Кто подписывает протокол заседания совета директоров акционерного общества

Кто подписывает протокол заседания совета директоров акционерного общества

Статья 68. Заседание совета директоров (наблюдательного совета) общества

Путеводитель по корпоративным спорам. Вопросы толкования и применения ст. 68

1. Заседание совета директоров (наблюдательного совета) общества созывается председателем совета директоров (наблюдательного совета) общества по его собственной инициативе, по требованию члена совета директоров (наблюдательного совета), ревизионной комиссии общества, должностного лица, ответственного за организацию и осуществление внутреннего аудита (руководителя структурного подразделения, ответственного за организацию и осуществление внутреннего аудита), или аудиторской организации (индивидуального аудитора) общества, исполнительного органа общества, а также иных лиц, определенных уставом общества. Порядок созыва и проведения заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества определяется уставом общества или внутренним документом общества. Уставом или внутренним документом общества может быть предусмотрена возможность учета при определении наличия кворума и результатов голосования письменного мнения члена совета директоров (наблюдательного совета) общества, отсутствующего на заседании совета директоров (наблюдательного совета) общества, по вопросам повестки дня, а также возможность принятия решений советом директоров (наблюдательным советом) общества заочным голосованием.

(в ред. Федеральных законов от 07.08.2001 N 120-ФЗ, от 19.07.2018 N 209-ФЗ, от 16.04.2022 N 114-ФЗ)

(см. текст в предыдущей редакции)

До 01.01.2024 совет сохраняет полномочия до переизбрания, если в нем осталось не менее 3 членов; заседание правомочно, если в нем принимают участие не менее половины оставшихся членов. Действие 1, 3 и 4 предложений п. 2 ст. 68 при этом приостановлено (ФЗ от 19.12.2022 N 519-ФЗ).

До 01.01.2024 находящиеся под санкциями юрлица сферы энергетики, машиностроения или торговли, вправе применять особый порядок принятия решений, если они соответствуют критериям, установленным Указом Президента РФ от 17.01.2023 N 16.

2. Заседание совета директоров (наблюдательного совета) общества правомочно (имеет кворум), если в нем принимают участие не менее половины от числа избранных членов совета директоров (наблюдательного совета) общества. Уставом общества может быть определен больший кворум для проведения заседания совета директоров (наблюдательного совета) общества. В случае, когда количество членов совета директоров (наблюдательного совета) общества становится менее количества, составляющего указанный кворум, совет директоров (наблюдательный совет) общества обязан принять решение о проведении внеочередного общего собрания акционеров для избрания нового состава совета директоров (наблюдательного совета) общества. Оставшиеся члены совета директоров (наблюдательного совета) общества вправе принимать решение только о созыве такого внеочередного общего собрания акционеров.

(в ред. Федеральных законов от 07.08.2001 N 120-ФЗ, от 25.02.2022 N 25-ФЗ)

(см. текст в предыдущей редакции)

3. Решения на заседании совета директоров (наблюдательного совета) общества принимаются большинством голосов членов совета директоров (наблюдательного совета) общества, принимающих участие в заседании, если настоящим Федеральным законом, уставом общества или его внутренним документом, определяющим порядок созыва и проведения заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, не предусмотрено большее число голосов для принятия соответствующих решений.

Передача права голоса членом совета директоров (наблюдательного совета) общества иному лицу, в том числе другому члену совета директоров (наблюдательного совета) общества, не допускается.

При решении вопросов на заседании совета директоров (наблюдательного совета) общества каждый член совета директоров (наблюдательного совета) общества обладает одним голосом. Уставом общества может быть предусмотрено право решающего голоса председателя совета директоров (наблюдательного совета) общества при принятии советом директоров (наблюдательным советом) общества решений в случае равенства голосов членов совета директоров (наблюдательного совета) общества.

(п. 3 в ред. Федерального закона от 03.06.2009 N 115-ФЗ)

(см. текст в предыдущей редакции)

4. На заседании совета директоров (наблюдательного совета) общества ведется протокол.

Протокол заседания совета директоров (наблюдательного совета) общества составляется не позднее трех дней после его проведения.

(в ред. Федерального закона от 07.08.2001 N 120-ФЗ)

(см. текст в предыдущей редакции)

В протоколе заседания указываются:

место и время его проведения;

лица, присутствующие на заседании;

повестка дня заседания;

вопросы, поставленные на голосование, и итоги голосования по ним;

Протокол заседания совета директоров (наблюдательного совета) общества подписывается председательствующим на заседании, который несет ответственность за правильность составления протокола.

5. Член совета директоров (наблюдательного совета) общества, не участвовавший в голосовании или голосовавший против решения, принятого советом директоров (наблюдательным советом) общества в нарушение порядка, установленного настоящим Федеральным законом, иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, вправе обжаловать в суд указанное решение в случае, если этим решением нарушены его права и законные интересы. Такое заявление может быть подано в суд в течение одного месяца со дня, когда член совета директоров (наблюдательного совета) общества узнал или должен был узнать о принятом решении. Суд с учетом всех обстоятельств дела вправе оставить в силе обжалуемое решение, если голосование данного члена совета директоров (наблюдательного совета) общества не могло повлиять на результаты голосования и допущенные нарушения не являются существенными.

(п. 5 введен Федеральным законом от 02.12.2004 N 153-ФЗ, в ред. Федерального закона от 19.07.2009 N 205-ФЗ)

(см. текст в предыдущей редакции)

6. Акционер вправе обжаловать в суд решение совета директоров (наблюдательного совета) общества, принятое с нарушением требований настоящего Федерального закона, иных нормативных правовых актов Российской Федерации, устава общества, в случае, если указанным решением нарушены права и (или) законные интересы общества или этого акционера. Суд с учетом всех обстоятельств дела вправе оставить в силе обжалуемое решение, если оно не повлекло за собой причинение убытков обществу или акционеру либо возникновение иных неблагоприятных последствий для них и допущенные нарушения не являются существенными.

Заявление акционера об обжаловании решения совета директоров (наблюдательного совета) общества может быть подано в суд в течение трех месяцев со дня, когда акционер узнал или должен был узнать о принятом решении и об обстоятельствах, являющихся основанием для признания его недействительным. Предусмотренный настоящим пунктом срок обжалования решения совета директоров (наблюдательного совета) общества в случае его пропуска восстановлению не подлежит, за исключением случая, если акционер не подавал указанное заявление под влиянием насилия или угрозы.

(п. 6 введен Федеральным законом от 19.07.2009 N 205-ФЗ)

7. Признание решения совета директоров (наблюдательного совета) общества о созыве общего собрания акционеров недействительным не влечет за собой недействительности решения общего собрания акционеров, проведенного на основании решения о его созыве, признанного недействительным. Нарушения федерального закона и иных нормативных правовых актов Российской Федерации, допущенные при созыве общего собрания акционеров, оцениваются судом при рассмотрении иска об обжаловании соответствующего решения общего собрания акционеров.

Признание решений совета директоров (наблюдательного совета) общества об одобрении сделок, согласие на совершение которых отнесено законом или уставом общества к компетенции совета директоров (наблюдательного совета) общества, недействительными в случае обжалования таких решений отдельно от оспаривания соответствующих сделок общества не влечет за собой признания соответствующих сделок недействительными.

(в ред. Федерального закона от 03.07.2016 N 343-ФЗ)

(см. текст в предыдущей редакции)

(п. 7 введен Федеральным законом от 19.07.2009 N 205-ФЗ)

8. Решения совета директоров (наблюдательного совета) общества, принятые с нарушением компетенции совета директоров (наблюдательного совета) общества, при отсутствии кворума для проведения заседания совета директоров (наблюдательного совета) общества, если наличие кворума в соответствии с настоящим Федеральным законом является обязательным условием проведения такого заседания, или без необходимого для принятия решения большинства голосов членов совета директоров (наблюдательного совета) общества, не имеют силы независимо от обжалования их в судебном порядке.

Подписание протокола заседания Совета директоров секретарем

Согласно п. 3. ст. 182.1. ГК РФ «Принятие решения собрания»:

О принятии решения собрания составляется протокол в письменной форме. Протокол подписывается председательствующим на собрании и секретарем собрания.

Согласно п. 4. ст. 68 ФЗ «Об АО»:

Протокол заседания совета директоров (наблюдательного совета) общества подписывается председательствующим на заседании, который несет ответственность за правильность составления протокола.

Никаких указаний, на то, что Протокол подписывается секретарем — нет.

Возможно кто-то уже разбирал этот вопрос. У меня вот такие мысли:

Согласно п. 1 ст. 181.1 ГК РФ

1) Есть ли Положение об СД?

2) Есть препятствия к тому, чтобы выбрать любое лицо секретарем заседания и попросить его подписать протокол?

Цитата из статьи

«Согласно п. 3. ст. 182.1. ГК РФ «Принятие решения собрания»:»

думаю, речь о статье 181.2 ГК РФ.

Цитата из статьи

«Соответственно подписание Протокола заседания СД в ООО уполномочен как Председатель, так и секретарь, а в АО уполномоченным является только Председатель. »

Цитата из статьи

«Никаких указаний, на то, что Протокол подписывается секретарем — нет.»

Цитата из статьи

«Согласно п. 1 ст. 181.1 ГК РФ Правила, предусмотренные настоящей главой (глава 9.1.), применяются, если законом или в установленном им порядке не предусмотрено иное. Соответственно подписание Протокола заседания СД в ООО уполномочен как Председатель, так и секретарь»

Вы решили коллизию между нормами ГК и Закона об АО через применение п. 1 ст. 181.1 ГК. Но, на мой взгляд, здесь должна применяться норма, содержащаяся в п. 4 Федерального закона от 07.05.2013 N 100-ФЗ «О внесении изменений в подразделы 4 и 5 раздела I части первой и статью 1153 части третьей Гражданского кодекса Российской Федерации»:

«4. Впредь до приведения законодательных и иных нормативных правовых актов, действующих на территории Российской Федерации, в соответствие с положениями Гражданского кодекса Российской Федерации (в редакции настоящего Федерального закона) законодательные и иные нормативные правовые акты Российской Федерации, а также акты законодательства Союза ССР, действующие на территории Российской Федерации в пределах и в порядке, которые предусмотрены законодательством Российской Федерации, применяются постольку, поскольку они не противоречат положениям Гражданского кодекса Российской Федерации (в редакции настоящего Федерального закона)»

Знаю, что имеется и другая позиция, согласно которой указанная мной норма не применяется, так как за период с момента принятия в Закон об АО вносились многочисленные изменения, что может быть расценено, как приведение закона в соответствие.

В принципе весь этот вопрос можно свести к оценке риска оспаривания. На мой взгляд, при отсутствии других нарушений, он достаточно низкий.

Сообщение от Алексей Рыболовлев

« Закон об АО вносились многочисленные изменения, что может быть расценено, как приведение закона в соответствие.»

Совет директоров (наблюдательный совет) АО

Совет директоров – это наблюдательный орган. Его главная функция – контроль за деятельностью исполнительных органов общества.

Совет директоров можно не создавать, если число акционеров не превышает пятидесяти (п. 1 ст. 64 Федерального закона от 26 декабря 1995 г. № 208-ФЗ «Об акционерных обществах»). В этом случае функции совета директоров выполняет общее собрание акционеров.

На практике двухуровневая система управления (общее собрание акционеров и исполнительный орган) эффективна лишь для обществ с небольшим количеством акционеров. В этом случае многие вопросы можно оперативно решить на общем собрании. Если же акционеров в обществе много, то при отсутствии совета директоров снижается оперативность принятия решений по вопросам деятельности общества. Это связано с тем, что для подготовки и проведения общего собрания необходимо много времени. Кроме того, мажоритарные акционеры могут без участия миноритариев избрать руководителя компании. В результате миноритарные акционеры теряют возможность влиять на оперативное управление обществом.

Обратите внимание: в целях совершенствования корпоративного управления и внедрения лучших практик корпоративного управления на российском финансовом рынке Банк России в своем письме от 15 сентября 2016 года № ИН-015-52/66 рекомендует к применению публичными акционерными обществами прилагаемые положения о совете директоров и о комитетах совета директоров публичного акционерного общества.

Компетенция совета директоров

Совет директоров решает вопросы общего руководства деятельностью общества, кроме тех, которые относятся к исключительной компетенции общего собрания акционеров.

Вот некоторые вопросы, являющиеся исключительной компетенцией совета директоров:

• определение приоритетных направлений деятельности общества;
• созыв годового и внеочередного общих собраний акционеров (определение даты, к которой нужно составить список лиц, имеющих право на участие в общем собрании, утверждение повестки дня, решение других вопросов, связанных с подготовкой и проведением общего собрания);
• увеличение уставного капитала путем размещения дополнительных акций в пределах объявленных акций;
• размещение обществом облигаций и других эмиссионных ценных бумаг.

Обратите внимание: требования к порядку подготовки, созыва и проведения общего собрания владельцев облигаций определены указанием Банка России от 21 октября 2014 года № 3420-У;

• определение цены (денежной оценки) имущества, цены размещения и выкупа эмиссионных ценных бумаг;
• приобретение размещенных обществом акций, облигаций и иных ценных бумаг в случаях, предусмотренных законом;
• образование исполнительного органа общества и досрочное прекращение его полномочий, установление размеров выплачиваемых ему вознаграждений и компенсаций.

Полный перечень вопросов содержится в статье 65 Федерального закона от 26 декабря 1995 года № 208-ФЗ «Об акционерных обществах».

Компетенцию совета директоров необходимо определить в уставе общества и уточнить понятие «общее руководство компанией». В этом случае функции совета не будут пересекаться с функциями исполнительного органа.

Обратите внимание: в законе вопросы контроля за деятельностью руководства общества отдельно не выделены. Поэтому в уставе компании необходимо сделать на них особый акцент, чтобы совет директоров мог полноценно контролировать работу исполнительного органа.

В целях создания условий для качественной проработки принимаемых советом директоров решений предусмотрена возможность формирования советом директоров комитетов для предварительного рассмотрения вопросов. Компетенция и порядок деятельности комитетов совета директоров нужно определить внутренним документом общества, который утверждается советом директоров. Примерные положения о комитетах совета директоров публичного акционерного общества по аудиту, по номинациям и по вознаграждениям рекомендованы Банком России к применению письмом от 15 сентября 2016 № ИН-015-52/66 «О положениях о совете директоров и о комитетах совета директоров публичного акционерного общества».

Корпоративное управление в АО

Абзац второй пункта 7 статьи 53 Федерального закона от 26 декабря 1995 № 208-ФЗ (в ред. Федерального закона от 19 июля 2018 № 209-ФЗ) предоставляет совету директоров право предлагать кандидатов для образования нового состава совета директоров независимо от количества кандидатов, предложенных акционерами для образования совета директоров.

Для формирования эффективного совета директоров и обеспечения его ключевой роли в системе корпоративного управления Банк России рекомендует совету директоров акционерного общества ежегодно оценивать текущую потребность совета директоров в компетенциях и профессиональных навыках своих членов и предлагать специалистов, обладающих соответствующими компетенциями и навыками, для избрания в совет директоров.

Банк России в письме от 15 апреля 2019 г № ИН-06-28/35 также рекомендует публичным акционерным обществам разрабатывать внутренние документы, определяющие политику преемственности и оценки качества работы совета директоров.

Имейте в виду, что с 1 сентября 2018 года во всех публичных обществах должны быть организованы системы управления рисками и внутреннего контроля, а с 1 июля 2020 года должен осуществляться внутренний аудит (статья 87.1 Закона № 208-ФЗ). Это относится к компетенции совета директоров.

Состав совета директоров

В совет директоров входят физические лица. Они не обязательно должны быть акционерами общества. Из их числа избирают председателя. В состав совета директоров должно входить не меньше пяти человек. Если в общество входит больше 1000 акционеров, в совете директоров должно состоять не меньше семи человек. Если же количество акционеров больше 10 000, членов совета должно быть не меньше девяти человек. Конкретное количество членов должно быть определено в уставе общества.

Имейте в виду: для определения количества акционеров учитываются только держатели голосующих акций. Закон «Об акционерных обществах» устанавливает определенные ограничения к членству в совете директоров. Например, если в обществе действует правление, его члены не могут составлять большинство в совете директоров. Председатель совета не может одновременно являться руководителем общества. Однако при формальном соблюдении закона можно фактически ослабить контроль со стороны совета директоров. Например, достаточно избрать председателем заместителя генерального директора. Он подчиняется своему руководителю.

Эти особенности необходимо учитывать при выдвижении кандидатов в состав совета директоров.

Избрание совета директоров.

Досрочное прекращение полномочий его членов

Членов совета директоров необходимо избирать ежегодно на годовом общем собрании акционеров. Право выдвигать кандидатов в совет директоров имеют акционеры (акционер) общества, которые являются в совокупности владельцами не менее двух процентов голосующих акций общества. Лица, избранные в состав совета директоров общества, могут переизбираться неограниченное число раз.

Выборы членов совета директоров в обязательном порядке проводят кумулятивным голосованием. Избранными считаются кандидаты, получившие наибольшее число голосов.

Если в период деятельности общества количество членов совета директоров уменьшится больше чем на половину, необходимо провести досрочные выборы для пополнения состава. Для этого созывают внеочередное общее собрание. Полномочия совета директоров действуют до следующего годового общего собрания. Если оно не было проведено в срок, полномочия совета прекращаются. Исключение составляют вопросы подготовки, созыва и проведения годового общего собрания акционеров. Любые другие решения могут быть оспорены в суде и признаны незаконными. Полномочия членов совета директоров могут быть прекращены досрочно по решению общего собрания акционеров. Для этого достаточно простого большинства голосов.

Председатель совета директоров

Председателя совета директоров (наблюдательного совета) общества избирают члены совета директоров (наблюдательного совета) общества из своего состава. Для избрания необходимо простое большинство голосов членов совета директоров (наблюдательного совета). В уставе может быть закреплено другое правило. Законом запрещено совмещение постов председателя совета директоров и единоличного исполнительного органа.

Совет директоров (наблюдательный совет) общества вправе в любое время переизбрать своего председателя. Это решение также принимается большинством голосов.

В компетенцию председателя входят вопросы по организации работы совета, созыва заседаний и председательства на них. Он организует ведение протокола заседаний совета и председательствует на общем собрании акционеров. Если председатель по каким-либо причинам отсутствует, его функции выполняет один из членов совета директоров. Для этого необходимо решение совета.

Порядок деятельности совета директоров

Работа совета директоров проходит в форме заседаний. Порядок их проведения регламентирован статьей 68 Федерального закона от 26 декабря 1995 года № 208ФЗ «Об акционерных обществах» лишь в общих чертах. Значительная часть вопросов, связанных с порядком работы совета директоров, оставлена на усмотрение самого общества. Эти вопросы должны быть прописаны в уставе и других внутренних документах компании. Созвать заседание совета директоров может председатель совета директоров:

• по своей инициативе;
• по требованию члена совета директоров;
• по требованию ревизионной комиссии (ревизора) общества;
• по инициативе аудитора общества;
• по требованию исполнительного органа общества;
• по требованию других лиц, которые определены уставом общества.

Если общество имеет публично размещенные акции (это большинство акционерных обществ, созданных при приватизации), заседания совета директоров должны проходить не реже 4–5 раз в год. Это необходимо для ежеквартального утверждения и раскрытия отчета эмитента эмиссионных ценных бумаг.

Члены совета директоров имеют право получать всю необходимую информацию о деятельности общества. Порядок получения необходимо определить в уставе.

Кворум совета директоров не может быть меньше половины от избранных членов совета. Так сказано в пункте 2 статьи 68 Федерального закона «Об акционерных обществах».

В уставе или внутреннем документе общества можно установить, что при определении кворума и результатов голосования необходимо учитывать письменное мнение члена совета директоров (наблюдательного совета) общества, который отсутствует на заседании. Нужно предусмотреть возможность провести заседание совета директоров в форме заочного голосования (опросным путем). Если количество членов совета уменьшилось и кворум собрать не удается, совет директоров (наблюдательный совет) обязан созвать внеочередное общее собрание акционеров. На нем будет избран новый состав совета директоров.

Принятие решений

Решения на заседании совета директоров (наблюдательного совета) общества принимают большинством голосов присутствующих членов. В уставе может быть закреплено большее число голосов для принятия соответствующих решений. Каждый член совета директоров (наблюдательного совета) общества обладает одним голосом и не может передать его другому члену совета или другому лицу. Уставом может быть предусмотрено право решающего голоса председателя совета директоров, если в результате голосования голоса распределятся поровну.

Протокол заседания

Ход заседания совета директоров (наблюдательного совета) обязательно должен быть отражен в протоколе. В нем указывают:

• место и время проведения заседания совета директоров;
• лиц, присутствующих на заседании;
• повестку дня заседания;
• вопросы, поставленные на голосование, и итоги голосования по ним;
• принятые решения.

Протокол заседания совета директоров (наблюдательного совета) общества должен быть составлен и подписан председательствующим не позднее трех дней после окончания заседания.

Если один из членов совета не участвовал в голосовании или голосовал против принятого решения, он вправе обжаловать решение в суде.

На это отводится один месяц со дня, когда ему стало известно о принятом решении.

По решению общего собрания акционеров членам совета директоров (наблюдательного совета) может выплачиваться вознаграждение. Его размеры устанавливает общее собрание.

Подробнее о деятельности совета директоров общества читайте раздел «Управление компанией» — подраздел «Управление обществом с ограниченной ответственностью» — ситуацию «Совет директоров».

Совет директоров (наблюдательный совет) АО

Совет директоров – это наблюдательный орган. Его главная функция – контроль за деятельностью исполнительных органов общества.

Совет директоров можно не создавать, если число акционеров не превышает пятидесяти (п. 1 ст. 64 Федерального закона от 26 декабря 1995 г. № 208-ФЗ «Об акционерных обществах»). В этом случае функции совета директоров выполняет общее собрание акционеров.

На практике двухуровневая система управления (общее собрание акционеров и исполнительный орган) эффективна лишь для обществ с небольшим количеством акционеров. В этом случае многие вопросы можно оперативно решить на общем собрании. Если же акционеров в обществе много, то при отсутствии совета директоров снижается оперативность принятия решений по вопросам деятельности общества. Это связано с тем, что для подготовки и проведения общего собрания необходимо много времени. Кроме того, мажоритарные акционеры могут без участия миноритариев избрать руководителя компании. В результате миноритарные акционеры теряют возможность влиять на оперативное управление обществом.

Обратите внимание: в целях совершенствования корпоративного управления и внедрения лучших практик корпоративного управления на российском финансовом рынке Банк России в своем письме от 15 сентября 2016 года № ИН-015-52/66 рекомендует к применению публичными акционерными обществами прилагаемые положения о совете директоров и о комитетах совета директоров публичного акционерного общества.

Компетенция совета директоров

Совет директоров решает вопросы общего руководства деятельностью общества, кроме тех, которые относятся к исключительной компетенции общего собрания акционеров.

Вот некоторые вопросы, являющиеся исключительной компетенцией совета директоров:

• определение приоритетных направлений деятельности общества;
• созыв годового и внеочередного общих собраний акционеров (определение даты, к которой нужно составить список лиц, имеющих право на участие в общем собрании, утверждение повестки дня, решение других вопросов, связанных с подготовкой и проведением общего собрания);
• увеличение уставного капитала путем размещения дополнительных акций в пределах объявленных акций;
• размещение обществом облигаций и других эмиссионных ценных бумаг.

Обратите внимание: требования к порядку подготовки, созыва и проведения общего собрания владельцев облигаций определены указанием Банка России от 21 октября 2014 года № 3420-У;

• определение цены (денежной оценки) имущества, цены размещения и выкупа эмиссионных ценных бумаг;
• приобретение размещенных обществом акций, облигаций и иных ценных бумаг в случаях, предусмотренных законом;
• образование исполнительного органа общества и досрочное прекращение его полномочий, установление размеров выплачиваемых ему вознаграждений и компенсаций.

Полный перечень вопросов содержится в статье 65 Федерального закона от 26 декабря 1995 года № 208-ФЗ «Об акционерных обществах».

Компетенцию совета директоров необходимо определить в уставе общества и уточнить понятие «общее руководство компанией». В этом случае функции совета не будут пересекаться с функциями исполнительного органа.

Обратите внимание: в законе вопросы контроля за деятельностью руководства общества отдельно не выделены. Поэтому в уставе компании необходимо сделать на них особый акцент, чтобы совет директоров мог полноценно контролировать работу исполнительного органа.

В целях создания условий для качественной проработки принимаемых советом директоров решений предусмотрена возможность формирования советом директоров комитетов для предварительного рассмотрения вопросов. Компетенция и порядок деятельности комитетов совета директоров нужно определить внутренним документом общества, который утверждается советом директоров. Примерные положения о комитетах совета директоров публичного акционерного общества по аудиту, по номинациям и по вознаграждениям рекомендованы Банком России к применению письмом от 15 сентября 2016 № ИН-015-52/66 «О положениях о совете директоров и о комитетах совета директоров публичного акционерного общества».

Корпоративное управление в АО

Абзац второй пункта 7 статьи 53 Федерального закона от 26 декабря 1995 № 208-ФЗ (в ред. Федерального закона от 19 июля 2018 № 209-ФЗ) предоставляет совету директоров право предлагать кандидатов для образования нового состава совета директоров независимо от количества кандидатов, предложенных акционерами для образования совета директоров.

Для формирования эффективного совета директоров и обеспечения его ключевой роли в системе корпоративного управления Банк России рекомендует совету директоров акционерного общества ежегодно оценивать текущую потребность совета директоров в компетенциях и профессиональных навыках своих членов и предлагать специалистов, обладающих соответствующими компетенциями и навыками, для избрания в совет директоров.

Банк России в письме от 15 апреля 2019 г № ИН-06-28/35 также рекомендует публичным акционерным обществам разрабатывать внутренние документы, определяющие политику преемственности и оценки качества работы совета директоров.

Имейте в виду, что с 1 сентября 2018 года во всех публичных обществах должны быть организованы системы управления рисками и внутреннего контроля, а с 1 июля 2020 года должен осуществляться внутренний аудит (статья 87.1 Закона № 208-ФЗ). Это относится к компетенции совета директоров.

Состав совета директоров

В совет директоров входят физические лица. Они не обязательно должны быть акционерами общества. Из их числа избирают председателя. В состав совета директоров должно входить не меньше пяти человек. Если в общество входит больше 1000 акционеров, в совете директоров должно состоять не меньше семи человек. Если же количество акционеров больше 10 000, членов совета должно быть не меньше девяти человек. Конкретное количество членов должно быть определено в уставе общества.

Имейте в виду: для определения количества акционеров учитываются только держатели голосующих акций. Закон «Об акционерных обществах» устанавливает определенные ограничения к членству в совете директоров. Например, если в обществе действует правление, его члены не могут составлять большинство в совете директоров. Председатель совета не может одновременно являться руководителем общества. Однако при формальном соблюдении закона можно фактически ослабить контроль со стороны совета директоров. Например, достаточно избрать председателем заместителя генерального директора. Он подчиняется своему руководителю.

Эти особенности необходимо учитывать при выдвижении кандидатов в состав совета директоров.

Избрание совета директоров.

Досрочное прекращение полномочий его членов

Членов совета директоров необходимо избирать ежегодно на годовом общем собрании акционеров. Право выдвигать кандидатов в совет директоров имеют акционеры (акционер) общества, которые являются в совокупности владельцами не менее двух процентов голосующих акций общества. Лица, избранные в состав совета директоров общества, могут переизбираться неограниченное число раз.

Выборы членов совета директоров в обязательном порядке проводят кумулятивным голосованием. Избранными считаются кандидаты, получившие наибольшее число голосов.

Если в период деятельности общества количество членов совета директоров уменьшится больше чем на половину, необходимо провести досрочные выборы для пополнения состава. Для этого созывают внеочередное общее собрание. Полномочия совета директоров действуют до следующего годового общего собрания. Если оно не было проведено в срок, полномочия совета прекращаются. Исключение составляют вопросы подготовки, созыва и проведения годового общего собрания акционеров. Любые другие решения могут быть оспорены в суде и признаны незаконными. Полномочия членов совета директоров могут быть прекращены досрочно по решению общего собрания акционеров. Для этого достаточно простого большинства голосов.

Председатель совета директоров

Председателя совета директоров (наблюдательного совета) общества избирают члены совета директоров (наблюдательного совета) общества из своего состава. Для избрания необходимо простое большинство голосов членов совета директоров (наблюдательного совета). В уставе может быть закреплено другое правило. Законом запрещено совмещение постов председателя совета директоров и единоличного исполнительного органа.

Совет директоров (наблюдательный совет) общества вправе в любое время переизбрать своего председателя. Это решение также принимается большинством голосов.

В компетенцию председателя входят вопросы по организации работы совета, созыва заседаний и председательства на них. Он организует ведение протокола заседаний совета и председательствует на общем собрании акционеров. Если председатель по каким-либо причинам отсутствует, его функции выполняет один из членов совета директоров. Для этого необходимо решение совета.

Порядок деятельности совета директоров

Работа совета директоров проходит в форме заседаний. Порядок их проведения регламентирован статьей 68 Федерального закона от 26 декабря 1995 года № 208ФЗ «Об акционерных обществах» лишь в общих чертах. Значительная часть вопросов, связанных с порядком работы совета директоров, оставлена на усмотрение самого общества. Эти вопросы должны быть прописаны в уставе и других внутренних документах компании. Созвать заседание совета директоров может председатель совета директоров:

• по своей инициативе;
• по требованию члена совета директоров;
• по требованию ревизионной комиссии (ревизора) общества;
• по инициативе аудитора общества;
• по требованию исполнительного органа общества;
• по требованию других лиц, которые определены уставом общества.

Если общество имеет публично размещенные акции (это большинство акционерных обществ, созданных при приватизации), заседания совета директоров должны проходить не реже 4–5 раз в год. Это необходимо для ежеквартального утверждения и раскрытия отчета эмитента эмиссионных ценных бумаг.

Члены совета директоров имеют право получать всю необходимую информацию о деятельности общества. Порядок получения необходимо определить в уставе.

Кворум совета директоров не может быть меньше половины от избранных членов совета. Так сказано в пункте 2 статьи 68 Федерального закона «Об акционерных обществах».

В уставе или внутреннем документе общества можно установить, что при определении кворума и результатов голосования необходимо учитывать письменное мнение члена совета директоров (наблюдательного совета) общества, который отсутствует на заседании. Нужно предусмотреть возможность провести заседание совета директоров в форме заочного голосования (опросным путем). Если количество членов совета уменьшилось и кворум собрать не удается, совет директоров (наблюдательный совет) обязан созвать внеочередное общее собрание акционеров. На нем будет избран новый состав совета директоров.

Принятие решений

Решения на заседании совета директоров (наблюдательного совета) общества принимают большинством голосов присутствующих членов. В уставе может быть закреплено большее число голосов для принятия соответствующих решений. Каждый член совета директоров (наблюдательного совета) общества обладает одним голосом и не может передать его другому члену совета или другому лицу. Уставом может быть предусмотрено право решающего голоса председателя совета директоров, если в результате голосования голоса распределятся поровну.

Протокол заседания

Ход заседания совета директоров (наблюдательного совета) обязательно должен быть отражен в протоколе. В нем указывают:

• место и время проведения заседания совета директоров;
• лиц, присутствующих на заседании;
• повестку дня заседания;
• вопросы, поставленные на голосование, и итоги голосования по ним;
• принятые решения.

Протокол заседания совета директоров (наблюдательного совета) общества должен быть составлен и подписан председательствующим не позднее трех дней после окончания заседания.

Если один из членов совета не участвовал в голосовании или голосовал против принятого решения, он вправе обжаловать решение в суде.

На это отводится один месяц со дня, когда ему стало известно о принятом решении.

По решению общего собрания акционеров членам совета директоров (наблюдательного совета) может выплачиваться вознаграждение. Его размеры устанавливает общее собрание.

Подробнее о деятельности совета директоров общества читайте раздел «Управление компанией» — подраздел «Управление обществом с ограниченной ответственностью» — ситуацию «Совет директоров».