Налоговый вычет за детский сад как получить
Перейти к содержимому

Налоговый вычет за детский сад как получить

  • автор:

Вернут в два счёта. Как получить налоговый вычет за платное образование?

Образование — самый действенный из социальных лифтов, поэтому на обучении экономить нельзя. Но часть платы за занятия в центрах дополнительного образования и школах английского языка, на курсах вождения и повышения квалификации, в вузах и ссузах, а также за работу репетитора можно вернуть. На всё это распространяется налоговый вычет. Легко ли его получить, разберёмся в проекте «Знания для жизни».

«Потолок» для детей и взрослых

Налоговый вычет на образование Елена Смирнова из Ставрополя получает ежегодно. У неё трое детей: дочка во втором классе, младший сын в десятом и старший сын, только что поступивший в вуз. Каждому она старается дать образование шире и глубже, чем предусмотрено общеобразовательной программой. Все в своё время ходили на курсы для дошколят, занимались английским в языковой школе и ходили в центр дополнительного образования для одарённых детей. Старшему это уже помогло при зачислении в университет, а младших ещё учить и учить, хотя стоит это немалых денег.

Траты Елены на внешкольные занятия для детей иногда доходили до 300 тысяч рублей в год. Но вернуть налог она могла только со 150 тысяч рублей ежегодно, получая обратно от государства максимум 19,5 тысячи рублей в год (13% подоходного налога). Дело в том, что налоговый вычет на образование детей составляет не более 50 тысяч рублей на одного ребёнка.

Каждый человек, который исправно перечисляет государству подоходный налог, но при этом получает платные образовательные услуги, имеет право на возврат части налога. Это касается обучения не только детей, но и собственного образования, а также обучения братьев и сестёр. За себя, брата или сестру «потолок» налогового вычета выше: не 50, а 120 тысяч рублей. То есть за одного человека вернут 15,6 тысячи рублей. Но не больше этой суммы.

«Ограничение в 15,6 тыс. рублей относится ко всем социальным вычетам, кроме обучения детей, дорогостоящего лечения и благотворительности, — объясняют в Управлении Федеральной налоговой службы по Ставропольскому краю. — То есть, если вы захотите частично возместить расходы, допустим, на своё обучение, лечение, пенсионные взносы, то общая уплаченная сумма не должна превышать 120 тыс. руб. Соответственно вернуть можно максимум 15,6 тыс. рублей по всем этим видам вычетов. Но если при этом у вас платно учатся дети, то за каждого ребёнка можно вернуть ещё по 6,5 тыс. рублей, так в 120 тысяч рублей лимита расходы на обучение детей не входят».

Какие документы нужны?

Чтобы получить деньги, надо заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ после того, как закончится год, когда вы платили за обучение. Проще всего это сделать при помощи специальной программы «Декларация» на сайте ФНС России. Она поможет правильно ввести данные из документов, автоматически рассчитает некоторые показатели, проверит, всё ли правильно рассчитано и сформирует документ, который нужно будет отправить в инспекцию. Также нужна справка из бухгалтерии по месту работы о начисленных и удержанных налогах по форме 2-НДФЛ. В личный кабинет налогоплательщика на сайте службы налоговики сами загружают эти данные, как только получают их от работодателей, и они автоматически отражаются в декларации.

Система запомнит лицо по контрольным точкам.

Затем нужно сделать копию договора с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг. Там должны быть указаны реквизиты лицензии. Если их нет, потребуется копия лицензии. Если плата выше, чем в договоре, надо приложить документ, который это подтвердит, например, дополнительное соглашение.

Когда обучаются ребёнок, брат или сестра налогоплательщика, необходимы свидетельство о рождении ребёнка, документы об опекунстве или попечительстве, подтверждение родства с братом или сестрой. Обязательна также справка, подтверждающая очную форму обучения (если этого пункта нет в договоре), так как за заочное обучение родных и опекаемых получить вычет нельзя.

«При этом ребёнку должно быть не больше 24 лет, он должен обучаться очно, договор с образовательной организацией должен быть заключён с вами или вашим супругом, документы об оплате (квитанции, платёжки) должны быть составлены на вас или оформлена доверенность на передачу средств, — уточняют в налоговой службе. — Ещё понадобятся копии платёжных документов, подтверждающих фактические расходы налогоплательщика на обучение: чеки, приходно-кассовые ордера, платёжные поручения. Всё это надо предоставить в налоговый орган по месту постоянной регистрации».

Проверять документы будут не больше трёх месяцев, и если всё в порядке, через четыре месяца деньги поступят на счёт налогоплательщика.

«Кстати, вычет можно получить и до окончания налогового периода. Для этого надо написать заявление на социальный вычет, подать все копии документов в налоговую и через 30 дней получить уведомление о праве на социальный вычет. Отнесите его работодателю, и с вас перестанут удерживать НДФЛ — налог на доходы физических лиц, пока не будет исчерпана сумма вычета».

«Стало ещё проще»

«Проблем при получении налогового вычета у меня не было, — уверяет Елена Смирнова. — Я скачивала на сайте форму декларации 3НДФЛ, распечатывала, сама заполняла и отвозила в налоговую. Прикладывала договор, кассовые чеки. Через четыре месяца мне перечисляли деньги. В 2016-2017 году я делала всё это уже онлайн, на сайте nalog.ru, в личном кабинете налогоплательщика. Там всё гораздо проще. Одним нажатием выгружается моя 2-НДФЛ, в которой видны уплаченные мною налоги и стандартные вычеты. Их не надо вручную заносить в декларацию по форме 3-НДФЛ, как это приходилось делать на бумаге. Так же просто прикрепляются сканы документов. Всё это отправляется одним кликом в налоговую. Вся процедура занимает минут 15. Потом постоянно приходят уведомления, что заявление получено, рассматривается, что пришли выплаты».

Статус заявления в любой момент можно проверить в том же в личном кабинете и через него связаться с налоговиками, если возникли вопросы.

«Мне однажды пришли выплаты не в полном объёме. Я позвонила специалисту по камеральной проверке, чьи контакты указаны в личном кабинете. Она объяснила, что один из чеков не соответствовал требованиям. Попросили или принести другой, или довольствоваться тем, что выплатили», — говорит Елена.

Как-то ей пришлось подавать декларацию дважды. Она не заметила чек на 20 тысяч рублей, а когда его нашла, послала уточнённые данные, и ей пришла доплата.

От детсада до вебинаров

Обучаться с правом на налоговый вычет можно в любой организации, которая имеет лицензию на эту деятельность и прописывает в договоре, что предоставляет именно образовательные услуги. Даже детские сады попадают в эту категорию, если соответствуют условиям.

«Большинство частных садиков и развивающих центров на Ставрополье – это де-юре группы дневного пребывания, — поясняет налоговый консультант Ирина Лукьянова. – Они не имеют образовательной лицензии и в договорах указывают услуги по присмотру за детьми. Образовательную лицензию в Ставрополе имеют всего два-три частных сада и все муниципальные. Но когда родители платят за муниципальный садик, в договорах тоже указаны услуги по присмотру за детьми или компенсация питания, поскольку основные затраты по содержанию этих учреждений несёт бюджет.

Однако тот же сад может ввести и платные программы дополнительного образования или заключить договор со сторонними образовательными организациями. Например, в некоторых садах преподают английский для малышей и с родителями заключают на это договор, по которому тоже можно вернуть налоги за обучение ребёнка».

Курсы подготовки будущих первоклассников при школах тоже, как правило, платные, что даёт возможность получить налоговый вычет.

Имеют образовательную лицензию и частные школы обучения иностранному языку и центры для одарённых детей, такие как «Лидер» или «Поиск». Могут оказывать платные образовательные услуги дома культуры и центры детского творчества, художественные школы.

«Как требует налоговый кодекс, мы даём копию лицензии и справку, что ребёнок действительно в этот период обучался очно. Родители прикладывают свои документы, том числе платёжки, и подают на вычет, — говорит главный бухгалтер художественной школы в Ставрополе Надежда Василенко. — Но пользуются вычетом немногие. Кто-то не знает, кто-то слишком занят. Родители платят примерно две тысячи рублей в месяц и возвращают за 10 месяцев учёбы 13 % этой суммы, то есть около 2,5 тысячи рублей. Многие не хотят из-за них тратить время на оформление документов».

А вот на спортивные секции пока такая льгота не распространяется.

«Власти не первый год обещают сделать вычет на спортивные занятия для детей, и для взрослых, но пока такие поправки не приняли», — поясняет налоговый консультант.

Вычет представляется за платную довузовскую подготовку и даже за репетитора, зарегистрированного в качестве индивидуального предпринимателя с записью в едином реестре ИП о том, что он ведёт образовательную деятельность.

«Репетитор может оказывать услуги без лицензии, если у него есть диплом о педагогическом образовании, — говорит Ирина Лукьянова. – В Ставрополе есть учителя, которые дают квитанции, чеки, договор, и родители их учеников получают налоговые вычеты».

В каком регионе обучается ребёнок или взрослый, роли не играет. Обращаться за возвратом средств надо в ту налоговую инспекцию, в которой зарегистрирован тот, кто оплачивает обучение.

«Вычет дают не только на первое высшее образование, но и на обучение в магистратуре, второе высшее, курсы повышения квалификации, дополнительные платные образовательные услуги в вузах. Ко мне за консультацией обращались люди, которые оплачивали курсы вождения в автошколах и ДОСААФ. Это тоже образовательная деятельность с лицензией, — говорит Ирина Лукьянова. — Когда ты обучаешься сам, вычет можно получать и за заочное обучение, и за дистанционное. Сейчас многие вузы вводят удалённое обучение с помощью вебинаров. И за это тоже можно получать вычет».

Храните документы

Главный совет налогового консультанта — быть внимательнее и аккуратнее с документами. Оформляя договор с вузом за обучение ребёнка, нужно вписывать данные не студента, а мамы или папы, которые уже платят налоги. При этом не важно, на кого из них оформлены документы, так как семейный бюджет общий, но желательно всё-таки, чтобы в договоре и платёжках значилось имя получателя вычета, тогда камеральная проверка пройдёт быстрее.

Если плата за обучение вносится через банк онлайн, выписку из личного кабинета надо будет заверить в ближайшем отделении этого же банка. Если чеки и платёжки бумажные, их надо бережно хранить. Впрочем, можно попросить и дубликат у образовательной организации.

Платить за обучение лучше частями, а не сразу за все годы, поскольку «потолок» за год, когда вносилась оплата, всё равно будет 50 тысяч на ребёнка или 120 тысяч на себя, брата или сестру.

«Если человек работал в нескольких местах, можно предоставить 2-НДФЛ из нескольких мест, — уточняет консультант. — Кстати, вернуть деньги можно не только из подоходного налога, но и из любого другого. Например, с налога за сдачу квартиры в аренду или за земельный пай, что в нашем крае довольно актуально».

Из-за долгов по другим видам налогов в социальном вычете отказать не могут, но налоговики напомнят, что там набегает пеня, и пока человек пытается сэкономить на одном, теряет в другом.

«Больших сложностей нет. Просто надо все документы правильно оформлять, вовремя брать и не терять», — говорит Ирина Лукьянова.

Тем не менее, с начала года за социальным вычетом, включая образовательный, на Ставрополе обратились уже более 11 тысяч человек, запросив возврат налога с 612 млн рублей.

Остались вопросы, как сэкономить на поездке в отпуск? На них готовы ответить журналисты «АиФ — Северный Кавказ» и эксперты проекта «Знания для жизни». Больше полезной информации — на сайте fingram26.ru.

Как оформить до 70% компенсации за детский сад

Как оформить до 70% компенсации за детский сад

Кто может получить компенсацию за оплату детского сада

На компенсацию за оплату детского сада могут рассчитывать родители или законные опекуны ребенка. При этом совершенно не важно, сколько детей из одной семьи ходят в садик — один или пятеро.

Возврат части суммы может оформить любой родитель вне зависимости от того, кто вносил оплату. Деньги будут перечислены на счет того, кто подал заявление. Если на момент подачи заявления по оплате имелась задолженность, деньги вернутся только за ту сумму, которую уже заплатили.

Однако здесь имеются исключения. Они зависят от законодательства конкретного региона. Так, в Ярославле компенсация положена только многодетным или малообеспеченным семьям. Почти во всех остальных регионах, в том числе в Москве и Санкт-Петербурге, компенсацию может получить любая семья вне зависимости от дохода. Некоторые регионы предоставляют дополнительную компенсацию.

Есть и такие категории семей, которые освобождены от оплаты детсада. К ним относятся:

  • дети с инвалидностью любой группы и дети родителей с инвалидностью;
  • дети без попечения родителей;
  • дети с туберкулезной интоксикацией;
  • дети ликвидаторов аварии на Чернобыльской АЭС;

За первого ребенка вы получите минимальную компенсацию — 20%. За второго уже 50%, а за третьего — 70%. Совершеннолетние дети при расчете не учитываются, кроме обучающихся на очном отделении в вузе.

Виды компенсаций

Федеральная компенсация

Из федерального бюджета компенсируется:

  • часть родительской платы за детский сад. Рассчитается от платы, установленной на местном уровне;
  • расходы на питание детям пострадавших во время аварии в Чернобыле. Кроме того, если ребенок не посещает садик, родителям выплачивают от 180 рублей за каждый пропущенный день по болезни.

Региональная компенсация

Региональные компенсации — это дополнительные выплаты, учрежденные местными властями. Они предоставляются отдельным группам родителей:

  • неполным семьям с доходом меньше двух прожиточных минимумов. Размер — 40%;
  • семьям с общим доходом меньше прожиточного минимума — 70%;
  • семьям, где один из родителей с инвалидностью I–II группы — 50%;
  • работникам детских садов, военным, многодетным семьям — 50%.

Компенсация за оплату частного детского сада

Существует компенсация и за оплату частного детского садика, но пока только в двух регионах — в Москве и Ханты-Мансийском АО. Но здесь уже компенсируются не реальные затраты на детсад: выплата рассчитывается пропорционально средней стоимости услуг государственного сада.

На первого ребенка

20% средней платы за государственный детский сад

На второго ребенка

На третьего и последующих детей

При назначении компенсации за второго, третьего и последующих детей учитываются все дети до 18 лет, а также совершеннолетние дети, обучающиеся на очном отделении, до достижения ими 23 лет.

Выплаты за отсутствие мест

Некоторые регионы оказывают помощь тем семьям, которые стоят в очереди на место в детском саду. Размер такой компенсации зависит от внутренних нормативов. А в Москве и Санкт-Петербурге такой выплаты нет вообще.

Суммы компенсации в 2023 году составляют:

Размер компенсации в месяц

от 2 тыс. до 5 тыс. рублей

Кировская и Липецкая области

Красноярский край (только до полутора лет)

1 тыс. рублей за первого ребенка, за второго — 1,5 тыс. рублей, за третьего и последующих детей — 2 тыс. рублей

от 4 тыс. до 5 тыс. рублей

Ханты-Мансийский автономный округ

от 3 тыс. до 6,2 тыс. рублей

от 5 тыс. до 5,9 тыс. рублей

Налоговый вычет за оплату детского сада

Получить вычет за основную плату за детский сад, например питание, нельзя. Если вы платите дополнительно за образовательные услуги — кружки, дополнительные занятия, подготовительные курсы к школе, то вот за это вернуть 13% можно, но не больше 50 тыс. рублей.

Компенсация основной части платы за детский сад

Эту выплату могут получить все родители. Она не зависит от размера доходов семьи или ее социального статуса.

На первого ребенка

20% средней платы за государственный детский сад

На второго ребенка

На третьего и последующих детей

При подсчете размера компенсации считают всех несовершеннолетних до 18 лет, а также совершеннолетних, если они учатся на очном отделении, но пока им не исполнится 23 года.

Как получить компенсацию за оплату детского сада

Для того чтобы оформить компенсацию, нужно собрать пакет документов:

  • паспорт родителя, подающего заявление;
  • свидетельство о рождении ребенка;
  • свидетельство о браке или разводе родителей;
  • реквизиты для перечисления компенсации;
  • справка о доходах, если вы претендуете на региональную компенсацию;
  • документы, подтверждающие полномочия опекуна (при необходимости);
  • копия договора на оказание услуг.

Заявление в большинстве регионов можно оформить через «Госуслуги». Иногда бланки есть в бухгалтерии садика. Также документы можно подать лично в соцзащите.

В заявлении указывается адресат:

  • фамилия, имя и отчество руководителя детсада;
  • название детсада.

Затем ваши данные — фамилия, имя и отчество, адрес, контактный телефон, количество детей, данные ребенка и реквизиты паспорта.

Как подать заявление через «Госуслуги»

Чтобы подать заявку на «Госуслугах», необходима подтвержденная учетная запись. Нужный раздел можно найти прямо в разделе поиска: нужно просто набрать «Компенсация части родительской платы за присмотр и уход за детьми».

Дальше дело за малым: заполнить все поля без ошибок. Даже одна неправильная цифра при дальнейшей проверке может привести к отказу. Если в течение пяти дней данные изменились, вы можете внести коррективы. Заявка будет рассматриваться 5 рабочих дней.

Сколько денег можно вернуть

Сумма компенсации будет зависеть от нескольких параметров. Прежде всего от региона — плата за детский сад разная. К тому же плата отличается в зависимости от возрастной группы: от года, до трех лет и от трех до семи лет.

В Татарстане, например, цена за сад зависит от категории дошкольного учреждения и возраста ребенка. Самый распространенный вариант — общеразвивающий детский сад со сменой длительностью 10,5 часов. Средняя сумма оплаты в таком случае — 1 572 рубля. Соответственно, компенсация в зависимости от количества детей может составить 20%, 50% или 70% от этой суммы, или 314, 786 и 1 100 рублей.

Если ребенок болеет и пропускает детский сад, а затем вы предоставляете справку, то компенсация будет меньше, так как эти дни вычитаются из оплаченных.

Также можно получить дополнительные региональные выплаты. В том же Татарстане они положены тем семьям, где доход на одного члена семьи не превышает 20 тысяч рублей. Чем меньше этот доход, тем пропорционально больше компенсация.

Выплата компенсации происходит ежемесячно в текущем месяце за предыдущий, то есть в апреле вы получаете выплату за март и так далее. Дату перечисления выбирает бухгалтерия детского сада — эту информацию можно уточнить у сотрудников. При назначении других выплат эта компенсация не учитывается.

Налоговый вычет за детский сад

Вера Клочко Налогия

В этой статье мы расскажем, в каких случаях можно получить налоговый вычет за детский сад в 2023 году, кому положен вычет, и как происходит возмещение оплаты. Рассмотрим, в каком размере предоставляется возврат за детский сад, какие понадобятся документы и куда их отправить.

Налоговый вычет за детский сад

Содержание статьи

  1. Что такое вычет за детский сад
  2. За какие услуги дают возврат
  3. Размер вычета за садик
  4. Сколько раз можно получить
  5. Кто имеет право
  6. Вычет обоим родителям
  7. Государственный сад
  8. За какой период дают
  9. Как оформить
    1. Через ИФНС
    2. Через работодателя

    Что такое налоговый вычет за обучение ребенка в саду

    С помощью налогового вычета уменьшается налогооблагаемая база, и 13% НДФЛ рассчитывается с меньшей суммы. Если налог уже уплачен, он возвращается на счет налогоплательщика, а если еще не уплачен, то выплата налога приостанавливается до полного исчерпания одобренного возврата.

    Вычет за детсад относится к категории социальных (ст. 219 НК РФ). Далее мы рассмотрим, при каких условиях вы можете получить такую льготу.

    За какие услуги в саду можно вернуть деньги

    В налоговый вычет за садик можно включать только расходы на оплату образовательных услуг. Например, за:

    • кружки и секции;
    • подготовительные дошкольные курсы;
    • дополнительные занятия и т.д.

    Если помимо образовательных занятий вы отдельно оплачиваете питание, покупку игрушек в сад или несете другие затраты, не относящиеся к образовательным, то за них льгота по подоходному налогу не предоставляется. В расчет возврата можно включить только расходы на образование ребенка.

    Какой суммой ограничен возврат денег за садик

    Несмотря на то, что вычет входит в категорию социальных, ограничения у него отдельные. Максимальная сумма, которую можно заявить к вычету за обучение, включая занятия в детском саду, — 50 тыс. рублей в год за каждого ребенка в сумме на обоих родителей.

    Вне зависимости от размера расходов, нельзя вернуть более, чем 13% от этой суммы — 6500 рублей.

    Иванов водит в детский садик своего сына и платит 65 000 рублей в год на кружки и дополнительные занятия. Так как расходы превышают максимально допустимую сумму налогового вычета, компенсация за детсад составит 13% от 50 тыс. рублей — 6500 рублей.

    Если у ребенка есть работающий брат или сестра, он(-а) также может оформить налоговую льготу. В этом случае размер возврата составит до 15 600 рублей в год, так как лимит вычета за брата или сестру ограничен 120 тыс. рублей в год.

    Оплата должна производится со счета взрослого брата или сестры и должна быть подтверждена документально.

    Сколько раз можно получать вычет

    Налоговый возврат за сад можно получать ежегодно в пределах установленного лимита.

    Обращаться за вычетом в ФНС следует по окончании отчетного периода. При оформлении льготы через работодателя заявлять свое право на льготу можно столько раз в год, сколько вы проводили оплату. Но суммарный размер вычета за обучение каждого ребенка не может превышать 50 тыс. рублей в год на обоих родителей.

    У Петровых трое детей и все они ходят в детский сад. На обучающие занятия в саду для первого ребенка уходит 20 тыс., на второго 35 тыс., на третьего 70 тыс. рублей. Петровы могут оформить возврат на каждого ребенка и получить в общей сумме 13 650 рублей: (20 000 * 13%) + (35 000 * 13%) + (50 000 * 13%).

    Кто может оформить возврат

    Чтобы получить возврат НДФЛ за платный садик, нужно соответствовать двум критериям:

    Условие для получения льготы

    Проживать на территории России не менее 183 дней в течение 12 месяцев подряд, то есть быть налоговым резидентом страны.

    Иметь определенный доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13% или 15%, и платить с него налог.

    Безработные, мамы в декрете, индивидуальные предприниматели на упрощенке и других спецрежимах права на налоговый возврат 13 процентов за детский сад не имеют, если они не имеют доходов, с которых уплачивают НДФЛ по ставке 13% или 15%.

    Можно ли получать вычет обоим родителям

    Налоговый возврат денежных средств за платный садик могут оформить оба родителя, но общая сумма на одного ребенка для обоих родителей не будет превышать 50 тыс. рублей. Эту сумму они могут распределить по собственному усмотрению, или же вычет за детский сад полностью получит один из родителей.

    Если в вашей семье работает кто-то один, то он и должен оформлять вычет. Если же работают оба, то это можно решить по договоренности, так как все расходы в браке считаются общими.

    Можно ли вернуть деньги за государственный сад

    Неважно, государственный ваш детский садик или частный, самое важное условие для оформления возврата НДФЛ — наличие лицензии на образовательную деятельность и подтвержденные расходы налогоплательщика на образовательные услуги.

    Также одним из обязательных документов является заключенный договор с учебным заведением.

    Вера Клочко

    Если у частного детского сада нет лицензии, то налоговая откажет вам в вычете даже при наличии остальных подтверждающих документов. Наши специалисты проверят, все ли документы соответствуют необходимому перечню, за 2 дня составят за вас декларацию 3-НДФЛ и отправят ее в инспекцию.

    Заполните самостоятельно декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета в интуитивном конструкторе

    Наш эксперт проверит ваши документы, заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета и самостоятельно отправит ее в ИФНС

    Наш эксперт проверит ваши документы, рассчитает максимальный налоговый вычет и заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ

    За какой период можно вернуть налог за сад

    Вы можете оформить налоговое возмещение за детский сад в течение трех лет после года, в котором вы платили за образовательные услуги. То есть в 2023 г. вы можете заявить налоговый вычет за сад по расходам 2020, 2021 и 2022 гг.

    Если вы хотите сделать вычет сразу за несколько лет, то необходимо заполнить декларации отдельно за каждый период по той форме 3-НДФЛ, которая действовала в году, за который оформляете льготу.

    Как получить возврат денег

    Получить вычет за садик можно двумя способами — через налоговую инспекцию по месту постоянной регистрации или через работодателя.

    Через ИФНС

    Чтобы оформить возврат подоходного налога за садик через налоговую инспекцию, нужно дождаться окончания календарного года, в котором были расходы, и затем передать документы в ИФНС.

    Сделать это можно лично при визите в инспекцию по месту постоянной прописки, или через сайт ФНС, после того как зарегистрируетесь в личном кабинете налогоплательщика.

    Документы на компенсацию в детский сад:

    • Декларация по форме 3-НДФЛ вместе с заявлением на возврат налога. С 2020 г. заявление входит в состав декларации.
    • Справка о годовых доходах по форме 2-НДФЛ.
    • Договор с садом на оказание образовательных услуг с приложениями и дополнительными соглашениями.
    • Лицензия образовательного учреждения, если в договоре нет на нее ссылки.
    • Платежные документы, подтверждающие расходы на образовательные услуги: квитанции, чеки, платежки.
    • Копия свидетельства о рождении ребенка.

    Все документы с декларацией передайте в инспекцию. Камеральная проверка и перечисление денег займет 4 месяца.

    Скачать Перечень необходимых документов для оформления налогового вычета за обучение за 2022 год

    Через работодателя

    Возврат через работодателя оформляется в том же году, когда оплачены образовательные услуги.

    Документы потребуются те же, за исключением декларации, заявления на возврат и справки о доходах. Документы подаются в налоговую инспекцию и проверяются 30 дней. Налоговая самостоятельно уведомит работодателя о вашем праве на вычет.

    Затем с вашей зарплаты перестанут удерживать налог в счет вычета, и на руки вы станете получать больше.

    Налоговый вычет за обучение

    Частые вопросы

    Да, вы можете заявить расходы на оплату детского сада за границей, если у образовательного учреждения есть документ, заменяющий государственную лицензию, а вы являетесь резидентом РФ и плательщиком 13% НДФЛ. Остальные документы будут неизменны. Полный список — в статье выше.

    Может только в том случае, если она является опекуном или попечителем ребенка и имеет право на льготу, то есть является налоговым резидентом РФ и платит НДФЛ.

    Если в 2021 г. у вас были налогооблагаемые доходы, то вы имеете право на возврат за садик за первого ребенка, так как оформить возврат можно за последние три года. Для этого вам нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ и собрать документы.

    Заключение эксперта

    Налоговый вычет за детский сад — это льгота, которой могут воспользоваться родители или опекуны ребенка, а также взрослые работающие браться или сестры. Будьте внимательны при заполнении декларации за 2022 год и не забудьте проверить по списку из статьи, все ли документы вы собрали.

    Как получить налоговый вычет за обучение в 2023 году

    Как получить налоговый вычет за обучение в 2023 году

    Иллюстрация: НДФЛка

    Налоговый вычет — это льгота, позволяющая уменьшить ваш налогооблагаемый доход, а значит и НДФЛ, который вы уплатили в бюджет с этого дохода.

    Право на вычет

    Вычеты доступны всем работающим гражданам, которые уплачивают НДФЛ со своих доходов. Обратившись в онлайн-сервис НДФЛка, можно всего за несколько минут бесплатно узнать у консультанта, есть ли у вас право на налоговый вычет. По сути необязательно быть трудоустроенным, можно иметь и другие налогооблагаемые доходы и также претендовать на вычеты. Даже пенсионеры могут получить вычет, если помимо пенсии они имеют другие доходы и уплачивают с них налоги. Главное условие — уплата НДФЛ по ставке 13% (15% для доходов свыше 5 млн рублей в год) и наличие российского резидентства.

    Вычет за обучение родственников

    Заявить к вычету можно расходы на обучение детей (в т.ч. усыновленных) сестер, братьев (полнородных и неполнородных). Условие — родственник должен быть не старше 24 лет и обучаться очно. Можно получить вычет за очное обучение опекаемого/подопечного до 18 лет и после прекращения опеки до достижения им 24 лет.

    За какое образование можно получить налоговый вычет

    Перечень платных образовательных услуг, за которые можно получить налоговый вычет, довольно обширный:

    дошкольное и школьное образование — детский сад, школа, спортивные, творческие, музыкальные школы/кружки;

    среднее профессиональное и высшее образование;

    занятия с репетитором;

    обучение в автошколе;

    курсы повышения квалификации, изучения иностранных языков и пр.;

    образование за границей.

    Какую максимально сумму можно вернуть

    Годовой лимит социального вычета — 120 тыс. рублей. При этом общая сумма заявленных расходов за год (обучение, лечение, спорт, страховки и пр.) не должна превышать эту норму. На счет налогоплательщика возвращается 13% от одобренной суммы вычета, но не более 15,6 тыс. руб. (13% от 120 тыс.).

    Дополнительно на обучение каждого ребенка в семье предоставляется вычет в размере 50 тыс. руб., к возврату 13% — 6,5 тыс. руб. Детский вычет на обучение не увеличивает вышеуказанный лимит (120 тыс.) и предоставляется отдельно.

    Сколько раз можно получить налоговый вычет

    Социальный вычет, в том числе на обучение, можно получать бесконечно, пока человек работает и платит НДФЛ. Если в течение года было несколько расходов, подлежащих вычету, то все они отражаются в общей декларации. Налоги за обучение могут быть возвращены за три предыдущих года при наличии расходов, а также облагаемых НДФЛ доходов.

    С каких доходов можно вернуть налог за обучение

    заработная плата ( в т.ч. отпускные, больничные, премии);

    вознаграждение по договору ГПХ;

    сдача в аренду имущества (жилья, автомобилей и т.д.);

    проценты по банковским вкладам.

    О каких нюансах стоит помнить

    Сумма налога, заявленная к возврату за определенный год, не может превышать сумму налога, уплаченную в бюджет в том же году.

    Вычет предоставляется только в отношении образовательных услуг. Если договором предусмотрена оплата других услуг (присмотр за детьми, питание и т.д.), то вычет по ним не полагается.

    Супруг, оплачивающий обучение за другого супруга, не может получить вычет. Однако право на вычет может получить обучающийся супруг.

    Внесены поправки в НК РФ, позволяющие налогоплательщику воспользоваться вычетом на обучение своего супруга/супруги, но только по очной форме. Воспользоваться вычетом можно будет, начиная с доходов за 2024 год.

    Остаток социального вычета нельзя получить в следующем году — он сгорает.

    Образовательное заведение должно иметь соответствующую лицензию.

    Вычет предоставляется только в случае оплаты услуг личными средствами (не работодателем, не маткапиталом и т.д.).

    Вычет можно получить за обучение у ИП, лицензия будет нужна только в случае, если ИП привлекает наемных работников. Образовательная деятельность ИП должна отражаться в ЕГРЮЛ.

    Как получить налоговый вычет за обучение

    Через ФНС. Понадобится заполненная декларация 3-НДФЛ, договор на оказание образовательных услуг, платежные документы, справка о доходах.

    Через работодателя. Пишем заявление. К заявлению прилагаем налоговое уведомление, которое надо получить в ИФНС по прописке.

    Вычет за предыдущие три года можно получить через ФНС путем подачи декларации 3-НДФЛ, а работодатель предоставляет вычет только за текущий год.

    Какие изменения произойдут в социальном налоговом вычете

    С 2024 года размер социальных вычетов повышается:

    Для налогоплательщиков — до 150 тыс. рублей, к возврату 19,5 тыс. рублей.

    На детей налогоплательщиков до 24 лет при очной форме обучения — до 110 тыс. рублей на каждого ребенка, к возврату — до 14,3 тыс. рублей.

    Получить налоговый вычет за 7 дней!

    Поможем оформить декларацию, ответим на вопросы ФНС, а вы гарантированно получите деньги на счет

    Узнайте, как воспользоваться услугой Быстровычет

    Оставьте свои контакты ниже и мы вам обо всем расскажем

    Реклама: ООО «НДФЛКА.РУ», ИНН: 2312097520, erid: LjN8KVaUr

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *