирования сложившейся ситуации, изучение договора кредитования, составление судебного иска;
• представление адвокатом интересов должника в суде
• оказываем оперативную и профессиональную правовую помощь нашим клиентам на всех этапах;
• индивидуальный подход к каждому клиенту.

Как можно самостоятельно совершить расчет своей процентной ставки по кредиту в МФО в Украине:

Для этого нужно воспользоваться специальной формулой, которая поможет нам в осуществлении всех необходимых расчетов по кредиту в МФО в Украине:

В = С * ПС / 100 * КД / ДГ

Теперь расшифруем указанные выше обозначения:

• В — вся сумма процентов, которые были начислены заемщику за кредит в МФО;
• С — общая сумма кредита в МФО (указывается в денежном эквиваленте);
• ПС — ставка по кредиту, которую определяет самостоятельно МФО и указывается в кредитном договоре, в процентах за год;
• КД — количество дней на которые Вы берете кредит в МФО, определяется согласно условиям кредитного договора;
• ДГ — этот знаменатель является стандартным и неизменным для любого кредитного договора в МФО, так как он означает количество дней в году.

Зная эту формулу можно самостоятельно рассчитать свой процент по кредитной ставке и узнать нужную информацию. Но, будьте осторожны и максимально внимательны с “подводными камнями”, которые содержатся практически в каждом кредитном договоре МФО в Украине.

Эта формула является только примером, содержит в себе стандартные значения. Имея практический опыт в делах, связанных со сферой кредитования в Украине, можем сказать, что помимо этого в кредитном договоре с МФО могут быть указаны и другие факторы влияющие на итоговую сумму выплаты, о наличии которых Вас напрямую не будут предупреждать, для этого необходимо тщательно изучать и анализировать кредитный документ.

максимальный процент кредита по закону украина

APR — это начисляемая процентная ставка по кредиту, которая определяется за один год пользования кредитными средствами МФО заемщиком.

Так как чаще всего, МФО в Украине предоставляют свои кредиты со сроком их выплаты до одного месяца, то процентная ставка по кредиту за год (при условии быстрой и своевременной выплаты кредита заемщиком) — не имеет большого значения, так как процентная нагрузка по кредиту на год не будет так сильно ощущаться.

Но, несмотря на все это, APR должен быть обязательно указан в любом кредитном договоре, вне зависимости от денежной сумму и порядка ее выплаты.

APR может в итоге составлять от сотни процентов до нескольких тысяч, поэтому, рекомендуем заранее убедиться в том, что Вы сможете вовремя осуществлять кредитные выплаты, ведь проценты могут достигнуть баснословных размеров, это, в свою очередь, потянет за собой просрочку плановых кредитных платежей, будут накапливаться и начисляться штрафные санкции за просрочку и может возникнуть вопрос о неплатежеспособности клиента.

Также, обязательно проверьте наличие дополнительных платежей при взятии кредита, это может быть отдельная плата за страховку, которую потом учтут в общую сумму кредита.

Как Вы видите, подписанный кредитный договор содержит в себе множество нюансов и различных аспектов, которые необходимо проверять до момента подписания Вами кредитных документов. Иногда — самостоятельно это сделать не предоставляется возможным, так как клиентам МФО в Украине, зачастую, срочно нужны денежные средства и, пользуясь этим, МФО в Украине тщательно и детально прописывают кредитные договора, согласно которым заемщик будет должен выплатить огромную процентную ставку по кредиту, которая будет начисляться и расти в кратчайшие сроки.

Для того, чтобы обезопасить себя, своих родных, близких людей и бизнес от судебных разбирательств с МФО и неправомерных действий коллекторов — обращайтесь за консультацией к юристам по кредитам фирмы «LA Consulting», мы с радостью ответим на все вопросы, которые интересуют Вас в кредитной сфере Украины: об взаимоотношениях с кредиторами (МФО), расчету и начислению процентов по кредиту, детальному анализу и подробному объяснению всех нюансов по Вашему кредитному договору и многое другое.

Ограничение на проценты по займу, или Как отбить желание давать в долг

В декабре 2017 в Гражданском кодексе Российской Федерации появился п. 5 ст. 809 ГК, в соответствии с которым суд может уменьшить размер процентов по договору займа между физическими лицами. Введено понятие ростовщического процента — это размер процента в два и более раза превышающий обычно взимаемые в подобных случаях проценты.

Интересно, что порядок уменьшения не определен и остается на усмотрение суда "до размера процентов, обычно взимаемых при сравнимых обстоятельствах".

Данная норма распространяется на договоры займа, заключенные после 01.06.2018 г.

Для микрофинасовых организаций действует иное правило. Для них с 01.07.2019 ставка по договору не может превышать 1 процент в день. Максимальный размер долга не может превышать полуторакратного размера кредита.

Была свобода договора, но теперь она не может быть безграничной.

До появления ГК РФ п. 5 стю 809 суды признавали любой размер процентов допустимым и отказывали заемщикам в снижении ставки по займу ссылаясь на свободу договора (Апелляционное определение Владимирского областного суда от 13.09.2017 по делу N 33-3336/2017).

После принятия нормы суды отказывали заемщикам том основании, что договор был заключен до 01.06.2018 г. (Апелляционное определение Верховного суда Республики Башкортостан от 26.03.2019 по делу N 33-6300/2019).

Однако есть решение и в пользу заемщика. Мосгорсуд 24.04.2019 в Апелляционном определении по делу N 33-34941/2019 сделал выводы, что:

1. Принцип свободы договора не является безграничным;

2. Размер процентов по займу между физическими лицами более чем в два раза превышает обычно взимаемые проценты и является чрезмерно обременительным;

3. Размер процентов должен быть уменьшен до двойного размера ставки рефинансирования.

Ящик Пандоры?

Кажется, что норма открывает ящик Пандоры. Как понять размер процентов, обычно взимаемых в данном случае? Ориентироваться на потребительское или ипотечное кредитование? Там стороны не физические лица, а лицензированные организации. Как доказать правила обыкновения? Где взять информацию по подобным сделкам между другими физическими лицами? А как бороться с злоупотреблением со стороны заемщика? Вопросов больше чем ответов.

Что делать?

Для снижения риска оспаривания размера процентов нужно доказать, что заёмщик знал на что идет, что оценивал альтернативные варианты и что не будет злоупотреблять правом на оспаривание. Займодавцу желательно оформлять в договоре займа или дополнительном соглашении условия о взаимных заверениях.

В заверениях должно быть отражено:

1. Заемщик в здравом уме и доброй памяти;

2. Заемщик обращался в кредитные учреждения и ему было отказано;

3. Заемщик рассматривал альтернативные предложения (указать какие со ссылками на условия, размещенные в сети интернет) и они менее выгодны;

4. Заемщик не будет оспаривать размер процентов по займу;

5. Займодавец выгодно размещает средства и не готов под меньший процент предоставлять заем так как теряет доход.

Суд все равно может встать на сторону заемщика, так как норма максимально неопределенная. Но у займодавца будет шанс доказать недобросовестность заёмщика и использовать норму о злоупотребление правом.